第一章家庭收支和债务管理
【考点】分类
1.家庭收入、支出、结余，资产、负债、净资产
2.收入-支出=结余
3.家庭收入：工作收入、理财收入（投资收入）、其他收入
4.家庭支出：家庭生活支出（分为家庭日常生活支出、专项支出）、理财支出（如投资资产的利息支出、保障保费、投资理财咨询支出）、其他支出（如礼金、罚款、捐款）
5.家庭结余：生活结余（=税后工作收入-日常生活支出和专项支出）、理财结余（=理财收入-理财支出）；
6.按结余的支配项目分：专项结余（定期定额等各类投资、储蓄型保险保费、还贷本金）、自由结余；专项结余占比越高=理财积极程度越高资产-负债=净资产
（1）自用性资产和自用性负债：用以维护家庭生活品质。自用性资产分为增值型资产（如自用住房、艺术品收藏）和非增值型资产（如自用汽车、家具电器及私人用品）。
自用性负债：自住房房贷、车贷等，随着家庭资产的逐步积累，逐步降低。
（2）投资性资产和投资性负债：为未来人生不同阶段理财需求进行准备的最主要的财务安排。
投资性资产：保值增值、满足人生不同阶段需求最主要的资产，如股票、基金、债券、投资性房产。可分为：可配置投资性资产（流动性较强，如证券类投资、储蓄、房产）和不可配置投资性资产（流动性较差、一时无法变现，如未上市或合伙企业个股权、保单现金价值、住房公积金、养老金）
投资性负债：主要体现了理财的积极性，如利用财务杠杆融资理财、投资性房产按揭贷款、实业投资债务
（3）流动性资产和消费性负债：用于日常开销和紧急备用金（预备金、准备金）
流动性资产：现金、银行活期存款，一般以6个月左右的家庭生活支出作为现金储备水平标准，这里的生活支出为家庭所有的支出，包括比较刚性的还贷支出、保险支出、教育支出。
消费性负债：信用卡未付余额、小额消费性负债。消费性负债率高=家庭流动性出现问题，比如超前消费、家庭入不敷出
收入支出表和资产负债表分析
（一）家庭收支状况分析
1.收支盈余分析：因为“其他收入”不是持续的收入，应考虑排除其他收入后收支是否平衡或盈余
2.财务自由度分析=理财收入/生活支出，越接近1或者大于1，则财务自由度越高。理财收入应排除资本利得、财产转让所得等无法持续获得的收入。
3.收入支出结构分析：收入结构分析（开源）、生活支出结构分析（节流）、结余能力分析（自由结余占比越大，结余使用效率越低；如果总储蓄为正、自由结余为负，说明家庭出现流动性问题，应调整已支配结余额度或调整生活支出来达到收支平衡）
4.应急能力分析：家庭紧急预备金月数=根据资产负债表中流动性资产/家庭月支出，通常为家庭月支出的3-6倍，以抵御家庭收入突然中断或突发大笔支出风险
（二）家庭债务管理分析
1.资产负债率：资产负债率超过50%，偏高
2.融资比率：=投资性负债/投资性资产，体现理财积极程度，普通家庭常见的杠杆投资行为就是投资房产
3.负债结构：消费负债比率（消费性负债/总负债）、投资性负债比率（投资性负债/总负债）、自用性负债比率（自用性负债/总负债）
4.偿债能力：（1）平均负债利率，=统计年度利息支出/总负债，如果该利率高于基准贷款利率20%以上，则提醒客户关注财务负担、进行债务重组
（2）债务负担率分析，=统计年度本息支出/税后工作收入。根据经验法则，超过40%，对生活品质可能会产生影响。
第二章财富保障与规划
【考点】风险
1. 风险定义：损失发生的不确定性，包括损失发生与否、发生时间、损失程度的不确定
2. 风险组成因素：风险因素、风险事故、损失。
风险因素是原因或条件，是风险事故发生的潜在原因，是损失的间接原因，可以分为有形风险因素和无形风险因素。
风险事故是偶发事件，是造成损失的直接或外在原因，风险只有通过风险事故的发生才能导致损失。
损失是非故意的、非预期的、非计划的经济价值减少。分为直接损失和间接损失。
3. 风险管理：20世纪30年代后产生现代风险管理活动，1952年、美国学者格拉尔《费用控制的新时期-风险管理》首次使用“风险管理”。
（1）风险管理的定义：是用以降低风险的消极结果的决策过程，目标：以最小的成本获
得最大的安全保障、对象：是风险。
（2）风险管理的方法：即风险管理的技术，分为控制型和财务型。
A、控制型风险管理技术：采取控制技术，如事故发生前降低事故发生频率，事故发生
时将损失减少到最低限度。
B、财务型风险管理技术：自留风险（主动自留、被动自留）、转移风险<非保险转移风险（如保证互助、基金制度、免责规定、赔偿条款）、保险转移风险（订立保险合同）> （3）风险管理的基本程序：风险识别、风险估测（为风险决策、选择风险管理技术提供科学依据）、风险评价、选择风险管理技术（风险管理最为重要的环节）、评估风险管理效果（可行性、可操作性、有效性、成本效益性）。
保险概述
1. 商业保险与社会保险的区别：自愿性、盈利性、业务范围及赔偿保险金和支付保障金（商业保险包括财产保险、人身保险，体现多投多保；社会保险仅限人身保险，体现社会基本保障）
2. 保险合同：投保单、暂保单、保险单、保险凭证、批单、保险协议书，要有保险利率
3.受益人：具有以下法律地位和特征：第一，受益人应当由被保险人或者投保人在投保时指定，并在保险合同中载明。第二，受益人是享有保险金请求权的人，如果发生给付纠纷，受益人可以独立行使诉讼权利，请求得到给付。第三，受益人如未指定，被保险人的继承人即为受益人。第四，受益人无偿享受保险利益，受益人不负交付保险费的义务，保险人也无权向受益人追索保险费。第五，受益人权利的行使时间必须在被保险人死亡之后，如果受益人先于被保险人死亡，受益权随之消灭；如果受益人为谋取保险金而杀害被保险人，其受益权即被剥夺。第六，受益人领取的保险金归受益人独立享有，不能作为被保险人的遗产处理。
4.保险金额：财产保险的保险金额≤保险价值，人身保险的保险金额则由投保人和保险人双方约定、受投保人支付保险费能力制约
5.保险种类：A.按照实施方式：强制保险、自愿保险B.按照保险标的：财产保险、人身保险C.按照承保：原保险、再保险、共同保险、重复保险
6.保险基本原则：
（1）最大诚信原则：原因：保险经营中信息不对称性、保险合同的附和性与射幸性。内容：告知（明确列明、明确说明，我国采用两者相结合的告知方式）、保证（明示和默示保证）、弃权与禁止反言（通常指保险人）
（2）保险利益原则：可保利益必须是合法利益、有经济价值的利益、可确定和能够实现的利益。
（3）补偿原则及派生原则：派生原则包括代位追偿原则和重复保险分摊原则（分摊方式有比例责任分摊方式、限额责任分摊方式、顺序责任分摊方式）
