信用证基本类型知识
信用证基本类型知识
信用证是凭单付款，不以货物为准。只要单据相符，开证行就应无条件付款。下面是店铺为大家整理的信用证基本类型知识，欢迎大家阅读路。
一、信用证的一般类型
1. 付款信用证Availale with .....Bank By Payment/By Defered Payment
付款信用证一般都是指定好付款行，没有”自由”付款信用证。最常见的是开证行自身作为付款行，或指定与其签订有关代理协议的代理行作为付款行
即期付款信用证Availale with .....Bank By Payment，可规定汇票也可不规定汇票，出现42C和/或42A或42B则表示要汇票。如要求汇票，受票人应该是被指定银行。
格式如：
A.41A or 41D AVAILABLE WITH/BY:ISSING BANK/NOMINATED BANK BY PAYMENT
B. 42C DRAFT AT:SIGHT
C.42A OR 42B DRAWEE:ISSING BANK/NOMINATED BANK
有B/C时代表需要汇票
延期付款信用证 Availale with .....Bank By Defered Payment，往往不需要提供汇票，开证行或被指定银行收到单据后发出延期付款承诺并于到齐日付款
2. 承兑信用证：Availale with .....By Acceptance
同付款信用证，一般也由开证行自己担任承兑行，或指定承兑行。
承付信用证(付款信用证/承兑信用证)，被指定银行的承付与开证行一样，是终局性的`，无追索权
二、议付信用证Availale with .....By Negotiation
如指定议付行：Availale with .....Bank
如不指定议付行，自由议付：Availale with Any Bank
格式：
41A 或41D：AVAILABLE WITH/BY:XXX BANK BY NEGOTIATION(41A 或41D：可兑用银行以及信用证兑付方式：XXX 银行议付)
42C:DRAFT AT SIGHT/XX DAYS AFTER SIGHT/XX DAYS FROM SHIPMENT DATE(42C:汇票：见票即付/见票后XX天后/装船日后XX 天)
42A 或者42B DRAWEE:ISSUING BANK OR ANY BANK OTHER THAN NOMINATED BANK(42A或者42B 受票人：开证行或其他银行，不能是议付行)
例如：
41A:AVAILABLE WITH/BY:PCBCCNBJGDX BY NEGOTIATION 42C:DRAFT AT SIGHT
42A:DRAWEE HSBCHKHHHKH
即期议付信用证，议付行是PCBCCNBJGDX,要提交汇票，受票人是HSBCHKHHHKH
议付行(被指定银行)的议付是购买单据/汇票的行为，是有追索权的预付。但国内的银行一般也是不进行议付的，因为即使他们认为相符交单先进行了议付，单据寄到开证行如开证行发现有不符点拒付，议付行还要再进行追索。所以国内银行往往直接把单据寄到开证行，等收到开证行的款项后，再向受益人付款。以避免不一要的麻烦。
三、“假远期”信用证Usance Letter of Credit Payable at Sight
这种信用证对受益人来讲，实际是即期收款，但对开证申请人，是在远期到期日向开证行支付款项，是远期，贴现的利息和手续费由开证申请人承担。在信用证中。
“假远期”信用证必须有有“远期汇票即期支付”(Usance Draft Payable At Sight Basis)或类似条款。规定受益人开立远期汇票可即期收款，由开证行或指定的偿付行负责贴现，相关利益和费用由开证申请人承担。如贴现的利息和手续费由受益人承担则是真远期信用证。
判断是否假远期信用证，其实只要看开证行是否承诺即期付款，并明确表明贴现或迟付利息及手续费由开证申请人承担。
如：
BENEFICIARY'S DRAFT SHALL BE NEGOTIATED AT SIGHT BASIS, ACCEPTANCE COMMISSION AND DISCOUNT CHARGES ARE FOR ACCOUNT OF APPLICANT
四、可转让信用证(Transferable Credit)
尽量不要接受转让信用证，让中间商(第一受益人)申请“背对背”信用证，即凭来证条款开立新证。因为可转让信用证费用高，风险大。
1.对第二受益人来说，即使提交了严格相符的单据，开证行或转让行也没有对第二受益人付款的承诺，风险远高于一般的信用证。
2.在第一受益人的转让行换单环节，会出现第二受益人不可控制而产生新的不符点等风险，如第一受益人提供错误单据等。
3.尽管UCP600明确规定转让费由第一受益人承担，但第一受益人通常会把费用转嫁给第二受益人，结算费远高于一般的信用证。
4.收款时间长。单据需要通过转让行向开证行寄单索汇，转让行收到开证行付款后才会安排向第二受益人付款。
五、保兑信用证(Confirmation)
是指保兑行在开证行承诺之外做出承付或议付相符交单的确定承诺，具有第一付款责任。
如果开证行是知名的银行，就不存在信用证被另一家保兑的问题。然而当一家较小的银行开证，或开证行所在国家有政治、经济、风险时，受益人需要通过开证申请人请求开证行授权另一家位于进口国以外的银行加以保兑。有时，开证行知道自己资信不够，不等受益人提出要求就在信用证中主动授权通知行加具保兑。
