企业应急互助基金管理办法三篇
篇一：XX市市区中小企业应急互助基金管理办法
第一章总则
第一条为规范中小企业应急互助基金的使用和管理，规避和防范运作风险，有效地发挥互助基金的应有作用，根据通政办发[20XX]104号《关于缓解中小企业融资难问题的若干措施》和《XX市市区中小企业应急互助基金章程》有关规定，制订本办法。
第二条应急互助基金管理和运作的原则：
（一）应急互助，安全高效；
（二）科学安排，合理调度；
（三）权责明确，规避风险；
（四）单独核算，规范管理；
（五）利益共享，风险共担。
第三条企业互助会和监管会是应急互助基金管理人。
第二章互助基金
第四条企业互助会是应急互助基金的所有者，负责基金的筹集和管理。
第五条监管会受企业互助会的委托，负责审批会员企业的借款申请，决定会员借用应急互助基金的具体额度。
第六条应急互助基金在XX公司设立专户管理。XX公司根据企业互助会的委托和监管会的要求，具体进行应急互助基金的操作和调度，对应急互助基金财务
进行独立核算，接受市财政局、审计局和监管会的监督。
第三章互助程序
第七条互助基金按照下列程序办理互助业务
（一）企业申请。会员企业原计划归还银行贷款的资金，因特殊情况出现调度困难而暂时不能全额偿还，在提前与贷款行协商、贷款行同意继续贷款的基础上，会员企业提前30天向监管会提出书面借款申请（参见附表）。
（二）贷款行审核。贷款行根据企业经营的实际情况，经审核后向监管会提出是否同意继续贷款的书面意见。
（三）监管会审批。监管会根据贷款行的意见，对企业的经营情况、资信情况和还偿能力进行审核后，决定是否提供互助基金。
根据基金存量情况，符合借用基金条件的会员，谁先申请谁先用款；同时申请的，未借用过基金的会员优先。每个会员每年借用互助基金的次数原则上不得超过4次。
（四）签订合同。
1、根据监管会的决定，企业互助会与贷款行、借款企业共同签订履约合同（格式文本另定）；
2、企业互助会与借款企业签订借款协议等合同（格式文本另定）。
（五）应急扶助。相关合同签订以后，企业互助会根据监管会决定，协调XX国投公司及时将互助基金汇入借款企业在贷款行的企业账户进行应急还款。贷款行负责监管，封闭运作，专项用于还贷，不得挪作他用。
（六）督查追收。互助基金投入使用后，企业互助会和监管会要加强对借款企业的管理和监督；借款企业要按合同约定按时还款；贷款行要及时向企业发放
新贷款，并按合同约定将发放的新贷款直接汇入应急互助基金设在国投公司的专户。对因故逾期的基金借款，企业互助会除向借款企业加收罚息外，同时依法追收。
第八条互助基金借款利息在签订有关借款合同时一次性收取，借款利率为日利率万分之五（会员企业在其所缴纳资金的限额内借用应急基金按银行贷款利率上浮5%的标准执行）。逾期借款按日利率万分之七计收罚息。
第四章风险防范
第九条应急互助基金的业务运作应严格按照相关制度和决定执行。企业互助会和监管会要建立内部管理制度，加强基金管理，规范操作程序，切实防范风险。
第十条监管会应加强与合作银行的协调工作，根据“应急、避峰（错开节假日基金使用高峰）、控险”的原则督促贷款行按合同约定及时足额发放企业贷款。
第十一条建立应急互助基金风险防范责任机制。
（一）监管会具体负责应急互助基金的审批与监管。企业申请借用应急互助基金，必须有贷款行同意续贷的书面意见并盖章确认，监管会授权工商联根据贷款行的意见代表监管会提出审批意见。监管会每两个月召开一次工作例会，研究、会商和督查应急互助基金的使用和管理情况。
（二）贷款行接到企业的续贷请求后，应向监管会提出是否同意续贷的明确意见和是否使用应急互助资金的书面建议。经监管会审核同意，企业借用应急互助基金还贷后，贷款行应如期履约为企业办理续贷手续。贷款行如违约不续贷或只是部分续贷，则由贷款行代借款企业偿还互助基金的本息。贷款行有义务
对新贷款进行专户监管、封闭运作，并负责监管和督促企业及时将续贷款偿还应急互助基金。
（三）为切实防范基金运作风险，维护基金良性运转，监管会有权要求借款会员落实必要的借款担保措施。
（四）应急互助基金实际发生借款损失时，以借款损失准备金进行核销；不足部分，按出资比例进行赔付核销。互助基金损失超过20%（含）则暂停受理业务。经整顿到位后再恢复运作。
第五章财务管理
第十二条企业互助会应建立并完善与业务相适应的财务制度，委托XX国投公司按现行会计准则和通则独立进行财务核算。
第十三条互助基金按每个会计年度不低于50%的经营收益提取借款损失准备金，专项用于借款损失的核销。其余收益可用于对会员的分配，具体比例由监管会研究，一年一定；会员按其出资额享有相应的基金收益和承担相应的基金损失。
第十四条互助基金实行专户管理，专款专用，独立核算。
第六章附则
第十五条本管理办法若与章程及有关法律、法规不一致或相关法律、法规另有规定时，从其规定。
第十六条本管理办法由企业互助会和监管会负责解释。本管理办法自批准之日起执行。
篇二：互助基金管理办法
一、目的
为发扬员工的团队合作、互助互爱精神，帮助有需要的员工解决困难、度过难关，稳定员工的生活情绪，提高员工工作效率和生活适应力，明确企业社会责任感、树立公司良好公众形象，特设立公司员工互助基金；为规范员工互助基金的管理，完善互助基金的管理体系，使员工互助基金能够实现既定的功效，促进企业员工关系管理及福利体系的进一步发展，特制订本管理办法。
二、范围
适用于本公司所有在职员工及员工互助基金的管理。
三、权责
1、成立基金管理委员会：基金管理委员会由7人组成，负责对员工互助基金的筹集、保管、使用、记账等进行规范管理、监督，所有成员均为兼职，无任何薪酬。
1.1会长一名：由*****担任；
1.2副会长一名：由行政人事部经理担任；
1.3秘书长一名：由行政专员担任；
1.4常务委员三名：由财务部会计、出纳和2名员工代表担任（员工代表由全体员工选举产生，任期一年）。
2.会长权责：
2.1 检查、监督基金管理委员会的工作；
2.2负责本管理办法的审核、审批；
2.3负责互助基金的统筹管理；
2.4互助基金所有收支款项的最终审决；
3.副会长权责：
3.1负责本管理办法的拟订、修改和解释；
4.2负责互助基金的日常管理；
4.3负责互助基金发放的申请及手续办理。
5.秘书长职责
5.1协助会长工作，当好互助基金管理委员会的参谋、做好会长的助手；
5.2负责制定互助基金筹集活动方案，并具体组织实施；
5.3负责组织对互助基金申请事由的调查、核实，为上级审批付款提出合理建议；
5.4负责对互助基金管理的上传下达工作，经常向公司领导和员工通报互助基金管理情况；
5.5负责组织委员会会议及起草互助基金管理委员会工作报告、总结和其它文稿；
5.6协助完成互助基金管理委员会的其它临时性工作任务。
6 常务委员权责：
6.1财务部人员负责互助基金的保管及单独列帐管理；
6.2财务会计负责核准互助基金的发放手续并参与基金管理；
6.3出纳负责互助基金款项的收支和结算并参与基金管理；
6.4员工代表负责审查互助基金的收支及结存状况并参与基金管理。
四、定义