（4）近因原则：保险中的近因原则起源于海上保险、1906年英国《海上保险法》（5）有利于被保险人和受益人的解释原则
7.保险合同及特征（1）是有偿合同（2）是保障合同
（3）是有条件的双务合同（4）是附和合同：格式合同
（5）是射幸合同：合同的效果在订约时不能确定（6）是最大诚信合同
8.保险的基本原理（1）大数法则（2）风险分散原则（3）风险选择原则
9.保险规划意义
（1）保险的保障作用：财产保险的补偿功能和人身保险的给付功能（2）保险的资金融通作用
（3）保险的社会管理作用：通过经济补偿、减少社会摩擦、减轻政府压力、促进社会正常运转和有序发展，具体体现在①缓解政府压力，完善社会保障制度②减少社会摩擦，协调社会关系，维护社会安定团结③调节资金配置，降低金融机构的运营风险④加强信用管理，保证经济活动顺利进行
保险的主要品种
一、人身保险
（一）人寿保险
分为：普通型人寿保险、年金保险、新型人寿保险。
1.普通型人寿保险：最常见和最普遍的人寿保险，分为死亡保险<分为定期寿险和终身寿险（根据缴费方式不同分为普通终身寿险、限期交费终身寿险、趸交终身寿险）>、生存保险、两全保险
2.年金保险：以生存为给付保险金条件、年金指的是支付间隔相等的定期支付
3.新型人寿保险：分红寿险（红利来源于利差益、死差益、费差益）、投资连结保险（特点：投资账户独立、保险责任多样、缴费灵活、费用收取透明）、万能保险
（二）人身意外伤害保险
普通意外伤害保险、特定意外伤害保险
（三）健康保险
1.疾病保险：最主要的重大疾病保险
2.医疗保险：按给付方式分为费用补偿型和定期支付型
3.收入保障保险
4.长期护理保险
二、财产保险
1.财产损失保险
2.责任保险
3.信用保险：包括商业信用保险、出口信用保险、投资保险，商业信用保险主要承保的是国内经济活动的风险，如贷款信用保险、赊销信用保险、预付信用保险。出口信用保险和投资保险主要承保的是出口信贷和海外投资等国际经济活动风险
4.家庭财产保险：分为可保财产、特保财产、不保财产
5.机动车辆保险
三、团体保险
团体保险不是一个具体的险种，而是一种承保方式。分类：团体寿险、团体意外伤害保险、团体健康保险特点：
1.用对集体的选择来代替对个别被保险人的选择
2.手续简化
3.保险费率优惠
4.可以免除体检
家庭寿险保障规划
家庭风险主要有人身风险、财产风险、投资风险等。人身风险主要包括生命风险和健康风险。（一）客户所属生命周期：人的一生划分为四个时期：形成期、成长期、成熟期、衰老期。
（二）客户持有保险产品状况
（三）客户保费支出预算
1.倍数法则，最常用的是“双十法则”（保额为净收入10倍，保费为净收入十分一）。
2.生命价值法（净收入弥补法）
3.遗嘱需求法
【考点】家庭财险保障规划
（一）机动车辆商业保险规划（机动车辆保险包括机动车交通事故责任强制保险（交强险）和机动车辆商业保险（商业险）），影响因素有：
1. 折扣系数
2. 平均行驶里程系数
3. 客户忠诚度系数
4. 多险种投保优惠系数
（二）家庭财产保险规划
1. 合理确定保险金额
2. 避免为财产重复投保
3. 根据不同角色选购保险产品
【考点】选择保险其他注意事项
1. 保险与储蓄、银行理财产品的区别
2. 长期保险与短期保险相结合
3. 灵活利用附加险
4. 尽量避免保险功能重复
第三章教育投资规划
【考点】教育投资规划的重要性
（一）教育程度对职业生涯和人生发展的影响
1. 职场对学历与知识水平的要求越来越高
2. 受教育程度会直接影响收入水平
3. 成年人对继续教育的需求不断增加
（二）教育成本不断升高
（三）中国家庭对子女教育的重视
【考点】教育投资规划的特点
1. 教育投资周期长、金额大
2. 教育支出时间及费用相对刚性
3. 教育费用逐年增长
4. 不确定因素多
【考点】教育投资规划的原则
1. 提前规划、从宽预计（提前规划是教育金筹备过程中的首要原则）
2. 专项积累、专款专用
3. 计划周详、稳健投资
【考点】教育投资规划的工具
一、短期教育投资规划工具
1. 学校学生贷款（无息贷款）
2. 国家助学贷款（政府主导、财政贴息、财政和高校共同给予银行风险补偿金）
3. 商业助学贷款
4. 出国留学贷款（最高不超过50万元人民币）
二、长期教育投资规划工具
1.教育储蓄
2.银行储蓄
3.教育保险（储蓄性险种，既有强制储蓄的作用又有一定的保障功能、保费豁免）
4.基金产品
5.教育金信托
6.其他投资理财产品
【考点】教育投资规划的流程及原则
一、流程
1. 确定教育目标
2. 计算资金需求
3. 计算教育资金缺口
4. 制作教育投资规划方案、选择合适投资工具、产品组合
5. 教育投资规划的跟踪与执行
【考点】出国留学面临的问题及建议
1. 家庭经济条件
2. 子女对国外社会生活和学习的适应能力
3. 子女语言能力
4. 出国留学时间安排
5. 其他隐性风险
第四章退休养老规划
退休后能够享受自立、尊严、高品质的生活是人一生中最重要的财务目标
【考点】退休养老规划重要性
1.社会老龄化趋势
2.医疗和健康费用持续增加
3.通货膨胀率居高不下
4.生活品质提高和额外支出增加
5.养老保障制度缺位
【考点】影响退休规划的因素
1.退休年龄（男60、女55）
2.寿命延长（人均预期寿命69增加到75）
3.性别差异（女性退休养老金需求高于男性，原因：女性平均寿命高于男性、女性工作期间平均收入低于男性、女性风险偏好程度较低）
4.通货膨胀率
5.预期生活方式
6.现有资产状况
7.预期投资回报率
【考点】退休规划的流程
1.确定退休目标
2.计算资金需求和退休收入
3.计算资金缺口
4.制定退休规划、确定投资工具、投资方式
5.投资规划的执行和跟踪
【考点】退休规划步骤分析
1.养老金替代率=平均养老金/在职平均工资收入
2.退休养老金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休既定养老金收入
3.退休养老金的“小缺口”（又称“养老金赤字”）=大缺口-已累积准备退休用养老基
金在退休时刻的终值
【考点】退休规划原则
1.尽早性原则
2.谨慎性原则
3.平衡原则
【考点】薪酬与员工福利
1.当期支付薪酬
2.延期支付薪酬（社保、住房公积金等社会福利，企业年金、补充医疗保险等属于单位福利）
第五章投资规划
【考点】概述
1. 投资规划：资产配置和投资组合方案，实现投资目标的过程，有双重意义：一是一种理财规划，二是实现其他理财规划目标的手段
2. 投资与投资规划：投资是资产配置的过程，是投资规划的关键核心内容
3. 资产配置与投资组合
4. 投资目的：抵御通货膨胀、实现资产增值、获取经常性收益