信用证的种类 (1)以信用证项下的汇票是否附有货运单据划分为：跟单信用证，光票信用证。 (2)以开证行所负的责任为标准可以分为：不可撤销信用证，可撤销信用证。 (3)以有无另一银行加以保证兑付，可以分为：保兑信用证，不保兑信用证 (4)根据付款时间不同，可以分为：即期信用证，远期信用证，假远期信用证。 (5)根据受益人对信用证的权利可否转让，可分为：可转让信用证，不可转让信用证 (6)循环信用证，分为：自动式循环，非自动循环。 (7)对开信用证。 (8)对背信用证。又称转开信用证。 (9)预支信用证。 (10)备用信用证。 光票信用证 光票信用证是不附单据、受益人可以凭开立收据或汇票分批或一次在通知行领取款项的信用证。 在贸易中它可以起到预先支取货款的作用，信用证中常见类似文句：Payment in advance against clean draft is allowed. 贸易结算中的预知信用证和非贸易结算中的旅行信用证都属光票信用证。 光票信用证是信用证的一种类型。受益人在请求议付或者付款时，无需提交货运单据，而只需提交汇票或发票。但是信用证都是银行凭一定的条件付款的承诺，光票信用证也不例外。 光票信用证下的单据没有货运单据，因此对进口商的风险比较大，无法通过各种单据对货物的交付、质量、数量等予以控制。进口商得依赖出口商的信用，否则会出现货款两空的境地。开证行也无法利用货运单据来防范风险，只能基于进口商的信用或进口商提供的其他担保，因此银行的风险也是比较大的。 对于出口商而言，光票信用证下的开证行仍然承担第一性的付款责任，且无须提供货运单据，因此应当是有利的。因为信用证下提交的单据越少，出现单证不符的可能性也就越少。并且，相对应于买卖当事人的风险分配而言，进口商风险越大，作为相对人的出口商就风险越小。因此，光票信用证在国际贸易中的运用比较少，多用于支付货物从属费用、尾款、样品费等，以及其他非贸易性费用的支付。 由于光票信用证运用较少，贵司得从交易背景、客户信用等方面注意，不要出现信用证欺诈或者诈骗的情形。客户主动开立对其风险大的信用证，还是了解客户开立如此信用证的原因为妥，因为常理而言，商人不会愿意无缘故地自己承担更大的风险。 对于您所说的情形，除以上所介绍的外，你可以按照控制信用证风险的一般做法行事。如确保开证行是信誉良好的银行、信用证中没有软条款、信用证的规定与买卖合同一致、信用证规定的条件可以实现等等。总体而言，在正常情形下，对出口商而言，光票信用证的风险小于跟单信用证 跟单信用证 跟单信用证（Documentary credit）。 巴黎国际商会的跟单信用证统一惯例（1993年版）(UCP500) 第2条对跟单信用证所下的定义为： “任何一项约定，不论如何命名或描述，依照其客户（即开证申请人）的要求和指示或自己主动
信用证的种类 摘要： 信用证的种类主要有七大类：A、可撤销信用证和不可撤销信用证，B、跟单信用证和光票信用证，C、保兑信用证和不保兑信用证，D、即期信用证和远期信用证，E、可转让信用证和不可转让信用证，F、循环信用证，G、对开信用证。 A、可撤销信用证和不可撤销信用证 可撤销信用证是指在议付行议付之前开证行不必征得受益人或有关当事人的同意就可以随时撤销或修改的信用证，这种信用证对进口方风险较大，所以一般进口方不接受此种信用证。 不可撤销信用证是指信用证一经开出，未经受益人或有关当事人的同意，在有效期内当事人不得随意更改或撤销的信用证。 B、跟单信用证和光票信用证 跟单信用证是开证行凭跟单汇票或仅凭单据付款的信用证。单据是指代表货物或证明货物已经交付承运人的运输单据。通常包括各类运输提单、保险单、仓单等。国际贸易中所使用的信用证绝大部分是跟单信用证。
光票信用证是凭不附单据的汇票付款的信用证，汇票如果附有不包括运输单据的发票、货物清单等，仍然属于光票信用证。 C、保兑信用证和不保兑信用证 保兑信用证是指开证行开出的信用证由另一银行保证对符合信用证条款规定的单据履行付款义务。对信用证加保兑的银行称为保兑行，保兑行承担与开证行相同的第一付款责任。 D、即期信用证和远期信用证 即期信用证是开证行或付款行收到符合信用条款的跟单汇票或装运单据后，立即履行付款义务的信用证。即期信用证有利于出口人安全迅速地收回资金，因此是国际贸易结算中使用最普遍的一种信用证。 远期信用证指开证行或付款行收到信用证的单据时，不立即付款而是等到约定期满时才履行付款义务的信用证。 E、可转让信用证和不可转让信用证 可转让信用证是指受益人有权将信用证金额的全部或部分转让给一个或几个第