互助基金：本文件所指的互助基金是指由公司与全体员工共同协商一致、共同出资和管理，并运用于员工福利和困难帮助及社会援助的福利性基金。
五、管理细则
1、基金来源
1.1公司拨款：每月10日前由秘书长提出用款申请，经总经理审核批准后由公司财务拨款1000元到互助基金帐户；
1.2员工筹集：每月由财务直接在主管级及以上员工每人工资中扣出10元，其他人员每人扣出2元，经名誉会长审核批准后统一存入互助基金帐户；
1.3自愿捐赠：平常公司员工或社会人士自愿任意向基金捐赠资金或物品，由常务委员收取提交财务入帐并开具捐赠证明（如荣誉书、收据及通告等）；1.4临时募捐：由基金委员会组织发动募捐活动，视募捐的事项或范围，以实际募捐活动为准。
2、基金管理
2.1互助基金所有资金均为捐助性质，概不退回；
2.2互助基金在公司财务中须单独列帐管理，不得挪作他用，每项支出须经委员会全体通过，其余额存储于银行，所得利息计入互助基金；
2.3互助基金委员会每季度召开1次全体会议，对每月的互助申请进行审查与核算并向全体员工公布相关信息。
3、使用范围
3.1发放项目：结婚贺金、生育贺金、丧事抚慰金、重大疾病或伤残援助金、灾害或意外事故援助金、其他；
3.2凡本公司正式入职员工，于签订《劳动合同》之日起即可享有本方案所规定的权利，并履行本方案所规定的义务，于离职之日起失效；
3.3停薪留职人员在停薪留职期间（即停缴基金期间），不按本办法办理，但因病未愈而转入停薪留职的人员不在此限；
3.4基金发放也可为同等金额价值的物质形式；
3.5本互助金由员工互助基金委员会代表公司全体员工捐赠；
3.6除由互助基金按标准捐助外，还可由委员会临时组织募捐活动。
4、发放标准（临时募捐事项除外）
4.1结婚贺金：工龄未满一年且满试用期者200元，工龄满一年后每满一年加200元，上限800元。
4.1.1员工领取结婚证1月内可随时凭结婚证申领结婚贺金；
4.1.2员工配偶亦为本公司员工时，双方均可申领结婚贺金；
4.1.3员工如从未申请过结婚贺金而再婚者，按标准全额发放；如已申请领取过结婚贺金而再婚者减半发放，但仅限一次。
4.2生育贺金：公司已婚员工或配偶生育每胎200元，双胞胎或多胞胎的，每多一胎，加发200元。
4.2.1生小孩1个月内凭准生证及医院有效证明申领；
4.2.2夫妇双方均为公司员工的都可按标准领取生育贺金；
4.2.3计划外生育不享受此项贺金。
4.3丧事抚慰金：员工直属亲属（仅限配偶、子女、父母）去世，按以下标准发放慰问金。
4.3.1配偶、子女1000元；
4.3.2本人父母（不含岳父母、家父母）500元；
4.3.3员工本人去世的，工龄未满一年的5000元，满一年或以上的10000元（上限）；
4.3.4丧事抚慰金申请限期1个月，过期不予办理。
4.4重大疾病或伤残援助金：员工遭遇重大疾病或伤残时，按以下标准发放援助金。
4.4.1员工因事故或灾害致残的，经鉴定为1-4级伤残的，4000元；5-8级伤残的2000元；9-10级伤残的，500元；
4.4.2员工患有恶性肿瘤、癌症、严重血液病、心肾脏等难以治愈或严重危害身体健康的疾病的（按国家相关规定标准），4000元（上限）；
4.4.3员工患病住院（轻微工伤除外）5-10天的，200元；住院10-15天的，500元；住院15天以上的，1000元（上限）；
4.4.4员工患重大疾病或伤残申请互助基金的，须出具二级甲等以上医院的医疗证明或劳动能力鉴定证明；
4.4.5员工患病住院须出具县级以上医院的医疗证明。
4.5灾害或意外事故援助金：员工本人或家人因意外事故或灾害，致使经济财产遭受严重损失的，可酌情予以援助金。
4.5.1经济财产损失在3万至5万元的，200元；5万元以上的，500元（上限）；
4.5.2意外事故仅仅限于公司能够知悉或控制事故信息的区域或地点，或者是区域性的不可抗力的自然灾害，如：地震、水灾、火灾等；
4.5.3援助金申请必须出具相应有效证明，如：意外事故由当地民政部门出具证明、交通事故必须具备交通事故鉴定书等。
4.6其他捐助金
4.6.1地方村、镇、县、市等公众福利事业或灾害援助；
4.6.2国家公众福利事业或灾害援助；
4.6.3国外灾害援助；
4.6.4视具体事项确定捐助金额。
5、发放程序
5.1申请：
5.1.1所有互助金可由秘书长或者员工本人及本规定所指直属亲属申请；
5.1.2公司所有员工均可向互助基金委员会提出援助申请，填写申请表时，应由该员工所在部门主管/经理签注意见，若出现弄虚作假，一旦查实则取消资格并按公司制度处理。
5.2审查
5.2.1秘书长按本方案规定组织审查，并于收到申请之日起3天内提交管理委员会全体讨论通过后，副会长核准、会长审批。
5.2.2不获批准的，应及时告知申请人并说明缘由。
5.3发放与公布
5.3.1对符合本方案规定的，秘书长按本办法规定金额填写《付款审批单》，经副会长及会长批准后按财务“付款程序”提取现金；
5.3.2秘书长在《互助基金管理表》中予以登记，申请人签名确认后，予以领取互助金；
5.3.3互助金发放后，秘书长按时张贴公告，向全体员工公布互助基金发放具体事项。
六、相关文件及表单
《互助基金申请表》
《付款审批单》
《互助基金管理表》
篇三：公司会员互助基金管理办法
本互助基金会是员工互帮互助的群众性组织，通过发挥员工自身力量，自愿出资，互助互济，以保证员工有效解决燃眉之急。为规范互助金的使用与管理，特制定本管理办法。
一、员工互助基金会的宗旨：依靠会员集体力量，发扬团结友爱、互帮互助的优良传统，在会员发生突发事件、重危疾病时，以解燃眉之急，缓解员工暂时困难。
二、员工互助基金会坚持以下原则：救急不救贫原则；透明公开原则；逐级申报原则；收支平衡原则。
三、互助基金的来源
1、每位职工按规定自愿交款成为本会会员。新员工在入会一个月后方可享受会员待遇。
2、互助金利息增值金额。
3、接受其它捐赠。
四、互助基金的管理办法
1、互助基金管理委员会委员的构成：（略）
员工互助基金会办公室暂设在工会办。
2、成立员工互助基金专门帐户，专款专用，任何人不得挪用或占用，确保资金、账目的完整和安全。
3、互助基金账目每季度公布一次。
五、互助基金申请程序
关于修订《财政扶贫资金管理办法（试行）》的说明 一、修订资金管理办法的必要性和紧迫性 年月，财政部、国务院扶贫开发领导小组、原国家发展计划委员会联合印发了《财政扶贫资金管理办法（试行）》和《财政扶贫项目管理费管理办法（试行）》（财农字〔〕号，以下简称原《办法》），对规范财政扶贫资金的使用管理发挥了重要作用。但原《办法》颁布实施已有年，期间扶贫开发政策和工作思路不断调整，扶贫机制不断创新，原《办法》已不能很好地适应当前扶贫开发工作的需要，亟需作进一步的修订完善。 （一）扶贫开发形势的变化要求修订管理办法。年，中央颁布实施了《中国农村扶贫开发纲要（－年）》（中发〔〕号，以下简称《新纲要》），标志着农村扶贫开发工作进入了新阶段。《新纲要》进一步健全了扶贫开发机制，明确了行业部门的减贫责任，要求完善扶贫开发投入机制，对财政专项扶贫资金的投入重点和使用方向提出了新的要求，这些需要通过修订完善资金管理办法来贯彻落实。 （二）总结提炼扶贫开发经验需要修订管理办法。近年来，财政部会同国务院扶贫办等部门开展了系列财政扶贫开发试点，各地也积极推进机制创新，探索出了一些卓有成效的新机制、新做法，