现代投资组合理论与资产配置
包括：有效市场理论、投资组合理论、资本资产定价模型、套利定价理论、行为金融学、资产配置
理论基础：1952美国经济学家马科维茨《资产组合选择》一、有效市场理论
1.随机漫步：价格不可预测
2.有效市场假说：证券价格已经充分反映了所有相关的信息，资本市场对信息集是有效的
3.类型：弱式有效市场假说（当前市场价格已经反映了过去的交易信息，所以根据历史交易资料进行交易无法获取经济利润，即技术分析无法击败市场）、半强式有效市场假说（所有的公开信息都已经反映在证券价格中，包括技术分析和基础分析都无法击败市场取得利润）、
强式有效市场假说（所有的信息包括公开信息、内幕信息等都反映在股票价格中，所有的分析都无法击败市场）
二、投资组合理论（马科维茨理论）
1.投资风险是指投资收益率的不确定性，分为系统性风险和非系统性风险。
2.可行集：资本市场上由风险资产可能形成的所有投资组合的总体。（即所有组合的集合）既定风险下要求最高收益率，既定预期收益率下要求最低风险。
3.有效集：既定风险下要求最高收益率，既定预期收益率下要求最低风险。能同时满足这两个条件的投资组合集合就是有效集（有效边界）
4.最优投资组合：无差异曲线与有效集的相切点
三、资本资产定价模型
1.分离定理：投资者对风险和收益的偏好状况与该投资者风险资产组合的最优构成无关。
2.市场组合：在均衡下，各种证券在均点处投资组合中都有一个非零的比例
四、套利定价理论
罗斯提出，“噪声”-公司独特的相关事件
五、行为金融学
1.有限理性
2.有限理性在证券市场上的表现：过度自信、反应过度和反应不足、损失厌恶、处置效益、神奇式思考
3.非有效市场（流动性之谜、股价溢价之谜）
4.羊群行为--（随大流）
六、资产配置
1.资产配置：根据投资目标将资金在不同资产类别之间进行分配，是投资过程最重要的环节，也是决定投资组合相对业绩的主要因素。
2.基本方法：历史数据法、情景综合分析法
投资工具分析方法
1.基本面分析 响和干预、社会习惯的改变）、行业分析方法（历史资料研究法、调查研究法、归纳演绎法、、比较研究法、数理统计法）="" style="margin: 0px; padding: 0px;">、C公司层面（基本情况分析、经营能力分析、财务分析）> 2.技术面分析 A、技术分析的假设：市场行为反映一切信息（反映性）、证券价格沿趋势移动（趋向性）、历史会重演（重演性） 3.债券分析 （1）收益率测度 A即期收益率=票面利息/债券价格B到期收益率=贴现率 平价发行时：票面利率=即期利率=到期收益率溢价发行时：票面利率》即期利率》到期收益率折价发行时：票面利率《即期利率《到期收益率 （2）债券定价=债券价值=债券各期利息现值之和+债券到期日面值现值 债券价格随时间的关系：临近到期日时，债券价格趋近于票面价值；溢价发行债券，债券价格不断下降；折价发行债券，债券价格不断上升；平价发行债券，债券价格保持不变。（4）债券风险 A.利率风险：债券价格与利率反向变动 B.信用风险（违约风险），是债券投资最主要的风险之一。信用等级：长期债券三等九级（AAA\AA\A\BBB\BB\B\CCC\CC\C）、短期债券四等六级（A-1\A-2\A-3\B\C\D） C.汇率风险 D.再投资风险 4.心理分析 投资组合业绩评价 1. 直接比较法 2. 风险调整系数评价法：夏普比率《=（投资组合收益率-无风险收益率）/投资组合标准差》、 特雷诺指数《=（投资组合收益率-无风险收益率）/?贝塔系数》、詹森指数《=投资组合 收益率-必要收益率，必要收益率=[无风险收益率+?*（市场收益率-无风险收益率）]，参考财务管理知识》 第六章税务规划 【考点】税收的特征：强制性、无偿性、固定性 税与费的区别：主体不同、特征不同、用途不同 税率：比例税率、累进税率、定额税率 税种：18个，16个税种由税务部门征收、关税和船舶吨税由海关征收 【考点】税务规划分类：避税筹划、节税筹划、税负转嫁筹划 避税筹划特征：非违法性、策划性、权利性、规范性 节税筹划：利用起征点、减免税、累进税率等优惠政策， 特征：合法性、政策导向性、策划性 税负转嫁筹划:转嫁情况下，纳税人与负税人是可分离的，纯经济行为、以价格为主要手段、不影响财政收入、促进企业改善管理、改进技术，主要集中在流转税 【考点】税务筹划主要方法 1. 利用优惠政策（减免税、税收抵免、退税、税收扣除、地点流动、分劈技术等） 2. 利用纳税期递延 【考点】注意事项 1. 做到合法合规 2. 了解客户的基本情况和需求 3. 税务规划方案的跟踪执行 【个人所得税】 个人稿酬所得、劳务报酬所得、特许权使用费所得、偶然所得、财产出租、转让所得等非薪酬类所得实行按次计征，税率20%（（税率三档：2000-50000，税率加5成（30%），大于50000的，税率加十成（40%）），允许扣除费用：扣除20%费用（最低扣除800元） 【考点】房产税 征税对象：房产的价值或租金收入 税率：经营自用1.2%（房产的计税余值、扣除比例10%-30%）、出租12%（按租金、指的是经营性房产、非居住用）、个人出租住房或向个人出租居住用的住房4%。 个人所有非营业用的房产税 计算公式： 经营自用：应纳税额=应税房产原值*（1-扣除比例）*1.2% 出租：应纳税额=租金收入*12% 【考点】增值税 注意：关税、消费税为价内税，组成计税价格时要包含进去。 1.纳税人身份选择：增值率无差别法 增值率=（不含税售价-不含税进价）/不含税售价结论(一体两面指标)： 适用17%税率的纳税人，增值率>17.65%时，选择小规模纳税人更有利；适用17%税率的纳税人，抵扣率<82.35%时，选择小规模纳税人更有利；适用13%税率的纳税人，增值率>23.1%时，选择小规模纳税人更有利； 适用13%税率的纳税人，抵扣率<76.9%时，选择小规模纳税人更有利； 2.征税范围：销售货物、进口货物、提供加工、修理修配劳务以及营改增 【消费税】 1.征税范围（14个税目）：奢侈（高尔夫）男女五件宝：烟、酒、首饰、化妆品与名表，实木（含一次性筷子）游艇、汽车摩托没油（成品油）走不了 2.组成计税价格=（成本+利润+关税）/1-消费税 【营业税】 1.征税范围：应税劳务、转让无形资产、销售不动产 2.应纳税额=营业额*税率（5%、10%） 【企业所得税】 第七章财富传承规划 【财富传承规划】 1.财富传承规划：基于委托人意愿、以财富保值为目标实施财产分配，以减少所有权变更带来的财富损失。