信用证的种类 信用证种类繁多，就国际贸易中使用的信用证来看，按其性质、形式、付款期限等的不同，可划分为以下几种： 1.按是否附货运单据，可分为光票信用证和跟单信用证 光票信用证(clean credit)指不附单据，凭受益人出具的汇票付款的信用证。有的光票信用证则要求附交一些非货运单据，如发票、垫款清单等。光票信用证主要用于贸易从属费用或非贸易结算。 跟单信用证(documentary credit)指附有货运单据的汇票或仅凭单据付款的信用证。这里的单据指代表货物产权或证明货物已发运的单据，如提单、保险单、铁路运单、邮包收据等。国际贸易中所使用的信用证绝大部分属跟单信用证。 2.按开证行对信用证所负责任，可分为可撤稍信用证和不可撤销信用证 可撤销信用证(revocable L/C)指开证行可以不征得受益人的同意，也不必事先通知受益人，随时撤销或修改的信用证。为便于识别，该种信用证必须注明“可撤销”(revocable)字样，若未注明即可视为不可撤销信用证。可撤销信用证在被撤销修改时，开证行应告知通知行，如果通知行在接到通知之前已经议付了出口商的汇票单据，开证行仍应负责偿付。由于可撤销信用证的开证行可在不通知受益人的情况下随时撤销或修改，对受益人来说缺乏付款保证，出口商要承担较大的风险，因此出口商一般不接受可撤销信用证，在国际贸易中很少使用。 不可撤销信用证(irrevocable L/C)指信用证一经开出，在有效期内，未经信用证各有关当事人的同意，开证行不得随意撤销或修改的信用证。只要受益人交来的单据符合信用证条款的规定，开证行就必须付款，并且在付款后不得向受益人或其他善意受款人追索。不可撤销信用证为受益人提供了较为可靠的保证，在国际贸易中广泛使用。 3.按信用证是否有另一家银行加具保兑，可分为保兑信用证和不保兑信用证 保兑信用证（confirmed L／C）指由另一家银行加以保兑，并对符合信用证条款规定的单据承担付款责任的信用证。一般说来，开保兑信用证是由于出口商对开证行不信任，为保障其货款安全而采取的一种措施，有时开证行为提高自己的信誉，也会主动要求另一家银行对其开出的信用证进行保兑。保兑行对信用证进行保兑后，它所负的责任相当于其本身开证。保兑行一般只对不可撤销信用证进行保兑，这是因为如果保兑行对可撤销信用证进行保兑，一旦开证行撤销信用证，则保兑行处于既不能向受益人推卸责任，又不能向开证行要求偿付
信用证基本类型知识 信用证基本类型知识 信用证是凭单付款，不以货物为准。只要单据相符，开证行就应无条件付款。下面是店铺为大家整理的信用证基本类型知识，欢迎大家阅读路。 一、信用证的一般类型 1. 付款信用证Availale with .....Bank By Payment/By Defered Payment 付款信用证一般都是指定好付款行，没有”自由”付款信用证。最常见的是开证行自身作为付款行，或指定与其签订有关代理协议的代理行作为付款行 即期付款信用证Availale with .....Bank By Payment，可规定汇票也可不规定汇票，出现42C和/或42A或42B则表示要汇票。如要求汇票，受票人应该是被指定银行。 格式如： A.41A or 41D AVAILABLE WITH/BY:ISSING BANK/NOMINATED BANK BY PAYMENT B. 42C DRAFT AT:SIGHT C.42A OR 42B DRAWEE:ISSING BANK/NOMINATED BANK 有B/C时代表需要汇票 延期付款信用证 Availale with .....Bank By Defered Payment，往往不需要提供汇票，开证行或被指定银行收到单据后发出延期付款承诺并于到齐日付款 2. 承兑信用证：Availale with .....By Acceptance 同付款信用证，一般也由开证行自己担任承兑行，或指定承兑行。 承付信用证(付款信用证/承兑信用证)，被指定银行的承付与开证行一样，是终局性的`，无追索权 二、议付信用证Availale with .....By Negotiation 如指定议付行：Availale with .....Bank
国际信用证基础知识和操作流程外贸销售培训国际信用证是国际贸易中常用的支付方式之一，它是由买方银行（开证行）在买卖双方达成一致意见后，按照买方要求向卖方开立的一种信用证。信用证的开立以及后续操作流程需要遵循一定的规则和程序，下面将介绍一些基础知识和操作流程。 一、基础知识： 1.信用证类型：根据支付方式的不同，信用证分为可撤销信用证和不可撤销信用证两种类型。 2.参与主体：信用证的参与主体包括开证行、通知行、受益人、买方和卖方等。 3.核心原则：信用证的核心原则是合规性、自主性、不可撤销性和独立性等。 4.信用证的要素：信用证中包含诸如金额、有效期、付款行、单据要求等要素，双方需在合同中明确确认。 二、操作流程： 1.双方达成合意：买卖双方在商品、数量、价格、条件等方面达成一致意见，并签订购销合同。 2.开证申请：买方将合同及开证要求提交给开证行，并支付相应的手续费和保证金。 3.开证行开证：开证行收到买方的申请后，核对相关文件，如合同、信用证申请书等，遵循信用证的开证流程开立信用证。
4.信用证通知：开证行将开立好的信用证发送给通知行，通知行将信 用证转交给卖方。 5.卖方准备货物：卖方收到信用证后，开始准备货物，并按照信用证 要求进行装运。 6.卖方提供单据：卖方按照信用证要求提供相应的单据给开证行，如 发票、装箱单、提单等。 7.开证行复核单据：开证行收到卖方提供的单据后，进行单据的复核，确认是否符合信用证的要求。 8.付款申请和结算：开证行在收到符合要求的单据后，根据信用证的 付款方式向卖方付款，双方完成结算。 需要注意的是，在整个操作流程中，双方需严格遵守信用证的规定和 要求，如开证行和卖方必须严格按照信用证的要求提供单据，开证行必须 在规定时间内付款等。另外，对于不符合信用证要求的单据，开证行有权 拒绝付款。 总结起来，国际信用证的基础知识和操作流程对外贸销售来说非常重要，掌握了这些知识可以帮助企业更好地进行国际贸易，并避免因为支付 方式的问题导致的信任和经济风险。