如财政专项扶贫资金“四到县”、绩效考评机制、项目竞争评选机制等。为进一步推进财政扶贫开发工作，提升财政扶贫开发水平，需要通过修订完善资金管理办法等方式，适时地将这些先进经验总结提炼出来，并在全国范围内有序推广应用。 （三）规范资金使用管理要求修订完善管理办法。《中国农村扶贫开发纲要（—年）》实施期间，财政扶贫开发实行“责任到省、任务到省、资金到省、权力到省”的管理体制，有力调动了地方开展扶贫开发工作的积极性。但由于制度建设没有及时跟上，在个别地区出现了诸如财政专项扶贫资金使用分散、项目安排随意性大、资金管理不规范等方面的问题。为此，全国人大、审计署针对上述问题，多次提出加强制度建设的要求。因此，修订完善财政专项扶贫资金管理办法，也是推进财政专项扶贫资金管理科学化、精细化，提升资金使用管理规范化水平的需要。 二、《修订稿》与原《办法》的比较说明 在充分征求各方面意见的基础上，我们整理形成了《财政专项扶贫资金管理办法（修订稿）》（以下简称《修订稿》）。分为总则、资金预算与分配、资金使用与拨付、资金管理与监督和附则五章，共计条。与原《办法》相比，修订内容主要包括以下几个方面：（一）关于财政专项扶贫资金的名称和定义。贯彻落实综合扶贫理念，为便于开展财政支持农村贫困地区、贫困人口的投入统计，将财政支持农村贫困地区、贫困人口的各项投入统称为财政扶贫资金，原《办法》所指的财政扶贫资金规范表述为“财政专项扶贫资
新安边镇店子坪村互助资金管理办法 第一章总则 第一条为积极探索创新财政扶贫资金使用管理新机制、经济运行新模式，进一步壮大我村集体经济，完善我村互助资金项目管理，切实提高全村和贫困户自我持续发展的能力，安全、有效、规范地搞好我村互助资金工作，我村按照《定边县脱贫攻坚领导小组办公室关于印发（定边县村级互助资金管理办会（试行）的通知适》（定脱贫办【2018】52号等相关文件，结合工作实际，制定本办法。 第二条宗旨 1、将财政投资的互助资金，以小额扶贫借款形式周转使用发展生产，提高财政扶贫资金使用效益，拓展扶贫到户范围，增加贫困群众收入。 2、完善村民“自主组织管理、自主资本运行、自主选择项目、自主生产经营”，互助互济和可持续发展的新机制。 第三条目标 1、通过建立“互助资金协会”（以下简称‘互助协会’）作为经济运行载体和农村金融体系的补充，放大扶贫资金投入量，实现可持续发展。 2、在逐步探索建立互助协会与生产、技术、营销相互结合的有效机制，提高贫困村、户生产经营水平、自主管理能力，培养专业合作组织和培植农产品区域经济市场竞争能力。 3、培育懂管理、有技能、善经营的新型农民。 第四条原则 1、对具备条件、积极性高、有需求的村民民主选举组建互助协会和互助资金监事委员会，竞选监事会主任、会长、协会会计及监事会成员，组织管理运行和监测互助资金。各贫困村互助资金协会需在民政部门登记注册为非盈利性社团组织。 2、农户可自愿加入和自由退出互助协会，加入协会需 缴纳“基准互助金”（以下简称“互助金”）。 3、加入互助协会以户为单位，每户加入一人，实行一人一票无记名投票表决制，原始投票作为法律依据由村监事会存档。
深圳市前海众房汇互联网金融服务 有限公司 公司治理准则第03号关于公司执行投资业务管理制度的 通知 各部门、各岗： 为了更好地推动公司业务发展，进一步完善、规范公司业务制度，树立并维护公司品牌形象，经公司董事会研究决定，试行《深圳市前海众房汇互联网金融服务有限公司投资业务管理制度》（详见附件）。请各部门、各岗成员认真学习并执行。 特此通知！ 深圳市前海众房汇互联网金融服务有限公司 2016年2月2日 签发人：
附件： 投资业务管理制度 第一章总则 第一条为加强对公司投资业务的规范化管理，建立有效的投资风险约束机制，实现投资综合效益最大化，根据相关法律要求，并结合公司业务特点，特制定本管理制度。 第二条公司开展的各类投资业务均适用本办法。 第二章投资原则及标准 第三条投资原则 （一）总体原则：注重安全性，确保流动性，平衡收益性。 （二）投资策略：依据总体原则，灵活设置投资期限，短期、中期、长期投资合理设置。短期投资期限控制在一年及以内，中期投资期限控制在一年至二年（个别投资可适度延长），长期投资期限为三年及以上。 （三）具体投资策略：依据投资策略，具体投资项目应明确定位，定位为单一投资或集合投资；单一投资可根据拟订投资策略或委托方需求，设定单一期限投资方案并投资；集合投资，则应充分考虑短、中、长期期限配置，并结合委托方需求设计投资方案。 （四）具体投资标的选择：短期投资，主要以银行活期存款、银行理财、保险理财、货币基金等为标的；中期投资，主要以中期可赎回股权投资、委托贷款、信托计划、资产管理计划及相应优质收益权转让为主；长期投资，主要以股权投资为主，具体为高盈利性优势企业股权、高新技术企业股权及新型商业企业股权。第四条投资资金的分配 合理分配各期募集资金与公司自有资金，确保风险可控且在可承受范围内，致力确保募集资金与自有资金能获得持续而稳定的投资收益。 第五条投资限制
爱心互助基金管理办法 为了弘扬中华民族扶危济困、乐善好施的传统美德，发扬公司团结互助、以人为本的人性化关怀理念，体现公司大家庭的温暖与关爱，特在公司内部设立“爱心互助基金”。 “爱心互助基金”以帮助因遭遇灾害、重大病症或其他原因造成家庭经济困难而需要援助的员工为目的，以企业为平台，全员参与为原则，以爱心资助为纽带，凝聚各方面力量，积极筹措资金，开展爱心活动。 第一章定义及用途 1.爱心互助基金是天顺、天亨、天元（含旗下各分子公司）广大员工（签订全日制劳动合同正式员工）自愿参加的互助组织机构，是企业内部帮扶基金。 2.基金以“企业倡导、员工参与，关爱员工、服务员工”为基本原则，建立员工与员工间、企业与员工间互帮互助的良好机制。 3.为体现公平、效率原则，对员工救助时，将与员工在职时对公司的贡献大小挂钩，适当拉开档次，确定救助金额。 第二章管理机构 1.本基金会的组织机构为基金管理委员会，管理委员会由若干名成员组成，设主任1人由总经理担任（管委会成员另行任命）。 2.基金管理委员会履行下列职权及义务： ①组织基金会的业务活动，包括资金的募集、管理和使用； ②负责基础财务工作，建立健全内部会计制度；； ③负责受理困难员工救助的报告，及时向基金管理委员会报告； ④修改基金管理制度； ⑤决定基金会相关重大事项。 3.基金管理委员会年末至少召开一次会议，会议由主任召集和主持；特殊情况的，基金管理委员会主任召集临时会议研究决定。