要点有： A、财富传承规划对象（资产、负债、企业经营、财产） B、财富传承规划受益人（继承人或家庭成员） C、财富传承时机 D、财富传承工具（比较安全、成本、效率，主要有遗嘱、家族信托、保险） 【财富传承规划需求及现状】 1.个人财富逐步积累 2.富裕人群步入中老年 书名：个人理财(中级)(2015年版) 定价：58.00元 出版社：中国金融出版社 出版时间：2015年8月 作者：银行业专业人员职业资格考试办公室编著作 ISBN编号：9787504980717 内容简介： 《个人理财(中级)》在编写过程中收集和参阅了大量已成熟定性的研究成果，同时还查阅了各家金融机构的公开材料，在编写上尽量做到知识点明确，契合商业银行个人理财业务发展的实际，以便于本次考试复习，或者作为个人理财相关专业岗位及有志于从事该工作的人员学习。 《个人理财(中级)》的内容包括家庭收支和债务管理、财富保障与规划、教育投资规划、退休养老规划、投资规划、税务规划、财富传承规划、中小企业主的理财规划、理财规划与客户关系管理、综合理财规划服务、理财规划书制作的标准和流程等十一个部分。 教材目录 第一章家庭收支和债务管理 第一节家庭收支和债务管理信息的分类 一、家庭收入的分类 二、家庭支出的分类 三、家庭结余的分类 四、家庭资产和负债的分类 第二节收入支出表和资产负债表的制作 一、家庭收入支出表的制作 二、家庭资产负债表的制作 第三节家庭收支和债务管理状况分析 一、家庭收支状况的分析 二、家庭债务管理状况的分析 第四节家庭收支和债务管理的综合运用 一、家庭收支管理的综合运用 二、家庭债务管理的综合运用 第二章财富保障与规划 第一节财富保障概述 一、财富保障的意义 二、风险的基本概念 三、风险管理的基本概念 第二节保险的基本概念与原理 一、保险的定义 二、保险的相关要素 三、商业保险的种类 四、保险的基本原则 五、保险合同及特征 六、保险的基本原理 七、保险规划的意义 第三节保险的主要品种 一、人寿保险 二、人身意外伤害保险 三、健康保险 四、财产保险 五、团体保险 第四节财富保障规划与保险产品选择 一、财富保障规划的功能和目的 二、家庭寿险保障规划 三、家庭财险保障规划 四、选择保险产品需要注意的其他事项第三章教育投资规划 第一节教育投资规划概述 一、教育投资规划的重要性 二、教育投资规划的特点 三、教育投资规划的原则 第二节教育投资规划的工具 一、短期教育投资规划工具 二、长期教育投资规划工具 第三节教育投资规划的流程及原则 一、教育投资规划的流程 二、教育投资规划具体步骤分析 第四节出国留学教育投资规划 一、出国留学的需求现状 二、出国留学考虑的因素 三、出国留学的成本分析 四、出国留学面临的问题及建议 第四章退休养老规划 第一节退休养老规划的重要性 一、社会老龄化趋势 第九章个人理财业务风险管理 一、个人理财的风险 ( 一) 个人理财风险的影响因素 1.风险类型 客户在选择购买理财产品时, 需要注意理财服务和个人理财产品本身所带来的风险。 理财顾问与综合理财服务业务风险主要在于产品属性( 风险与收益) 与客户风险偏好( 承受能力) 类型的错配风险。错配风险源自评估问卷的有效性和适用性存在不足或者理财服务人员的专业素质较低。 个人理财产品风险方面, 按照个人理财产品的主要构成要素, 能够分为如下三个类型: 一是表明理财资金最终运用方向的基础资产的市场风险, 二是支付条款中蕴涵的支付结构风险, 三是理财机构的投资管理风险。以下分类详细介绍: ( 1) 基础资产的市场风险 理财资金的最终运用方向( 即基础资产) 所面临的市场风险是理财产品最常见甚至最主要的风险。这类风险因产品的基础资产类型而异。理财产品按基础资产分类及其相应特点如下: 信用类, 有信用风险, 指借款人因各种原因未能及时、足额偿还债务或银行贷款而违约的可能性。 利率类, 有利率风险, 指市场利率波动所带来的不确定性风险。 汇率类, 有汇率风险, 指因汇率波动所蒙受损失的可能性。 股票类, 有股票价格风险, 指资本市场变动和股票本身价格的波动所带来的风险。 商品类, 有商品价格风险, 指由市场或其它因素引起的商品价格波动的可能性。 ( 2) 支付条款中的支付结构风险 产品支付结构风险蕴涵于理财产品的支付条款之中。这类风险主要有如下两种: 一是由于支付条款的设计缺陷导致的投资风险。例如, 某些产品的收益支付依赖于小概率的市场情形, 就容易给客户带来投资损失。 二是由于支付条款设计中的特别安排, 如增信措施、流动性或期限安排( 如银行和客户的提前赎回权) , 自然隐含着信用风险和流动性风险、再投资风险等。 ( 3) 理财资金的投资管理风险 投资管理风险主要包括理财资金投资管理人的投资管理风险与交易对手方风险。投资管理风险主要来自投资团队的专业程度、理财经验以及交易活动带来的风险。交易对手方风险是指由于理财资金交易活动中涉及第三方交易对手, 从而不可避免地面临交易对手不履约的信用风险。例如, 全球金融危机爆发后, 某些国际投资银行的破产倒闭, 就使得一些与其做对手方交易的结构化理财产品蒙受了损失。 2.宏观影响因素 影响理财产品的宏观因素包括社会环境、政府法律环境、经济环境、技术环境等。 从客户的角度分析, 宏观经济影响其微观经济金融状况, 进而影响其风险承受能力, 以及对理财工具与顾问服务的选择。 3.微观影响因素 一方面是客户的微观因素, 另一方面是理财产品与顾问服务中的微观因素。 ①客户的微观因素包括其经济金融条件、风险承受能力的易变性, 这些需要理财服务的动态调整。 ②理财产品与顾问服务中的微观因素是理财产品和服务的个别风险, 具体为个别或具体产品的运作风险以及管理人、投资顾问风险行为。 ( 二) 理财产品风险评估 1.风险类型 初级个人理财答案 将持续更新，敬请关注! 2018银行从业资格《初级个人理财》试题及答案(一) 1.个人理财业务是指商业银行为()提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。 A.存款客户 B.个人客户 C.公司客户 D.所有客户 2.下列关于个人理财顾问服务业务的表述，错误的是()。 A.它是一种针对个人客户的专业化服务 B.收益和风险由客户和银行共同分担 C.客户自行管理和运用资金 D.商业银行主要向客户提供财务分析与规划、投资建议等服务 3.关于私人银行业务，下列表述错误的是()。 A.金融机构可从中收取服务费 B.仅限于为客户提供资产管理、投资规划 C.实际上属于综合化服务 D.向个人业务中高资产净值客户提供全方位理财业务 4.商业银行个人理财业务收入大多可以归类为()。 