国际信用证规则 （原创版） 目录 一、国际信用证概述 1.定义与分类 2.信用证的运作流程 二、国际信用证的种类 1.跟单信用证 2.光票信用证 3.可撤销信用证 4.不可撤销信用证 三、国际信用证的规则与特点 1.开证行的责任 2.受益人的权利 3.信用证的独立性原则 4.信用证的付款条件 5.信用证的风险控制 正文 一、国际信用证概述 国际信用证是一种在国际贸易中广泛使用的支付方式，其基本原理是进口商与出口商之间的一种承诺，由进口商的银行（开证行）向出口商的银行（受益人）发出一种保证付款的证书。根据国际贸易惯例，信用证可分为两大类：跟单信用证和光票信用证。其中，跟单信用证是最常见的一
种，它需要出口商提交符合信用证规定的单据，才能获得付款。而光票信用证则无需附带单据，只需凭汇票即可获得付款。 信用证的运作流程一般包括以下几个步骤： 1.订立合同：买卖双方在贸易合同中规定使用跟单信用证支付。 2.申请人申请开证：进出口双方在贸易合同中，根据合同约定，进口人在合同规定的期限内以开证申请书的形式向开证行申请开立信用证。 3.开证行审核：开证行收到申请后，对申请人的资信进行审核，确认申请人的信用状况。 4.开证行发出信用证：开证行在审核通过后，向受益人发出信用证。 5.受益人审核信用证：受益人收到信用证后，对信用证的内容进行审核，确认是否符合合同约定。 6.出口商发货：受益人确认信用证符合合同约定后，通知出口商进行发货。 7.提交单据：出口商按照信用证的要求，提交符合规定的单据。 8.付款：开证行在收到符合规定的单据后，向受益人付款。 二、国际信用证的种类 根据信用证的性质和功能，国际信用证可分为以下四种： 1.跟单信用证：跟单信用证是凭跟单汇票或仅凭单据付款的信用证。在国际贸易结算中，使用的信用证绝大部分是跟单信用证。 2.光票信用证：光票信用证是凭不附带单据的汇票付款的信用证。 3.可撤销信用证：可撤销信用证是指开证行对所开信用证不必征得受益人同意有权随时撤销的信用证。 4.不可撤销信用证：不可撤销信用证是指信用证一经开出，在有效期内，非经信用证各有关当事人的同意，开证行不能片面修改或撤销的信用
关于信用证的分类，其标准各异。若按照兑付的方式来划分，可将信用证分为即期付款信用证、延期付款信用证、议付信用证和承兑信用证四种。 （一）即期付款信用证定义 即期付款信用证(Sight Payment Credit),注明“即期付款兑现”的信用证称为即期付款信用证。 此信用证一般不需要汇票，也不需要领款收据，付款行或开证行只凭货运单据付款。证中一般列有“当受益人提交规定单据时，即行付款”的保证文句。 即期付款信用证的付款行通常由指定通知行兼任。其到期日，一般也是以受益人向付款行交单要求付款的日期。 即期付款信用证的好处： 1、交单方便，如单据出现差错，受益人可就近与付款行洽商解决。 2、因受益人交单可节省寄单邮程，故可较快收款，也是受益人免除了单据在寄送途中遗失的风险。 3、付款行付款后，不得对受益人追索，因此受益人可大胆使用资金，无后顾之忧。 （二）延期付款信用证定义 延期付款信用证是指：开证行指定一家银行在受益人提交与信用证条款相符的单据（不含汇票）时，于将来某日付款的信用证。 延期付款信用证概述 延期付款信用证（Deferred Payment Letterof Credit）是远期信用证的一种，亦称无汇票远期信用证。延期付款信用证的功能与远期信用证的功能相同，只是在期限上不同而已。 有的国家和地区颁布的票据法规定，凡超过六个月期限的承兑汇票，或超过一年
以上的远期汇票，不得在市场上贴现。同时对远期汇票的期限不得超过180天，在这种情况下为了解决远期至一年以上或数年时间后的支付方式，在国际贸易的实践中，延期付款信用证就应运而生，而且被广泛予以运用。 延期付款信用证适用于进出口大型机电成套设备，为了加强竞争条件可采用延期付款、卖方中长期贷款或赊欠出口等措施。但期限较长，出口商不必提示汇票，开证银行也不承兑汇票，只是于到期日由银行付款。 延期付款信用证特点 1.延期付款信用证的延期期限是由交单日期起到指定付款日期，这段时间的间隔称之为有效期。亦就是于受益人在提示单据后的一个规定的期限内由开证银行履行其付款责任。从交单日期到付款日期，时间较长，如一年以上或二年不等，这对进口商有利，可得一个较长时间融通资金的机会。但对出口商来讲，只要提交符合信用证规定的单据时，银行必须按期付款，不得以任何理由，更不能以产品质量有问题等而拒绝付款。 2.延期付款与远期承兑的不同点是：延期付款信用证项下受益人不开立远期汇票，不能在市场贴现。为了受益人货款得到保证，由开证银行在信用证中载明银行的承诺条款，保证到期付款。 3.延期付款与分期付款就其功能有相同之处，但延期付款与分期付款在实务中的作法则不相同。 （三）议付信用证 议付信用证(NegotiationCredit),是指信用证规定由某一银行议付或任何银行都可议付的信用证。开证行邀请其他银行买入汇票及/或单据，允许受益人向某一指定银行或任何银行交单议付。 议付信用证(Negotiation L/C),是指邀请其他银行买入汇票及/或单据的信用证。即允许受益人向某一指定银行或任何银行交单议付的信用证。 由于开立信用证银行与受益人一般分处两国，由受益人向开证行索款存在不便，受益人可以邀请一家本地银行（议付行）先行审单垫款，这有利于出口商资金融通。对信用证申请人和开证行的好处是单证相符的单据没有到达柜台前不需付款；且单证是否相符最终由开证行确认，开证行可以认为议付行寄来的单据有不符点而拒付。 议付信用证通常可以分为：公开议付信用证和限制议付信用证。 1.公开议付信用证（Open Negotiation L/C）是指开证行对愿意办理议付的任何银行作公开议付邀请和普通付款承诺的信用证，即任何银行均可按信用证的条款自由议付的信用证。