第三章会员 1.公司在职员工，凡自愿参加基金会，并按月缴纳会费的均可成为本会会员。 2.会员享受以下权力： ①在符合本章程规定条件时，有申请基金会补助的权利； ②对基金会的工作有建议、批评、监督的权利。 3.会员须履行以下义务： ①申请补助要实事求是，如实反映情况，不得弄虚作假； ②按月交纳会费，会费在工资中扣交，所缴纳的会费用于自助或互助； ③本基金所有员工退出本基金时，其原有享受本基金之各项权益自动消失，同时已 缴纳爱心基金、捐赠的资金均不予退回。 第四章爱心互助基金筹集及管理要求 1.爱心互助基金筹集及来源： ①公司依据上年盈利情况对基金会的专项配套资金； ②员工爱心捐款和其它客户、供应商及外部机构或公司以外其他社会人员爱心捐赠； ③基金会员每月工资中扣除10元作为基金会基金； ④基金本金存入金融机构所获得的利息以及公司依制度对员工的经济处罚收入； ⑤公司组织的捐款活动。 2.爱心互助基金管理要求： ①本基金收到的各项款项均要存入本基金会专用账户； ②本基金管理委员会全权负责基金的安全、完整，基金会依法进行会计核算，保证 会计资料合法、真实、准确、完整，会计不得兼任出纳； ③本基金会财务做到专款专用，严格审批程序，任何组织和个人不得以任何理由挪 用； ④本基金会收支项目要定期公布，并接受公司财务部的检查和员工的监督。 第五章互助基金帮扶范围
内部控制制度 第一章总则 第一条为了公司的规范发展，有效防范和化解经营风险，特制定本制度。 第二条内部控制制度是公司为防范经营风险，保护资产的安全与完整，促进各项投资活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。 第二章内部控制的目标和原则 第三条公司内部控制的目标： （一）保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行。 （二）防范经营风险和道德风险。 （三）保障客户及公司资产的安全、完整。 （四）保证公司业务记录、财务住处和其他信息的可靠、完整、及时。 （五）提高公司经营效率和效果。 第四条公司内部控制的原则 （一）健全性：内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞。 （二）合理性：内部控制应当符合国家有关法律法规的有关规定，与公司经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。
（三）制衡性：公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制；前台业务运作与后台管理支持适当分离。 （四）独立性：承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于公司其他部门。 第三章内部控制的主要内容 第五条公司内部控制主要内容包括：授权控制、员工素质控制、业务控制、会计系统控制、信息传递控制、电脑系统风险控制等。 第六条授权控制。各部门应根据公司经营计划、业务规则及自身具体情况制定本部门的作业流程、岗位职责和权限，同时分别在自己的授权范围内对关联部门及岗位进行监督并承担相应职责。 第七条员工素质控制 （一）建立良好的企业文化和员工培训、成长以及激励机制，为优秀人才提供良好的成长环境；建立人才梯级队伍及人才储备机制，以保证重要岗位人员因各种原因离开公司时，后续人员能迅速补上。 （二）加强对员工的守法意识、职业道德的教育，员工必须根据自身的工作岗位，提交自律承诺书，保证严格执行国家有关法律、法规和公司《员工手册》中的有关规定。员工的守法情况和职业道德将作为录用和提升的重要标准。 第八条项目投资业务控制 （一）项目投资项目管理制度化。制定了各类项目投资业务的业务流程、作业标准和风险控制措施，加强项目的立项、尽职调查、文件制作、内部审核等环节的管理，加强项目核算和内部考核，完善项目工作底稿和档案管理制度。
宁津县扶贫资金和产业项目管理办法 （试行） 第一章总则 第一条：为进一步加强和规范财政专项扶贫资金和产业项目管理，提高财政专项扶贫资金和项目管理规范化、制度化、科学化水平，加快推进贫困村和贫困户脱贫致富步伐，根据中央、省市有关政策，结合我县工作实际，制定本办法。 第二条：本办法依据《中央财政专项扶贫资金管理办法》（财农〔〕号）、《山东省财政专项扶贫资金和项目管理办法》（鲁财农〔〕号）、《山东省特色产业发展扶贫基金使用管理办法》（鲁财农〔〕号）、《山东省定扶贫工作重点村产业发展项目管理办法》（鲁扶贫组办字〔〕号）、《关于加强年度财政专项扶贫资金使用监管的意见》（鲁扶贫组办字〔〕号）、《转发〈财政部、农业部、国务院扶贫办关于做好财政支农资产收益扶贫工作的通知〉的通知》（鲁财农〔〕号）、《关于做好资产收益扶贫工作的意见》（鲁扶贫组办发〔〕号）、《关于进一步强化责任加强扶贫资金使用管理的通知》（鲁财农〔〕号）、《关于加快建设扶贫产业项目库和建立项目评审制度的意见》（德扶贫办〔〕号）、《德州市扶贫产业项目及财政专
项扶贫资金管理细则》（德扶贫办〔〕号）、《关于实行建档立卡统一编号管理加强扶贫产业项目后期管护工作的通知》（德扶贫办〔〕号）及有关政策文件精神。 第三条：本办法适用于财政专项扶贫资金、其他扶贫资金管理和投资建设的产业项目。 第四条：财政专项扶贫资金应当围绕脱贫攻坚的总体目标和要求，统筹整合使用，形成合力，发展整体效益。 第二章资金分配及用途 第五条：县财政根据脱贫任务需要和财力情况，在年度预算中安排财政专项扶贫资金和扶贫工作资金。扶贫工作资金用于建档立卡贫困户基本医疗和养老保险缴纳、项目管理和建档立卡工作经费及其他工作需要。 第六条：各级财政专项扶贫资金分配向脱贫任务较重的乡镇及县委、县政府确定的重点扶持区域倾斜，提高资金使用针对性和精准度。分配主要按照因素法进行分配。资金分配的因素主要包括贫困状况、政策任务和脱贫成效等，主要依据重点村和贫困人口规模等客观指标，可根据当年工作重点和实际情况进行调整。 第七条：根据资金规模和分配因素，制定年度资金使用方案，经县扶贫开发领导小组同意后，按用途使用资金，并进行
XXX发展互助会管理组织实施方案 为了深入贯彻党的十七大精神，落实十七大报告提出的“一个加大、两个提高、一个目标”的扶贫开发新要求，按照区会精神，结合XX实际，特制定XX贫困村发展互助会管理组织实施方案。 一、成立机构，规范管理 (一)建立互助会原则 互助资金由贫困村村民自愿参加成立的互助会负责管理，在互助会内封闭运行，内设理事会，下设执行组和监督组分别负责其运行和监督管理，由区级扶贫、民政、财政、审计、监察和X共同监管指导，实行有借有还、周转使用、滚动发展、不得私分，以及入会会员入会自愿、退出自由、权利平等、利益共享、风险共担。互助会设在行政村内，不得跨行政村设立，互助会为在区民政局登记注册的非营利性组织，不得吸储和从事非法金融活动。农户加入互助会必须是以户为单位，一户一人加入，一人一票表决制；必须缴纳基准互助金，可自愿增加交纳互助金（合理计息)，壮大贫困村发展互助资金基数。同时，按贫困户优先扶持原则，减免贫困户入会缴纳的基准互助金，优先借款贫困农户发展生产，提高贫困户能力，增加收入。 (二)互助会会员及权责 1．互助会员资格 互助会会员为代表家庭的个人会员。申请加入互助会的会 - 1 -