A.利差收入 B.投行收入 C.自营收入 D.中间业务收入 5.下列关于理财顾问服务的表述，错误的是()。 A.理财顾问服务涉及的内容包括提出客户资产配置建议 B.理财顾问服务中商业银行会涉及客户财务资源的具体操作 C.在了解客户的财务状况之后，所给出的投资建议会更适合客户个人的情况 D.动态分析客户财务状况是财务分析的关键 6.小李年满18周岁，为某大学二年级学生，生活来源和学费全靠父母，现因家庭经济困难，向某银行申请助学贷款2.2万元，如2年后到期无力偿还，应由()来承担偿还责任。 A.学校 B.小李父母先行垫付，以后由小李 C.小李父母 D.小李 7.下列不能成为商业银行个人理财业务客户的是()。 A.完全民事行为能力的自然人 B.无民事行为能力的自然人 C.无民事行为能力人的法定代理人 D.限制民事行为能力人的法定代理人 2020年中级银行从业资格证《个人理财》试题及答案（卷四） 一、单选题 1.在个人理财业务活动中，民事法律关系的主体包括客户和( )。 A.商业银行 B.金触机构 C.非银行金融机构 D.保险公司 2.《民法通则》规定，( )可以开办个人理财业务。 A.12 周岁的未成年人 B.16 周岁但依靠父母生活的人 C.10 周岁以下的未成年人 D.限制民事行为能力人的法定代理人 3.根据《民法通则》规定，民事活动中最核心、最基本的原则是( )。 A.透明原则 B.公正原则 C.公平原则 D.诚实信用原则 4.下列选项中，关于代理的法律责任的说法表述正确的是( )。 A.没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任 B.第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止 还与行为人实施民事行为给他人造成损害的，仅由行为人负连带责任 C.代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动的，或者被代理人知道代理 人的代理行为违法不表示反对的，仅由代理人负连带责任 D.代理人和第三人串通，损害被代理人的利益的，仅由代理人负连带责任 5.下列选项中，不属于委托代理终止的情形的是( )。 A.代理期间届满或者代理事务完成 B.被代理人取消委托或者代理人辞去委托 C.被代理人死亡 D.代理人丧失民事行为能力 6.属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是( )。 A.资产负债表 B.损益表 C.现金流量表 D.利润表 7.下列公式中错误的是( )。 A.资产-负债=净资产 B.以市价计的期初期末净资产差异=储蓄额+未实现资本利得或损失+资产评估增值资产评估减值 C.普通年金终值=每期固定金额×[(1+利率)期限-1]/利率 D.复利现值=终值×(1+利率)期限 8.下列各项中，不属于退休规划的最大影响因素的是( )。 A.通货膨胀率 第1题(单项选择题)(每题0.50分) 下列行为中，（）违反了保护商业机密与客户隐私的规定。 A.与同业工作人员交流对某些客户的评价，但未透露客户具体数据 B.银行理财人员调查客户的财务状况、投资目的、风险偏好 C.了解调查申请贷款客户的信息记录、财务经营状况 D.与同事通过电子邮件发送银行在网上已公布的财务数据 正确答案：A, 第2题(单项选择题)(每题0.50分) 若理财客户的投资目标是获得较稳定但是超过银行存款的收益，则最适合他的投资工具是( ) A.债券 B.股票 C.股指期货 D.认股权证 正确答案：A, 第3题(单项选择题)(每题0.50分) 下列关于结构性理财计划的论述中，错误的一项是（） A.结构性理财计划的最终目标是实现客户理财效用最大化 B.结构性理财计划需综合考虑各种投资理财手段 C.结构性理财计划的收益率通常与银行定期存款利率相符 D. “量身定傲”是结构性理财计划的一个重要特征 正确答案：C, 第4题(单项选择题)(每题0.50分) 下列关于基金投资风险的说法中，错误的是（) A.基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性 B.基金损失的可能性取决于基金资产的运作 C.基金的非系统性风险为零 D.基金的资产运作无法消灭风险 正确答案：C, 第5题(单项选择题)(每题0.50分) 如果名义利率是4%，通货膨胀率为6%，那么实际利率为 A. 10% B. 5% C. 2% D. -2%） （ 正确答案：D, 第6题(单项选择题)(每题0.50分) 下列关于保证收益理财计划的说法中，错误的是（） A.可能被商业银行利用，回避利率管制，导致不正当竞争 B.可能被商业银行利用成为高息揽储和规模扩张的手段 C.商业银行可以按照约定的附加条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率 D.相关投资风险一定要由银行承担 正确答案：D, 第7题(单项选择题)(每题0.50分) 个人理财是指如何制订合理利用财务资源、实现个人人生目标的程序，即制定、安排、实施和管理的各方面总体协调的财务计划的过程。【概念】 个人理财要求处理好自己的钱财，合理安排资金，在各个人风险可以接受范围内实现资产增值的最大化。【概念】 个人理财的特性：个人性计划性主动性长期性风险性 ?生活理财：核心在于根据个人的消费性资源状况和消费偏好来实现个人的人生目标。 ?投资理财：核心在于根据个人的投资性资源状况和风险偏好来实现个人的人生目标。 个人理财的作用： 1、平衡现在和未来的收支 2、提高生活水平 3、抵御风险和灾害 ?个人理财的目标：建立一个财务安全健康的生活体系，实现人生各阶段的目标和理想，最终实现财务的自由。 具体又分为两大目标：财务安全和财务自由。 （一）理财观不同，财务安全的含义也不同： 1、从生活理财角度看，所谓财务安全就是指现有的财务资源足以应对现在和未 来和生活支出。 2、从投资理财角度看，所谓财务安全就是指要保障个人财务资源原有价值不受 损失。（即保值、增值问题） （二）财务自由，是表示个人在不用为一份薪水而工作的前提下其财务资源就可以满足个人生活所需的状态，但并不是指个人拥有大笔的实际物质财富才能达到。财务自由是个人理财所追求的第二层次目标。 个人理财动机是人们管理人个财务资源的原因。【概念】 个人理财动机可以概括地为理性动机和感性动机。 理性动机包括获得收益、资金流动、防范风险、融资便利；感性动机包括被他人赞美、被社会承认及自我满足等。 