国际信用证规则 （实用版）目录 一、国际信用证概述 1.定义与概念 2.作用与优势 二、国际信用证种类 1.跟单信用证 2.光票信用证 3.可撤销信用证 4.不可撤销信用证 三、国际信用证的运作流程 1.订立合同 2.申请人申请开证 3.开证行开立信用证 4.受益人提交单据 5.银行审核单据 6.付款与结算 四、国际信用证的风险与防范 1.信用证诈骗 2.单据不符 3.政治风险
4.规避风险的方法 正文 一、国际信用证概述 国际信用证是国际贸易中一种常见的支付方式，它是一种保证买卖双方权益的银行信用凭证。信用证的引入解决了国际贸易中货款支付的安全问题，降低了交易风险。买卖双方在贸易合同中规定使用跟单信用证支付，可以确保双方在货物交付和付款过程中的权益。 二、国际信用证种类 1.跟单信用证：跟单信用证是凭跟单汇票或仅凭单据付款的信用证。国际贸易结算中所使用的信用证绝大部分是跟单信用证。 2.光票信用证：光票信用证是凭不附带单据的汇票付款的信用证。 3.可撤销信用证：可撤销信用证是指开证行对所开信用证不必征得受益人同意有权随时撤销的信用证。 4.不可撤销信用证：不可撤销信用证是指信用证一经开出，在有效期内，非经信用证各有关当事人的同意，开证行不能片面修改或撤销的信用证。此种信用证在国际贸易中使用较多。 三、国际信用证的运作流程 1.订立合同：买卖双方在贸易合同中约定使用信用证支付。 2.申请人申请开证：进口人在合同中规定的期限内以开证申请书等文件向开证行申请开立信用证。 3.开证行开立信用证：开证行根据申请人的申请，对符合开证条件的申请进行审批，批准后开立信用证。 4.受益人提交单据：出口人在货物交付后，按照合同和信用证的要求提交单据给指定的银行。 5.银行审核单据：银行对受益人提交的单据进行审核，确认单据符合
信用证的种类及主要内容 信用证是国际贸易中常用的支付工具，主要用于保障出口商的款项安全，同时也为进口商提供了担保。根据信用证的不同形式和用途，可以分为多种种类。本文将介绍信用证的几种常见类型及其主要内容。 一、进口信用证 进口信用证是进口商向银行开立的一种支付保证，用于保障出口商的权益。进口信用证的主要内容包括： 1. 信用证开证行：即进口商选择的银行，该行负责开立和履行信用证的义务。 2. 受益人：即出口商，也是信用证的收款方。 3. 信用证金额：指进口商向银行申请的信用证支付的金额，一般根据合同金额来确定。 4. 有效期：信用证的有效期限，通常为几个月至一年不等。 5. 付款期限：进口商在收到货物或文件后需要在规定期限内向银行支付款项。 6. 装运期限：指货物需要在规定期限内运抵目的地。 7. 货物描述：描述所购买的货物的种类、数量、规格等详细信息。 8. 单据要求：信用证通常要求出口商提供相应的单据，如装箱单、发票、提单等，以证明货物已经按合同要求发出。 二、出口信用证
出口信用证是出口商向银行开立的一种支付保证，用于保障进口商的权益。出口信用证的主要内容包括： 1. 信用证开证行：即进口商选择的银行，该行负责开立和履行信用证的义务。 2. 申请人：即进口商，也是信用证的支付方。 3. 受益人：即出口商，也是信用证的收款方。 4. 信用证金额：指进口商向银行申请的信用证支付的金额，一般根据合同金额来确定。 5. 有效期：信用证的有效期限，通常为几个月至一年不等。 6. 付款期限：进口商在收到货物或文件后需要在规定期限内向银行支付款项。 7. 装运期限：指货物需要在规定期限内运抵目的地。 8. 货物描述：描述所售出的货物的种类、数量、规格等详细信息。 9. 单据要求：信用证通常要求出口商提供相应的单据，如装箱单、发票、提单等，以证明货物已经按合同要求发出。 三、转让信用证 转让信用证是指受益人将其在信用证中的权益转让给第三方的一种信用证形式。转让信用证的主要内容包括： 1. 原始受益人：即信用证的最初受益人，将其权益转让给第三方。 2. 转让受益人：即第三方，接受原始受益人的权益转让，成为新的信用证受益人。
国内信用证的种类 1. 进口信用证（Import Letter of Credit） 进口信用证是指国内银行根据进口商的申请，以进口商为受益人，向国外银行发出的一种付款保证，用于保障进口商按照合同要求向外国供应商支付货款。进口信用证对于进口商来说是一种重要的支付方式，可以降低交易风险，保证货物按时到达并确保支付款项。 2. 出口信用证（Export Letter of Credit） 出口信用证是指国内银行根据出口商的申请，以国外买方为受益人，向国内银行发出的一种付款保证，用于保障出口商按照合同要求交付货物后能够获得款项。出口信用证对于出口商来说是一种重要的支付方式，可以降低交易风险，确保出口商能够按时收到货款。 3. 转让信用证（Transferable Letter of Credit） 转让信用证是指受益人可以将信用证的全部或部分权益转让给第三方的信用证。转让信用证通常用于国内贸易中，可以帮助中间商或代理商进行货物转手销售，简化交易流程，降低资金压力。 4. 分期信用证（Installment Letter of Credit） 分期信用证是指信用证付款金额可分为多个期次支付的信用证。分期信用证适用于分期交付货物或分期付款的交易，可以提供更灵活的付款方式，同时保证双方的权益。