员，必须具备下列条件：一是常年居住在本村，具有民事行为能力，能使用和管理资金从事生产性创收活动的村民，鼓励妇女作为家庭代表入会；二是年龄18周岁以上，60周岁以下(每户限一人)；三是接受互助会章程，申请加入互助会并缴纳不少于50元的基准互助金。建卡贫困户可免交基准互助金，由投入到贫困村的财政扶贫资金承担，并按互助会章程申请并加入相应互助组，享受会员权利、履行会员义务。 2．会员入会程序 一是贫困村村民本人自愿提出申请，提供有效身份证或户口页，填写申请表和本人签名、盖章或按手印；二是要互助资金筹备组或理事会审查确认；三是村民自愿交纳入会互助金，经筹备组或理事会负责人和交款人签名后，领取筹备组或理事会开出的收款收据；四是领取筹备组或理事会发放的入会会员证；五是入会会员必须自愿结成3—5人的互助小组。 3．会员享有的权利 互助会会员享有表决权、选举权和被选举权；享受互助会提供的各项服务，如申请借款用于生产性创收项目，或用于紧急救助，占用费节余分配权利；享有入会自愿、退会自由的权利，会员入会一年后可自愿退会、退还互助金，但其退会申请被批准后，一年之内不得再申请入会；享有对互助会工作的批评建议权和监督权。 4．会员承担的义务 入会会员必须遵守互助会章程和其他各项规章制度，执行 - 2 -
1 总则 1.1为维护正常的工作秩序，强化全体职工的纪律观念，结合公司实际情况，制定本制度。 1.2考勤制度是加强公司劳动纪律，维护正常的工作秩序，提高工作效率，搞好企业管理的一项重要工作。全体员工要提高认识，自觉地、认真地执行考勤、假期管理制度。 1.3公司的考勤管理由人力资源部负责实施。 1.4各部门总监、经理对本部门人员的考勤工作负有监督的义务。 1.5公司考勤实行打卡制度，员工上、下班均需打卡（共计每日2次）。员工应亲自打卡，不得帮助他人打卡和接受他人帮助打卡。 1.6考勤记录作为年度个人工作考评的参考依据。 2具体规定 2.1本公司全体员工每日工作时间一律以七小时为标准。 2.2上午上班时间为9:00时，下班时间为12:00时；下午上班时间为13:00时，下班时间为17:00时。 2.3迟到、早退 2.3.1上班规定时间5分钟以后到达，视为迟到，下班5分钟以前离开，视为早退。 2.3.2以月为计算单位，第一次迟到、早退扣款款10元，第二次迟到、早退扣款20元；第三次迟到、早退扣款30元，累计增加。迟到、早退超过30分钟者扣款50元，超过一小时者视为旷工。以上扣款在当月工资中体现。 2.3.3迟到早退情节严重屡教不改者，将给予通报批评、直至解除劳动合同处理。 2.3.4遇到恶劣天气、交通事故等特殊情况，属实的，经公司领导批准可不按迟到早退处理。 2.3.5上班时间因业务或工作需要外出者，需本人填写“外出登记 表”经直接上级领导同意后，在前台签字备案后，以便月底考勤参考。 2.4请休假 2.4.1经理级以下人员（不含经理）请假一天的由部门总监批准，二天以上的由总经理批准；部门经理、部门总监、副总经理请假由总经理批准。所有请假人员都须在人力资源部备案。 2.4.2员工因公外出不能按时打卡，应及时填写未打卡说明并注明原因，并由部门总监签字确认。
甘草店镇钱家坪村村级互助资金 财务管理制度 第一条为加强对村级互助资金协会的财务管理工作，规范财务行为，管好用好互助资金，保证互助资金的滚动发展，根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》、《会计档案管理》和《民间非营利组织会计制度》，结合市县相关规定，制定本管理办法。 第二条互助资金协会是经民政部门注册的民间非营利组织，为独立的法人单位，实行独立核算、自主经营、自负盈亏、自担风险。其财务管理为理事长负责制，同时接受全体会员的监督。有关重大财务事项须按《互助协会章程》(以下简称“章程”)规定办理，并定期向会员代表大会报告其财务状况。 第三条为加强资金管理，保证资金的安全运行，要求财务人员应遵守财经纪律，有良好的职业道德，各互助协会遵循专款专用、专账核算、专人管理的原则。不贪污索贿。对不合理、不真实、不完整的原始凭证和违反财务制度规定的收支应予以拒绝或按国家有关规定办理。 第四条互助协会的财务会计工作接受上级主管部门和财政、审计等相关部门的检查、监督和审计。 第五条财务管理人员及职责分工根据《中华人民共和国会计法》，互助协会财务管理，实行理事长负责制，其财务开支由理事长一支笔审批，日常财务管理由理事会具体负责。 第六条会计主要负责互助协会资金管理和财务核算工作。负责按
国家有关法规和财务规章制度及项目有关要求，及时进行会计制单、总账与明细账的记账工作，编制财务报表及报表说明；负责财务业务的审查与复核、计算合作社应收回的本金和使用费；负责财务凭证资料的收集、整理、装订和财务档案的管理工作；接受财务审计与监督，及时向理事会或上级财务主管部门反馈财务活动和核算中出现的重大问题等。 第七条出纳负责具体办理现金收付与银行结算业务。根据合法、合规的财务手续（单据）及时办理现金和银行收支业务；负责管理个人印鉴，管理使用中心财务票据，办理其领用和注销手续。所有开出票据要及时登帐；及时进行现金日记账和银行存款日记账的记账工作；负责放款和收款个人借款台帐的建立和登记工作；及时与会计对帐，做到手续齐备、日清月结，帐帐相符、帐实相符。负责会员借款的催收，做到上账不清、下账不借，严禁公款私用。 第八条财务人员应保持相对稳定，确因工作需要变动时必须按《会计基础工作规范》规定办理移交手续，移交工作要由理事长监交，并签字。 第九条互助协会的资金主要由四部分构成：国家投入的财政资金、互助协会会员缴纳的入社资金、入社企业注入资金、公积金和捐赠资金。 第十条流动资产包括现金、存款和应收款项。必须执行严格的授权批准程序，严禁挪用货币资金。互助协会的现金必须专人保管，不得坐支；互助协会收到的所有货币资金须按规定存入在信用社开设的专门账户中；应收款项应按合同/协议的规定及时进行结算和回收。
私募投资基金管理人内部控制指引 目录 第一章总则 (1) 第二章目标和原则 (1) 第三章基本要求 (2) 第四章检查和监督 (3) 第五章附则 (3) 第一章总则 第一条为了引导私募基金管理人加强内部控制，促进合法合规、诚信经营，提高风险防范能力，推动私募基金行业规范发展，根据《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》，制定本指引。 第二条私募基金管理人内部控制是指私募基金管理人为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标，在充分考虑内外部环境的基础上，对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。 第三条私募基金管理人应当按照本指引的要求，结合自身的具体情况，建立健全内部控制机制，明确内部控制职责，完善内部控制措施，强化内部控制保障，持续开展内部控制评价和监督。 私募基金管理人最高权力机构对建立内部控制制度和维持其有效性承担最终责任，经营层对内部控制制度的有效执行承担责任。（新增内容，责任承担） 第二章目标和原则 第四条私募基金管理人内部控制总体目标是： （一）保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则。 （二）防范经营风险，确保经营业务的稳健运行。 （三）保障私募基金财产的安全、完整。 （四）确保私募基金、私募基金管理人财务和其他信息真实、准确、完整、及时。 第五条私募基金管理人内部控制应当遵循以下原则： （一）全面性原则。内部控制应当覆盖包括各项业务、各个部门和各级人员，并涵盖资金募集、投资研究、投资运作、运营保障和信息披露等主要环节。 （二）相互制约原则。组织结构应当权责分明、相互制约。 （三）执行有效原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。 （四）独立性原则。各部门和岗位职责应当保持相对独立，基金财产、管理人固有财产、其他财产的运作应当分离。 （五）成本效益原则。以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果，内部控制与私募基金管理人的管理规模和员工人数等方面相匹配，契合自身实际情况。 （六）适时性原则。私募基金管理人应当定期评价内部控制的有效性，并随着有关法律法规的调整和经营战略、方针、理念等内外部环境的变化同步适时修改或完善。
互助县土族自治县扶贫开发办公室 关于主任、副主任及工作人员分工情况的报告 鉴于人事变动，就办公室主任、副主任及工作人员分工拟调整如下： 办务会成员：杨占川、赵元财、程玉俊、刘治新、吴承斌、李双莲、祁国平、李子云、李登胜。 杨占川主任：主持扶贫办全盘工作，分管项目管理、财务管理、干部管理、小型易地扶贫项目，项目物资采购，车辆管理。 赵元财副主任：协助主任负责办公室日常事务，分管群众来信来访，整村推进项目工作及牲畜调运，公益性项目及项目后续管理，扶贫工作统计监测及其他主任未分管的工作。 程玉俊副主任：协助主任负责办公室党务、理论学习、精神文明建设、计划生育、社会治安综合治理、普法依法治理、工青妇工作。分管产业化扶贫、扶贫培训、藏毯加工、社会帮扶及项目后续管理及其他主任未分管的工作。 李子云：综合股主任。负责办公室信息宣传报道，上级党委、政府及部门文件的督办落实和办公室工作计划、工作总结等内部文件的起草工作；保密工作以及会务、接待等后勤服务工作。 李登胜：办公室秘书，负责共青团工作，藏毯加工项目，
精神文明建设、宣传报道和文件传阅，材料起草、印章管理、干部考勤、文字材料校对及后勤服务工作。 董小奇：负责上级党委、政府及部门文件的收发、传阅、督办，档案管理，负责文件材料起草、校对、装订，领导办公室卫生、来客接待、后勤服务工作及所包整村推进村的项目实施工作。 刘治新：项目股主任。负责整村推进、产业化扶贫项目储备、审核、申报、文本（可研）编制；研究提出扶贫资金管理办法和分配方案，指导督查项目实施、完成情况；负责认定产业化扶贫龙头企业，组织、指导、督查、验收整村推进、产业化扶贫项目和项目后续管理工作及信访工作。 吴承斌负责各类扶贫项目的督促、检查、验收，做好所包整村推进村项目的实施工作。 杨玮云：项目管理干部。协助吴承斌同志做好已实施村项目效益的调查摸底及所包整村推进村的项目实施工作。 王凤莲：项目管理干部。负责社会治安综合治理、“五五普法”工作及所包整村推进村项目的实施工作。 张胜芳：项目管理干部。负责所包整村推进村的项目实施工作。 陈忠伟：项目管理干部。负责所包整村推进村的项目实施工作。 李双莲：财务股主任兼项目会计。负责财务管理、财务监督、会计核算，来客接待及后勤服务工作。
错误！未指定书签。(筹) 关于特定客户资产管理业务 申请材料 特定客户资产管理业务 基本管理制度与业务流程
为规范特定客户资产管理业务的运作, 有效控制特定客户资产管理业务风险, 维护特定客户资产管理业务资产委托人的合法利益, C基金管理有限公司(以下简称“公司”或“C基金”)依据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》等法律法规的规定, 特制定本制度。 第一部分特定客户资产管理业务推广与营销管理体系 1. 总则 1.1. C基金开展特定客户资产管理业务, 应恪尽职守, 履行诚实信用、谨慎勤 勉的义务, 公平对待所有投资人。公司开展该类业务以维护委托人的利益 为宗旨, 严格禁止各种形式的利益输送。 1.2. 特定客户资产管理业务的业务推广与营销管理包括特定客户资产管理业 务架构、产品设计, 业务推广和营销管理等。 2. 特定客户资产管理业务架构及流程 2.1 C基金作为特定资产的资产管理人, 根据与资产委托人签订的资产管理合 同运作和管理委托资产。 2.2 C基金设专户投资部, 专门负责特定资产业务的投资管理工作。 2.3 专户投资部下设部门总监、投资经理、投资经理助理, 负责公司特定资产 的大类配置管理、特定资产的投资等工作。 2.4 与市场部、机构理财部共享销售经理及销售经理助理等岗位, 负责公司特 定资产业务的营销推广、特定客户的服务管理、信息报告和客户服务等工 作。市场部负责渠道以及个人客户的开拓和维护, 机构理财部主要负责机 构客户的开拓和维护。 2.5 特定客户资产管理业务推广与营销体系流程如图: 图1-1: 特定客户资产管理业务推广与营销体系流程图
企业应急互助基金管理办法三篇 篇一：XX市市区中小企业应急互助基金管理办法 第一章总则 第一条为规范中小企业应急互助基金的使用和管理，规避和防范运作风险，有效地发挥互助基金的应有作用，根据通政办发[20XX]104号《关于缓解中小企业融资难问题的若干措施》和《XX市市区中小企业应急互助基金章程》有关规定，制订本办法。 第二条应急互助基金管理和运作的原则： （一）应急互助，安全高效； （二）科学安排，合理调度； （三）权责明确，规避风险； （四）单独核算，规范管理； （五）利益共享，风险共担。 第三条企业互助会和监管会是应急互助基金管理人。 第二章互助基金 第四条企业互助会是应急互助基金的所有者，负责基金的筹集和管理。 第五条监管会受企业互助会的委托，负责审批会员企业的借款申请，决定会员借用应急互助基金的具体额度。 第六条应急互助基金在XX公司设立专户管理。XX公司根据企业互助会的委托和监管会的要求，具体进行应急互助基金的操作和调度，对应急互助基金财务
进行独立核算，接受市财政局、审计局和监管会的监督。 第三章互助程序 第七条互助基金按照下列程序办理互助业务 （一）企业申请。会员企业原计划归还银行贷款的资金，因特殊情况出现调度困难而暂时不能全额偿还，在提前与贷款行协商、贷款行同意继续贷款的基础上，会员企业提前30天向监管会提出书面借款申请（参见附表）。 （二）贷款行审核。贷款行根据企业经营的实际情况，经审核后向监管会提出是否同意继续贷款的书面意见。 （三）监管会审批。监管会根据贷款行的意见，对企业的经营情况、资信情况和还偿能力进行审核后，决定是否提供互助基金。 根据基金存量情况，符合借用基金条件的会员，谁先申请谁先用款；同时申请的，未借用过基金的会员优先。每个会员每年借用互助基金的次数原则上不得超过4次。 （四）签订合同。 1、根据监管会的决定，企业互助会与贷款行、借款企业共同签订履约合同（格式文本另定）； 2、企业互助会与借款企业签订借款协议等合同（格式文本另定）。 （五）应急扶助。相关合同签订以后，企业互助会根据监管会决定，协调XX国投公司及时将互助基金汇入借款企业在贷款行的企业账户进行应急还款。贷款行负责监管，封闭运作，专项用于还贷，不得挪作他用。 （六）督查追收。互助基金投入使用后，企业互助会和监管会要加强对借款企业的管理和监督；借款企业要按合同约定按时还款；贷款行要及时向企业发放