【重点】了解个人的投资风险偏好 风险偏好就是人对风险的态度,是对一项风险事件的容忍程度,一般分为风险喜好者；风险中性者；风险厌恶者。 （一）人的风险偏好和个人的财富、教育、性别、年龄、婚姻等因素有关； （二）风险偏好和风险承受能力不同； （三）人随着年龄的增大，对风险承受能力降低，会逐渐失去从一项巨大投资失败中恢复过来的潜力，所以了解自己的风险偏好是非常重要的。 【重点】理财目标 银行业从业人员资格认证考试 个人理财 时限：120分钟 一、单项选择题（共90题，每小题0.5分，共45分）以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。 1.根据《信托法》，受托人违背管理职责或者处理信托事务不当对第三人所负债务或者自己所受到的损失，以( )承担。 A.信托财产 B.受托人固有财产 C.委托人固有财产 D.信托财产和受托人固有财产 2.个人理财业务活动中法律关系的主体有两个，即( )。 A.中央银行和商业银行 B.商业银行和客户 C.监管机构和商业银行 D.理财人员和客户 3.银行从业人员可以对外披露的信息是( )。 A.该机构的客户资料 B.该机构公开披露的过去一年财务报表 C.该机构尚未公布的下一年具体经营规划 D.该机构的客户交易信息 4.银行业从业人员的下列行为中，不符合“熟知业务”有关规定的是( )。 A.熟知业务处理流程 B.不断提高业务知识水平 C.熟知向客户推荐的金融产品 D.不了解风险控制框架 5.经济处于收缩阶段时，个人和家庭可考虑购买( )行业的资产。 A.汽车 B.家电 C.房地产 D.电力 6.在自由竞价的股票市场中，引起股票价格变动的直接原因是( )。 A.宏观经济因素 B.公司资产净值 C.公司盈利水平 D.供求关系 7.下列关于投资型保险产品的说法，错误的是( )。 A.收益水平可以事先确定 B.当合同规定的保险事故发生时，保险公司即按照事先约定标准给付保险金 C.该类产品同时具有保障功能和投资功能 D.该类产品的费用较高，流动性相对较弱 8.如果名义利率是5％，通货膨胀率为7％，那么实际利率为( )。 A.12％ B.5％ C.2％ D.-2％ 9.在买方市场条件下，市场营销应当以( )为中心。 A.企业自身 B.产品 C.公共利益 银行从业资格考试个人理财计算题、案例分析题等 第一节:理财计算器1 （一）基本功能 银行从业《个人贷款》和《个人理财》科目中，系统都嵌入了“理财计算器”。 首先，我们先看一下“理财计算器”操作界面（界面安排有微小差异，但是功能完全相同）。 （二）手机版理财计算器 金培网结合银行从业、金融理财师的教学和考试特点，特推出移动端的理财计算工具（金培网金融计算器），将金融计算器功能融入您的手机，可以用来随时随地做理财规划，也可以用来备考相关职业书，方便快捷。 接下来我通过一个典型例题，给大家讲解一下基本操作：例如：王先生的女儿今年8岁，18岁上大学，届时总的教育费用需求为10万元，王先生打算通过基金定投的方式来积累这笔教育费用，假设年投资回报率为5%，那么王先生每年末须定期定投多少？ 【利率（%）】：输入题目给出的年利率。一定注意要去掉%，比如上题中“年投资回报率为5%”，只输入5即可。 【期数】：输入总年数。比如上题中“女儿今年8岁，18岁上大学”，总年数为10年，输入10即可。注意输入时必须先在前面的“□”中点击一下，出现“√”即为选中，此时才可输入。 【现值】：现在的价值或某一时间段期初的价值，本题中未涉及，输入“0”即可。注意输入时也必须先在前面的“□”中点击一下，出现“√”即为选中，此时才可输入。 【终值】：未来的价值或某一时间段期末的价值，比如上题中“届时总的教育费用需求为10万元”，终值即为100000。注意输入时也必须先在前面的“□”中点击一下，出现“√”即为选中，此时才可输入。 【每期金额】：即每年收付的等额的金额（年金）。本题中“王先生每年末须定期定投多少”，即求【每期金额】。注意要求的参数，其前面的“□”不要选中。 【期初】每期金额发生在期初时选中“⊙”，比如“每年年初投资”“每年年初还款”等。 【期末】每期金额发生在期末时选中“⊙”比如“每年年末投资”“每年年末还款”等。 注意：在没有特别说明期初期末的情况下，默认选择【期末】即可。最后，我们来看一下计算的最终效果图： 第二节:个人理财考试计算题类型 货币时间价值的计算功能 1.货币时间价值的输入顺序 2.现金流量正负号的决定 3.货币时间价值(TVM)的计算 4.期初年金与期末年金的设置 5.投资回报率的计算 6.债券的计算 7.房贷本息摊分函数AMORT 第三节:个人理财考试部分要点 一、海归派购车优惠 哪些购车者可免税？ 首先，留学回国人员也不是谁都能享受优惠政策的，记者在海关了解到，尽管我国对留学回国人员购车实行相关优惠政策，但只有在国外正规大学(学院)注册学习毕(结)业或进修(包括出国进修、合作研究)期限不少于9个月，完成学业后在外停留时间不超过两年，并自入境之日起1年向海关提出初次购买国产免税小汽车的，海关才可以批准其申请。看来，对于“海归派”可以购免税车的“定语”限制还不少，尤其是时间上得多加注意，不然错过了时间，就可惜了。 免税汽车可免啥税？ 另外，留学回国人员别想着有了该政策，就意味着可以从国外带一辆免税车回来了。记者从海关了解到，完全进口的车不在免税之列，“海归”享受该优惠政策只限于部分国产小汽车。所谓的“免税”项目，实际上指的是两方面容：一 2020银行从业个人理财知识点 银信理财业务涉及的法律法规 银监会于2020年12月4日颁布实施《银行与信托公司业务合作指引》。 1.银信理财业务的规范性规定 银行开展银信理财合作，应当遵守以下规定： (1)严格遵守《商业银行个人理财业务管理暂行办法》等监管规定; 在我国，商业银行开展个人理财业务实行审批制和报告制。审批制就是商业银行开展个人理财业务应按规定报中国人民银行批准。( ) (2)充分揭示理财计划风险，并对客户进行风险承受度测试; (3)理财计划推介中。应明示理财资金运用方式和信托财产管理方式; (4)未经严格测算并提供测算依据和测算方式，理财计划推介中不得使用“预期收益率”“最高收益率”或意思相近的表述： 保险是投保人根据合同约定，向保险人支付保费，保险人对于合同约定的可能发生的事故及相应的财产损失程度赔偿保险金的责任。或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时，承担给付保险金责任的商业保险行为。 ⑤代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动的，或者被代理人知道代理人的代理行为违法不表示反对的，由被代理人和代理人负连带责任。 (5)书面告知客户信托公司的基本情况，并在理财协议中载明其名称、住所等信息; 工作中不断学习，在学习业务技能的同时，我还注意努力提高自身素质，以适应金融现代化的需要。我在工作之余进行自我充电，努力自学计算机技能。 素质方面。养成强烈的责任意识和服务意识，认真对待每一位顾客。严格要求自己，作风正派，洁身自爱，自觉维护银行工作人员的良好形象。 (6)银行理财计划的产品风险和信托投资风险相适应; (7)每一只理财计划至少配备一名理财经理，负责该理财计划的管理、协调工作，并于理财计划结束时制作运行效果评价书： (8)依据监管规定编制相关理财报告并向客户披露。 2019年国家银行从业《中级个人理财》职业资格考前 练习 一、单选题 1.弃权通常是指( )放弃其在保险合同中可以主张的某种权利。 A、投保人 B、受益人 C、保险人 D、被保险人 >>>点击展开答案与解析 【知识点】：第2章>第2节>保险的基本原则 【答案】：C 【解析】： 弃权是保险合同一方当事人放弃他在保险合同中可以主张的某种权利。通常是指保险人放弃合同解除权与抗辩权。弃权和禁止反言针对的都是保险人。 2.个人对企事业单位承包、承租经营后，工商登记改为个体工商户的，应( )。 A、按个体工商户的生产经营所得计征个人所得税，不再征收企业所得税 B、按工资、薪金所得计征个人所得税，不再征收企业所得税 C、先按照企业所得税法的有关规定缴纳企业所得税，再按个体工商户的生产经营所得计征个人所得税 D、先按照企业所得税法的有关规定缴纳企业所得税，再按工资、薪金所得计征个人所得税 >>>点击展开答案与解析 【知识点】：第8章>第4节>案例分析以及规划建议 【答案】：A 【解析】： 如果将所承租企业的工商登记变更为个体工商户，则其经营所得按个体工商户的生产经营所得计算缴纳个人所得税；如果仍使用原企业的营业执照，则按规定在缴纳企业所得税后，还要就其税后所得按承包、承租经营所得缴纳个人所得税。 3.紧急准备金可以以( )个月的家庭月平均支出加上短期的大额资本支出为基数。 A、2~4 B、4~5 C、3~6 D、6~8 >>>点击展开答案与解析 【知识点】：第10章>第2节>家庭财务状况信息的收集与整理 【答案】：C 【解析】： 紧急准备金月数(流动性资产／平均月支出)。其中一个家庭的现金储备通常是3到6个月的家庭月平均支出加上短期的大额资本流出为基数，酌情增减；现金储备是检验客户家庭资产流动性的最主要的指标。流动性资产比率相对而言比较次要。 4.( )的保险关系产生于国家或政府的法律效力。 A、共同保险 B、自愿保险 C、法定保险 D、普通保险 >>>点击展开答案与解析 【知识点】：第2章>第2节>商业保险的种类 【答案】：C 【解析】： 强制保险(又称“法定保险”)是由国家(政府)通过法律或行政手段强制实施的一种保险。 5.某款资管产品到期日时处置金融资产取得收入1000元，该项金融资产原账面成本897元。则到期日时应当按照金融商品转让确认收入，缴纳增值税( )元。 A、3 B、30 C、1 D、10 >>>点击展开答案与解析 【知识点】：第6章>第6节>资管产品缴纳增值税的案例 【答案】：A 【解析】： 应纳税额=(1000-897)／(1+3％)×3％=3(元) 2009银行从业资格考试《个人理财》真题及答案 (总分100, 考试时间90分钟) 一、单选题 (以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目的要求，请选择相应选项)。 1. 下列关于黄金理财产品的特点，说法不正确的是( )。 A 抗系统风险的能力弱 B 具有内在价值和实用性 C 存在市场不充分风险和自然风险 D 收益和股票市场的收益负相关 答案:A [解析] A项的错误在于抗系统风险的能力强。 2. 以下国内机构中无法提供理财服务的是( )。 A 银行 B 保险公司 C 依托公司 D 律师事务所 答案:D 3. 关于债券，以下说法正确的是( )。 A 一般来说，企业债券的收益率低于政府债券 B 附息债券的息票利率是固定的，所以不存在利率风险 C 市场利率下降时，短期债券的持有人若进行再投资，将无法获得原有的较高息票率，这就是债券的利率风险 D 可以用发行者的信用等级来衡量债券的信用风险，债券的信用等级越高，债券的发行价格就越高 答案:D [解析] A项的错误在于企业债券的收益率高于政府债券。B项的错误在于付息债券依然存在利率风险。C项的错误在于并不是债权的利率风险。 4. 下列关于货币市场及货币市场工具的说法不正确的是( )。 A 货币市场是指专门融通短期资金和交易期限在1年以内(包括1年)的有价证券市场 B 在期限相同的情况下，短期政府债券利率<回购协议利率、<银行承兑汇票利率<同业拆借利率 C 在回购市场上，回购价格与回购证券的种类无关 D 货币市场工具又被称为“准货币” 答案:C 5. 对追求高投资回报的投资者来说，比较适合的基金类型是( )。 2017银行从业资格《个人理财》考试题库 1、理财产品对应的由于信托财产变现不及时等原因造成理财产品不能按时支付理财资金，理财期限将相应延长的风险是 ( ) A.提前终止风险 B.销售风险 C.操作风险 D.延期风险 【正确答案】：D [解析]延期风险，指理财产品对应的信托财产变现不及时等原凶造成理财产品不能按时支付理财资金，理财期限将相应延长的风险。提前终止风险，指如果在投资期内，如信托融资项目用款人提前全部或部分还款或者发生商业有权提前终止理财产品，客户可能面临不能按预期期限取得预期收益的风险。销售风险，指不实或夸大宣传、以模拟测算的收益替代预期收益、隐瞒市场重大变化、营销人员素质不高等问题都有可能造成对投资者的误导和不当销售。操作风险，指在办理理财业务的过程中所发生的不当操作导致的损失。 2、关于商业银行高级管理层进行风险管理的做法，下列说法错误的是 ( ) A.定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析评估 B.要求内部审计部门提供独立的风险评估报告 C.只建立个人理财业务管理部门内部调查一个层面的内部监督机制 D.