5. 保函信用证（Standby Letter of Credit） 保函信用证是指银行根据申请人的要求，向受益人发出的一种付款保证，用于保障申请人在合同履行中出现违约情况时，受益人能够获得支付款项。保函信用证通常用于国内贸易中，在合同签订阶段提供担保，增加交易的可靠性。 6. 确认信用证（Confirmed Letter of Credit） 确认信用证是指国内银行在国外银行的信用证基础上增加确认责任的信用证。确认信用证可以增加受益人的信任度，降低交易风险，确保收款安全。 7. 不可撤销信用证（Irrevocable Letter of Credit） 不可撤销信用证是指信用证在经申请人、受益人和开证行三方同意的情况下，不能被单方面撤销或修改的信用证。不可撤销信用证对受益人来说更具保障性，确保交易的顺利进行。 8. 可撤销信用证（Revocable Letter of Credit） 可撤销信用证是指信用证在经申请人、受益人和开证行三方同意的情况下，可以被任何一方单方面撤销或修改的信用证。可撤销信用证相对不太常见，一般不建议使用，因为可撤销性会增加受益人的交易风险。 9. 在线信用证（Online Letter of Credit） 在线信用证是指通过互联网等信息技术手段进行开立、修改和交付
信用证概念 信用证(Letter of Credit, L/C)是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件，它是一种银行信用。 信用证是银行（即开证行）依照进口商（即开证申请人）的要求和指示，对出口商（即受益人）发出的、授权出口商签发以银行或进口商为付款人的汇票，保证在交来符合信用证条款规定的汇票和单据时，必定承兑和付款的保证文件。 信用证以其是否跟随单据，分为光票信用证和跟单信用证两大类。在国际贸易中主要使用的是跟单信用证，我们一般分析跟单信用证。 信用证当事人与关系人 一.信用证当事人 1.信用证开证行（Issuing Bank） 开证行是应申请人（进口商）的要求向受益人（出口商）开立信用证的银行。该银行一般是申请人的开户银行。 2.信用证受益人（Beneficiary） 受益人是开证行在信用证中授权使用和执行信用证并享受信用证所赋予 的权益的人，受益人一般为出口商。 3.信用证保兑行(Confirming Bank) 保兑行是应开证行或信用证受益人的请求,在开证行的付款保证之外对信用证进行保证付款的银行。 二.信用证关系人 1.信用证申请人（Applicant） 开证申请人是向银行提交申请书申请开立信用证的人，它一般为进出口贸易业务中的进口商。 2.信用证通知行（Advising Bank） 通知行是受开证行的委托，将信用证通知给受益人的银行，它一般为开证行在出口地的代理行或分行。 3.信用证付款行（Paying Bank/Drawee Bank） 付款行是开证行在承兑信用证中指定并授权向受益人承担（无追索权）付款责任的银行。 4.信用证承兑行（Accepting Bank） 承兑行是开证行在承兑信用证中指定的并授权承兑信用证项下汇票的银 行。在远期信用证项下，承兑行可以是开证行本身，也可以是开证行指定的另外一家银行。
信用证流程 一、信用证的概念和意义 信用证是国际贸易中常用的一种支付方式，也是商业银行在进出口贸易中提供的一种 担保方式。信用证相当于银行出具的一份保证书，也称为L/C（Letter of Credit），意思是信用证。在国际贸易中，卖方和买方之间的信任关系比较薄弱，为了预防交易中的风险 和误解，就需要借助第三方银行的信用来保障交易安全，并促使交易顺利完成。 二、信用证的分类 根据信用证的不同保障方式，信用证可以分为以下三种类型： 1. 根据付款方式不同，信用证可以分为即期信用证和远期信用证。 即期信用证：付款期限在货物装船后3-15天内。 远期信用证：包括60天信用证、90天信用证和180天信用证等，付款期限则相应延长，适用于商品交付后付款的贸易。 2. 根据开证方式不同，信用证可以分为公开信用证和保密信用证。 公开信用证：是当事人互相知道对方银行名称和银行电报地址后，信用证应由银行在 公开的条件下开立。 保密信用证：当器当事人相互不知道对方银行名称和银行电报地址时，信用证应由银 行在保密的条件下开立。通常用于对外贸易，以保证交易秘密。 3. 根据保证方式不同，信用证可以分为可撤销信用证和不可撤销信用证。 可撤销信用证：开证人和受益人可以通过共同协商的方式，必要时可以撤销信用证。 可撤销信用证在保障受益人的权益方面不如不可撤销信用证可靠，已很少被使用。 不可撤销信用证：银行开立信用证后，除非开证人和受益人都同意，否则银行无权收 回或更改信用证内容。 三、信用证的开立流程 1. 买卖双方签订合同，约定信用证付款方式，并确定信用证的格式和内容，双方确 认后则由卖方准备开立信用证所需资料。 2. 卖方向银行申请开立信用证，一般需要提供如下资料： （1）经营许可证、外汇营业执照等证件；