2015年证券从业资格考试内部资料 2015证券投资基金 第四章 基金管理人 知识点：基金管理公司内部控制要求 ● 定义： 基金管理公司内部控制应当遵循的原则、制定内部控制应当遵循的原则、内部控制的要求和内容要求 ● 详细描述： 1.基金公司内部控制应当遵循原则： （1）健全性原则； （2）有效性原则； （3）独立性原则： （4）相互制约原则： （5）成本效益原则 2.基金公司制定内控制度应当遵循原则： （1）合法、合规性原则； （2）全面性原则 （3）审慎性原则； （4）适时性原则 3.内部控制的基本要求 （1）部门设置要体现职责明确、相互制约的原则； （2）严格授权控制； （3）强化内部监察稽核控制； （4）建立完善的岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度； （5）严格控制基金资产的财务风险； （6）建立完善的信息披露制度； （7）严格制定信息技术系统的管理制度； （8）建立科学严密的风险管理系统。 4.内部控制的主要内容
（1）投资管理业务控制；包括研究、决策和交易业务控制。 （2）信息披露控制； （3）信息技术系统控制； （4）会计系统控制； （5）风险管理控制； （6）监察稽核控制。 例题： 1.基金管理公司制定内部控制应当遵循的原则不包括（）. A.全面性原则 B.有效性原则 C.审慎性原则 D.适时性原则 正确答案：B 解析： 基金管理公司制定内部控制应当遵循的原则：合法、合规原则；全面性原则；审慎性原则；适时性原则。 2.下列基金管理公司内部控制的基本要求的表述中，正确的有（）。 A.部门设置要体现职责明确、相互制约的原则 B.严格授权控制 C.强化内部监察稽核控制 D.建立完善的岗位责任制度和科学严格的岗位分离制度 正确答案：A,B,C,D 解析： 基金管理公司内部控制的基本要求有：部门设置要体现职责明确、相互制约的原则；严格授权控制；强化内部监察稽核控制；建立完善的岗位责任制度和科学严格的岗位分离制度；严格控制基金资产的财务风险；建立完善的信息披露制度；严格制定信息技术系统的管理制度；建立科学严密的风险管理系统。 3.关于基金管理公司信息技术系统控制的陈述，正确的有（）。 A.数据库和操作系统的密码口令应当分别由不同人员保管 B.建立电子信息数据的即时保存和备份制度，重要数据应当就地备份并且长
陕西省财政扶贫专项资金管理办法 财政扶贫资金一般指财政专项扶贫资金，即中国国家为改善贫困地区生产和生活条件，提高贫困人口生活质量和综合素质，支持贫困地区发展经济和社会事业而设立的财政专项资金。下文是陕西省财政扶贫专项资金管理办法，欢迎阅读! 陕西省财政扶贫专项资金管理办法完整版 第一章总则 第一条为加强财政专项扶贫资金管理，提高资金使用效益，依据《中华人民共和国预算法》和国家有关扶贫开发方针政策等制定本办法。 第二条财政专项扶贫资金是国家财政预算安排用于支持各省(自 治区、直辖市)农村贫困地区、少数民族地区、边境地区、国有贫困农场、国有贫困林场、新疆生产建设兵团贫困团场(以下简称各地)加快经济社会发展，改善扶贫对象基本生产生活条件，增强其自我发展能力，帮助提高收入水平，促进消除农村贫困现象的专项资金。 本办法所指扶贫对象是指根据中央扶贫标准、地方扶贫标准识别认定的农村贫困家庭、贫困人口。 第三条中央财政预算安排的财政专项扶贫资金按使用方向分为发展资金、以工代赈资金、少数民族发展资金、"三西"农业建设专项补助资金、国有贫困农场扶贫资金、国有贫困林场扶贫资金、扶贫贷款贴息资金。 第四条财政专项扶贫资金中的以工代赈资金依照发展改革委制定的有关以工代赈管理办法进行管理。
"三西"农业建设专项补助资金依照财政部会同国务院扶贫办制定的有关"三西"农业建设专项补助资金使用管理办法进行管理。 少数民族发展资金、国有贫困农场扶贫资金和国有贫困林场扶贫资金的管理，由财政部分别会同国家民委、农业部、国家林业局，根据资金用途的特点，依据本办法另行规定。 扶贫贷款财政贴息资金的管理由财政部会同国务院扶贫办、中国残疾人联合会，根据资金用途的特点，依据本办法另行规定。 第二章资金预算与分配 第五条中央财政贯彻中国农村扶贫开发纲要精神，依据减贫工作需要和财力情况，在年度预算中安排财政专项扶贫资金。 地方各级财政根据各地减贫工作需要和财力情况，每年预算安排一定规模的财政专项扶贫资金，并逐年加大投入规模。省级财政安排的财政专项扶贫资金规模应达到中央补助各省(自治区、直辖市)财政专项扶贫资金规模的一定比例，有关资金投入情况作为绩效评价的重要因素。 第六条中央财政专项扶贫资金主要投向国家确定的连片特困地区和扶贫开发工作重点县、贫困村，其中新增部分主要用于连片特困地区。 中央财政专项扶贫资金分配坚持向西部地区(包括比照适用西部大开发政策的贫困地区)、贫困少数民族地区、贫困边境地区和贫困革命老区倾斜。 第七条中央财政专项扶贫资金主要按照因素法进行分配。资金分配的因素主要包括各地扶贫对象规模及比例、农民人均纯收入、地方人均财力、贫困深度等客观因素和政策性因素。客观因素指标取值主要采用国
XX公司员工互助基金管理办法 第一条为缓解员工在遇到突发重大困难(限员工本人或父母、配偶、子女患重大疾病或发生意外伤害住院治疗)时的经济压力，体现XX大家庭的温暖，增强员工的安全感和归属感，本着互帮互助、奉献爱心的精神，设立XX公司员工互助基金（以下简称“互助基金”） ※第二条本办法所指的重大疾病主要包括：慢性肾衰竭（尿毒症）；恶性肿瘤；再生障碍性贫血；颅肿瘤手术；重大器官移植；冠状动脉绕道手术；心脏病等主动脉手术；严重烧伤；重症肝炎；消化道大出血等。 本办法所指的意外伤害主要包括：非工作时间发生的交通事故、人身伤害、毒蛇咬伤、烧烫伤、食物中毒、煤气中毒等。 ※第三条互助金使用原则: 公平、公正、公开、合理，救急不救穷，扶危不济贫。 第四条互助基金的适用对象：全体会员（即所有与公司签定正式合同的员工,以及所有由公司管理处兼管的子公司员工(但不包括子公司所属的子公司)）。 第五条互助基金的管理机构为互助基金管理委员会，负责互助基金的保管、核发、生息、运用等事宜。委员会成员包括公司经营班子成员、行政部部长、财务部长、兼职工会会计。设主任1人，由工会主席兼任；设执行秘书一人，由行政