信用证相关业务简介 信用证相关业务简介 随着全球贸易的迅速发展，信用证已成为国际贸易中最普遍且最可靠的付款方式。信用证是由银行为了满足国际贸易中双方的支付需求而提供的一种付款方式。 什么是信用证？ 信用证是一种“保障付款”的方式，是银行为了确保买卖双方的交易安全而发行的一种付款保障证明。简单来说，信用证是银行对客户的付款承诺。 一份信用证包含以下内容： 1. 付款金额 2. 支付方式 3. 要求的单据 4. 收款人的名称 5. 有效期 信用证的基本分类 在信用证的业务范畴内，主要分为进口信用证和出口信用证两种： 1. 进口信用证 进口信用证是指由进口商向银行开具的信用证，目的是让出口商能够放心地进行交易。进口信用证的类型非常繁多，例如转让信用证、延期付款信用证、保函信用证等等。不同类型的信用证会根据需求对相关业务做出不同的规定。
2. 出口信用证 出口信用证是由银行代表出口商向买家开具的一种付款保障证明。出口信用证也分为不同类型，如转让信用证、延期付款信用证等等。出口商通过信用证可以确保获得买方的付款，同时也能更好地提高其交易流程的效率。 信用证的作用 信用证的主要作用是在保证买卖双方的交易过程中充当保障，风险转移，既保证了出口商的货款得到保障，同时也让进口商对所获得的货物拥有更大的信心。而且，银行在信用证的发放过程中也会对其中包含的交易进程进行审核，从而保证了交易的公正性和合法性。 信用证相关业务的流程 1. 进口商与出口商商定交易条件 2. 进口商向银行开立信 用证3. 银行审核信用证的有效性，向出口商发出通知4. 出口商收到信用证通知后，审核其内容的合理性，根据信用证的要求安排进口货物的发货与运输5. 为了获得贷款，出口商将单 据提交给承兑银行。6. 承兑银行进行单据审核，确认单据符 合信用证要求，通过付款。 需要注意的事项 1. 信用证中的货物与单据必须相符，否则银行不会承认。 2. 出口商必须在信用证的有效期内向银行提出付款要求。 3. 银行的回答必须在规定的时间内，否则可能会失去信用证的效力。4. 信用证发起人必须为进口商或者买方，而信用证受益 人必须为出口商或者卖方。
国内信用证贸易类型 一、进口信用证贸易 进口信用证贸易是指国内企业向国外供应商购买商品或服务，并通过开立信用证的方式进行支付。在进口信用证贸易中，国内企业作为买方，开立信用证委托国内银行向国外供应商支付货款。供应商根据信用证的规定，在交货、装运和文件提交等方面履行义务。这种方式可以有效降低交易风险，保障双方的权益。 二、出口信用证贸易 出口信用证贸易是指国内企业将商品或服务销售给国外买家，并通过开立信用证的方式进行收款。在出口信用证贸易中，国内企业作为卖方，要求国外买家开立信用证，并委托国内银行收取货款。国内企业在交货、装运和文件提交等方面履行义务，以满足信用证的要求。这种方式可以确保国内企业能够及时收到货款，降低交易风险。 三、保函信用证贸易 保函信用证贸易是指在国内贸易中，买卖双方通过银行保函作为支付方式的一种贸易方式。保函是银行对买卖双方的交易进行担保的一种方式，确保买卖双方能够按照合同的约定履行义务。在保函信用证贸易中，买方在购买商品或服务时，要求卖方提供保函，以确保交易的安全性。
四、跨境电商信用证贸易 随着互联网的发展，跨境电商信用证贸易成为一种新兴的贸易形式。国内企业通过电商平台与国外买家进行交易，并通过信用证的方式进行支付。跨境电商信用证贸易的特点是便捷快速，可以大大降低贸易成本，提高贸易效率。同时，跨境电商信用证贸易也面临着网络安全和交易风险等新的挑战。 五、保理信用证贸易 保理信用证贸易是一种将信用证结合保理业务的贸易形式。在保理信用证贸易中，国内企业将信用证的收益权转让给保理公司，由保理公司负责向国外供应商支付货款。这种方式可以提前获得货款，降低资金压力，同时也可以由保理公司承担信用风险和催收风险。 六、备用信用证贸易 备用信用证贸易是指在正式信用证无法使用或出现问题时，买卖双方可以通过备用信用证进行交易。备用信用证是在正式信用证的基础上开立的，用于替代正式信用证的支付方式。备用信用证贸易可以提供一种替代性的支付方式，确保交易能够顺利进行。 七、转口信用证贸易 转口信用证贸易是指国内企业通过购买国外商品，并在国内再次销售给第三方，通过信用证的方式进行支付。在转口信用证贸易中，国内企业作为中间商，与国外供应商和国内买家之间进行交易。转
信用证种类及作用 信用证种类及作用 跟单信用证是凭跟单汇票或仅凭单据付款的信用证。下面由店铺为大家整理的信用证种类及作用，欢迎大家阅读浏览。 (一)、跟单信用证和光票信用证 按照信用证项下的汇票是否附有货运单据，可分为跟单信用证和光票信用证两种。 跟单信用证(DOCUMENTARY CREDIT)，是凭跟单汇票或仅凭单据付款的信用证。主要单据，如提单是代表货物所有权或证明货物已发运的凭证。国际贸易结算中所使用的信用证，绝大多数是跟单信用证。 光票信用证(CLEAN CREDIT)，是凭不附单据的汇票付款的信用证。有的信用证要求汇票附有非货运单据，如发票/垫款清单等，也属于光票信用证。由于不附货运单据，出口商可在货物装船取得提单以前，就开出汇票，请求银行议付。因此，光票信用证实际上具有预先取得货款的作用。但是有的出口商与进口商关系比较密切，先将货运单据按信用证规定寄给进口商，方便进口商提货，然后凭光票向进口商收款。 (二)、可撤销信用证和不可撤销信用证 就开证银行对信用证所负责任的程度而言，可分为可撤销信用证和不可撤销信用证二种。 可撤销信用证(REVOCABLE CREDIT，是指开证行可以不经过出口商的同意，也就是不必事先通知出口商，在出口地银行议付之前，有权随时撤销信用证或修改信用证的内容。可撤销信用证在被撤销时，若通知行于接到通知之前，已经议付了出口商的汇票、单据，开证行仍应负责偿付。 可撤销信用证对受益人收汇无保障，一般不采用，因而在信用证业务中并不常见。 不可撤销跟单信用证IRREVOCABLE DOCUMENTARY LETTER
OF CREDIT，是指信用证一经开出，在有效期内，未经出口商及有关当事人的同意，开证行不得片面撤销或修改信用证的内容，只要出口商提供的汇票、单据符合信用证规定，开证行就必须履行付款义务。不可撤销信用证对出口商收取货款较有保障，在国际贸易中使用得比较广泛。 根据《UCP500》的规定，若信用证没有说明，即没有出现“IRREVOCABLE ”或“REVOCABLE”字样，都认为该信用证是不可撤销信用证。 (三)、保兑信用证和非保兑信用证 就信用证有无保兑而言，可分为保兑信用证和非保兑信用证。 保兑信用证CONFIRMED LETTER OF CREDIT，是指一家银行开出的信用证，由另一家银行保证对符合信用证各款规定的汇票、单据，履行付款。保兑信用证的银行叫做保兑行(CONFIRMED BANK)。 当受益人对开证行的资信不够了解或不足以信任，或者是对进口国家政治或经济上有顾虑时，才提出加具保兑要求。也有开证行本身惟恐自已开出的信用证不能被受益人接受，主动要求另一家银行对它的信用证加具保兑。 保兑行所承担的责任，相当于它自已开出信用证，所以，只有不可撤销信用证，才能加保兑。这种信用证又叫做不可撤销保兑信用证IRREVOCABLE CONFIRMED CREDIT。 保兑信用证对出口商来说，取得了开证行和保兑行的双重保证付款。保兑行通常是信用证的通知行，但是有时也可能是出口地的其他银行或第三国银行。通知行在担负保证责任时，一般是在信用证通知书上加注保兑文句，如：“此信用证已由我行加以保兑”字样“THIS CREDIT IS CONFIRMED BY US”或“WE HEREBY ADD OUR CONFIRMATION TO THIS CREDIT”。英国有的银行在开出的信用证上，不用“不可撤销”字样，而以“保兑”来代替。因此大部分英国银行开出的保兑信用证，并不意味着由第三者银行来保兑，而是开证行本身对信用证负有保证兑付的责任，实际上就是不可撤销信用证。 不保兑信用证(UNCONFIRMED LETTER OF CREDIT)，是指未经
信用证 信用证(Letter of Credit，简称L／C)支付方式是随着国际贸易的发展，在银行与金融机构参与国际贸易结算的过程中逐步形成的。信用证支付方式把由进口人履行付款责任，转为由银行付款。因此，在一定程度上解决了进出口人之间互不信任的矛盾，同时，也为进出口双方提供了资金融通的便利。所以，信用证付款已成为国际贸易中普遍采用的一种支付方式。 一、信用证的含义及其特点 (一)信用证的含义 根据国际商会《跟单信用证统一惯例》的解释，信用证是指由银行(开证行)依照客户(申请人)的要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据： 1．向第三者，(受益人)或其指定的人进行付款，或承兑和(或)支付受益人开立的汇票，或 2．授权另一银行进行该项付款，或承兑和支付汇票，或 3．授权另一银行议付。 简言之，信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。 有关信用证的国际贸易惯例是由国际商会制订并修订的《跟单信用证统一惯例》，即国际商会第500号出版物，简称《UCP 500》。 (二)信用证的当事人 信用证所涉及的当事入主要有：开证申请人、开证银行、通知银行、受益人、议付行和付款行等。 采用信用证方式结算货款，从进口人向银行申请开出信用证，一直到开证行付款后又向进口人收回垫款，其中经过多道环节，并需办理各种手续。加上信用证的种类不同，信用证条款有着不同的规定，这些环节和手续也各不相同。 (三)信用证支付方式的特点 信用证支付方式有以下三个特点： 1．信用证是一种银行信用 信用证支付方式是一种银行信用，由开证行以自己的信用作出付款的保证。在信用证付款的条件下，银行处于第一付款人的地位。《UCP 500》规定，信用证是一项约定，按此约定，根据规定的单据在符合信用证条件的情况下，开证银行向受益人或其指定人进行付款、承兑或议付。信用证开出后，便构成开证行的确定承诺。可见，信用证开出后，开证银行是首先付款人，开证银行对受益人的责任是一种独立的责任。 2．信用证是一种自足的文件 信用证的开立是以买卖合同作为依据，但信用证一经开出，就成为独立于买卖合同以外的另一种契约，不受买卖合同的约束。《UCP 500》规定，’信用证与其可能依据的买卖合同或其他合同，是相互独立的交易。即使信用证中提及该合同，银行也与该合同无关，且不受其约束。所以，信用证是独立于有关合同以外的契约，是一种自足的文件。