部部长兼任。 第六条互助基金的来源： 1．会员固定缴纳； 2．会员自愿捐款； 3．公司工会资助； 第七条互助基金费用收取标准 1．会员固定缴纳（按岗位类别划分如下）： 乘务员、地勤、勤、接待员、保管员,维修徒工：5元/月； 驾驶员、助理人员、维修工：15元/月； 普通管理人员：25元/月； 中层管理人员：35元/月； 高层管理人员：50元/月。 2．会员自愿捐款：按照自愿的原则，基层委员会每年固定组织一次捐助活动。捐助结束后，将捐助及捐助结果向全体会员公布。 3．公司工会资助：公司工会每年根据会员固定缴纳的会费及自愿捐款的会费总额，等额资助会费。 第八条互助基金的资助形式为无偿资助。 互助基金实行专款专用、专人负责，资金的收入与支出每年公布一次（原则上于每年的2月份），接受全体会员的监督。 第九条互助金审批参考标准 1．会员本人因病住院治疗，除去医疗保险理赔及公司《员工福利制度》中的住院补助费用外，个人承担超过2万元的。
【公司名称】 内部控制制度（仅供参考） 目录 第一章总则 (2) 第二章内部控制的目标和原则 (2) 第三章内部控制的基本要求 (5) 第四章内部控制体系 (7) 第一节公司治理结构 (8) 第二节公司内部控制制度 (10) 第五章内部控制内容 (11) 第一节概述 (11) 第二节环境控制 (11) 第三节投资管理业务控制 (13) 第四节信息技术系统控制 (16) 第五节会计系统控制 (18) 第六节其他内部控制 (19) 第七节危机处理控制 (20) 第六章持续的控制检验 (21) 第七章附则 (21)
第一章总则 第一条为保证【公司名称】有限公司（以下简称“公司”）长期稳健发展、规范运作，加强内部控制，有效防范和控制经营风险和基金资产运作风险， 促进公司诚信、合法、有效经营，从而最大限度保护基金份额持有人 的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券 投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理 办法》、《证券投资基金管理公司治理准则》、《证券投资基金管理公司内 部控制指导意见》等有关法律、法规、部门规章以及《【公司名称】章 程》（待定）的有关规定，特制定本内部控制大纲。 第二条健全内部控制机制和完善内部控制制度是规范公司经营行为、有效防范和化解风险、保证经营运作符合公司发展规划的主要措施，也是衡量公司 经营管理水平高低的重要标志。公司应当在充分考虑内外部环境的基础 上，通过设立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施等， 建立运行高效、控制严密的内部控制机制，制定科学合理、切实有效的 内部控制制度。 第三条本大纲适用于公司所有部门、各分支机构、各业务环节以及所有岗位。 第二章内部控制的目标和原则 第四条公司内部控制的总体目标是要建立一个决策科学、运营规范、管理高效和持续、稳定、健康发展的资产管理实体。具体来说，公司实行内部控 制应达到以下的目标：
云南省财政扶贫资金产业项目管理暂行办法 【法规类别】扶贫救灾救济 【发布部门】云南省扶贫办 【发布日期】2011.06.01 【实施日期】2011.06.01 【时效性】现行有效 【效力级别】地方规范性文件 云南省财政扶贫资金产业项目管理暂行办法 （云南省人民政府扶贫开发办公室2011年6月1日） 第一章总则 第一条为进一步加强全省财政扶贫资金产业项目管理，促进贫困地区产业发展，根据国家和省相关法律法规和扶贫方针政策，结合我省实际，制定本办法。 第二条本办法中所指的财政扶贫资金产业项目、是指由中央和省级财政扶贫资金专项支持的符合国家农业产业政策，能推动农村贫困地区农业主导产业发展和产业结构调整，并直接带动贫困群众增收的农业产业项目。
第三条各级扶贫和财政部门是财政扶贫资金产业项目的主管部门。任何负责计划编制、项目选择、立项审批、绩效考评等工作。扶贫部门主要负责项目实施、检查验收等项目管理工作。财政部门主要负责项目资金的拨付核算、监督检查等资金管理工作。 第二章项目编制和审批 第四条财政扶贫资金产业项目遵循国家和省委、省政府扶贫开发工作的方针、政策，重点投向国家和省级扶贫开发工作重点县的贫困乡、村，兼顾非重点县贫困区域的贫困乡、村，优先安排深度贫困群体聚集的区域。项目选择应遵循以下原则： (一)培育贫困地区优势特色产业，增加贫困群众收入； (二)建立完善扶贫模式和利益连接机制，提高贫困农户参与性； (三)坚持与市场为导向，提高产品竞争力； (四)技术先进成熟，确保良种良法推广； (五)与其他扶贫项目紧密结合的原则。 第五条各级扶贫部门要围绕县域产业规划建立完善财政扶贫资金产业项目库。年度财政扶贫资金产业项目编制，应当由乡(镇)、企业、农民合作经济经营组织根据当地产业布局和扶贫工作需要，提出项目建议书，采取竞争择优选择办法，经县级扶贫、财政部门认可后，由县级扶贫部门会同县级财政部门与实施主体单位共同编制项目计划。计划文本应包括《财政农业专项资金管理标准文本》和项目实施方案。项目实施方案应明确基本情况、目标任务、建设内容、规模及投资概算、资金来源、绩效分析、财政扶贫资金扶持环节、实施计划、组织管理、保障措施等重点内容。
扶贫协作项目资金管理办法 第一条为了切实加强X扶贫协作项目和资金管理，提高项目建设质量和效益，根据X省发展和改革委员会关于印发《X扶贫协作项目资金管理办法（试行）》和X两区县扶贫协作工作实际，制定本办法。 第二条本办法所称X扶贫协作项目资金是指由X区人民政府设立的用于支持X县扶贫协作项目的资金，以下简称“X扶贫协作资金”。 第三条X扶贫协作资金管理遵循下列原则： （一）精准帮扶原则。以建档立卡贫困人口数量为依据，重点向贫困村倾斜，同时兼顾镇办间平衡。 （二）公开透明原则。按照公开、公平、公正和透明的原则，组织项目申报、评审、计划下达和资金拨付，防止暗箱操作。 第四条X扶贫协作资金用于带动建档立卡贫困人口增收的产业项目、整村推进项目，改善建档立卡贫困人口的公共服务设施项目建设。 第五条X扶贫协作资金采取直接补助和股权投入两种方式对扶贫项目予以支持。 第六条直接补助，是指X扶贫协作资金直接投入X扶贫协作
项目（包括产业项目、整村推进项目以及公共服务设施项目）。直接补助额度参考X扶贫协作项目投资规模和解决贫困农户数量等因素确定。股权投入，是指协作资金作为贫困农户集体股权，由持股主体代表贫困农户对扶贫协作项目实施主体的出资，其股权受益对象为贫困农户。持股主体一般包括农民专业合作社、互助扶贫社等村级集体经济组织，也可由受益贫困农户所在地村民委员会代持。 第七条申报使用协作资金，应当具备下列条件： （一）申报的项目符合国家法律法规、产业政策，对当地脱贫攻坚和贫困农户脱贫起带动作用，符合《X省“X”对口帮扶X 省扶贫协作规划》及相关规划。 （二）项目审批（核准或备案）、规划、土地、环保等必要手续齐全，项目建设所需贷款、自筹资金已落实到位（须有相关证明）。 （三）申报项目为具备开工条件的新建项目或在建项目。 （四）项目承建单位具有健全的财务管理机构和严格的财务管理制度，资信良好，无违法违规行为。 不具备开工条件的项目、已竣工项目不得申报。 第八条申请使用X扶贫协作资金，适用下列程序： （一）每年年初，由X县发改局（X扶贫协作办公室），以下