应充分认识建立银行内部监督审核机制对于降低个人理财顾问服务法律风险、操作风险等的重要性 【正确答案】：C [解析]商业银行高级管理层应充分认识建立银行内部监督审核机制对于降低个人理财顾问服务法律风险、操作风险和声誉风险等的重要性，应至少建立个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层面的内部监督机制，并要求内部审计部门提供独立的风险评估报告，定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析与评估。 3、商业银行对信用风险限额进行管理，( )应当根据理财计划所涉及的交易工具的实际结算方式计算。 A.期权限额 第一章家庭收支和债务管理 【考点】分类 1.家庭收入、支出、结余，资产、负债、净资产 2.收入-支出=结余 3.家庭收入：工作收入、理财收入（投资收入）、其他收入 4.家庭支出：家庭生活支出（分为家庭日常生活支出、专项支出）、理财支出（如投资资产的利息支出、保障保费、投资理财咨询支出）、其他支出（如礼金、罚款、捐款） 5.家庭结余：生活结余（=税后工作收入-日常生活支出和专项支出）、理财结余（=理财收入-理财支出）； 6.按结余的支配项目分：专项结余（定期定额等各类投资、储蓄型保险保费、还贷本金）、自由结余；专项结余占比越高=理财积极程度越高资产-负债=净资产 （1）自用性资产和自用性负债：用以维护家庭生活品质。自用性资产分为增值型资产（如自用住房、艺术品收藏）和非增值型资产（如自用汽车、家具电器及私人用品）。 自用性负债：自住房房贷、车贷等，随着家庭资产的逐步积累，逐步降低。 （2）投资性资产和投资性负债：为未来人生不同阶段理财需求进行准备的最主要的财务安排。 投资性资产：保值增值、满足人生不同阶段需求最主要的资产，如股票、基金、债券、投资性房产。可分为：可配置投资性资产（流动性较强，如证券类投资、储蓄、房产）和不可配置投资性资产（流动性较差、一时无法变现，如未上市或合伙企业个股权、保单现金价值、住房公积金、养老金） 投资性负债：主要体现了理财的积极性，如利用财务杠杆融资理财、投资性房产按揭贷款、实业投资债务 （3）流动性资产和消费性负债：用于日常开销和紧急备用金（预备金、准备金） 流动性资产：现金、银行活期存款，一般以6个月左右的家庭生活支出作为现金储备水平标准，这里的生活支出为家庭所有的支出，包括比较刚性的还贷支出、保险支出、教育支出。 消费性负债：信用卡未付余额、小额消费性负债。消费性负债率高=家庭流动性出现问题，比如超前消费、家庭入不敷出 收入支出表和资产负债表分析 （一）家庭收支状况分析 1.收支盈余分析：因为“其他收入”不是持续的收入，应考虑排除其他收入后收支是否平衡或盈余 2019年中级银行从业资格考试法律法规练 习题：理财业务 【 - 正在备考的你，考试栏目组小编为你提供了2019年中级银行从业资格考试法律法规练习题：理财业务，希望能够帮助到你，想知道更多相关资讯，请关注网站更新。 2019年中级银行从业资格考试法律法规练习题：理财业务知识点1理财业务概述 单选题 下列关于商业银行理财业务的表述，错误的是()。 A.理财业务不是商业银行传统意义上的中间业务 B.理财业务本质上是受投资人委托而开展直接融资业 务 C.理财业务是商业银行近年来创新的资产业务 D.理财业务不是商业银行传统的资产负债业务 『正确答案』 C 『答案解析』本题考查理财业务定义。商业银行理财业 务本质上是受投资人委托而开展的直接融资业务，它既不是传统的资产负债业务，也不是传统意义上的中间业务。目前，理财业 务已经发展成为商业银行中与信贷业务、债券投资业务、代理业务等并列的一个重要业务领域。 单选题 下列关于理财业务的特点理解有误的是()。 A.商业银行理财业务本质上是银行的自营业务 B.客户是理财业务风险的主要承担者 C.银行理财业务是“轻资本”业务 D.理财业务是一项金融知识技术密集型业务 『正确答案』 A 『答案解析』本题考查理财业务特点。商业银行理财业 务运作的不是银行自有资金，而是客户委托资金，资金最终所有者是客户。理财业务形成的资产一般不在银行资产负债表内反 映，除本金或收益保障类外，不反映为银行账户资产和负债。从 这个意义上讲，商业银行理财业务本质上是代理业务，不是银行的自营业务。 单选题 下列有关理财业务管理的说法中，有误的是()。 A.根据监管要求，商业银行应按照资金供需双方直接对 接原则推动理财业务创新，应建立专营机制 B.根据监管要求，商业银行应按照相应标准对资金募 集、投资、风险等进行严格管理，主要赚取管理费，严禁风险兜 底 C.在坚持与自营业务风险隔离的原则下，探索理财业务有效服务实体经济的新产品、新模式，推动理财业务规范化、规 模化发展，逐步成长为商业银行常规重点业务 D.中央银行要对理财业务实行归口业务管理、专户资金管理、专门统计核算，确保理财产品资金来源和运用一一对应、 期限一一对应 『正确答案』 D 『答案解析』本题考查理财业务管理的相关内容。商业 银行总行要对理财业务实行归口业务管理、专户资金管理、专门统计核算，确保理财产品资金来源和运用一一对应、期限一一对应，选项D错误。 单选题 传统信贷业务中，商业银行主要承担的风险是()。 A.信用风险 个人理财重点总结 第三章理财投资市场概述 第一节金融市场概述 考点1金融市场的概念 金融市场是指以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其交易机制的总和。它包括如下三层含义： (1)它是金融资产进行交易的有形和无形的“场所”。 (2)它反映了金融资产供应者和需求者之间的供求关系。 (3)它包含了金融资产的交易机制，其中最重要的是价格(包括利率、汇率及各种证券的价格)机制，以及交易后的清算和结算机制。 在金融市场上，实现资金融通一般有两种方式：直接融资和间接融资。直接融资是资金需求者通过发行股票、债券、票据等直接融资工具，向社会资金盈余方筹集资金，实现资金从盈余方向短缺方流动;与此对应，间接融资市场上，资金的盈缺转移是通过银行等金融中介实现的。 考点2金融市场的特点 金融市场主要具有以下几个特点： (1)市场商品的特殊性。 (2)市场交易价格的一致性。 (3)市场交易活动的集中性。 (4)交易主体角色可变性。 考点3金融市场的构成要素 金融市场的构成要素主要包括主体、客体、中介和监管机构。. 1.金融市场的主体 参与金融市场交易的当事人是金融市场的主体，包括企业、政府及政府机构、中央银行、金融机构、居民个人(家庭)。 2.金融市场客体 金融市场客体是指金融市场的交易对象，也就是通常所说的金融工具。包括同业拆借、票据、债券、股票、外汇和金融衍生品等。 3.金融市场中介 在资金融通的过程中，中介在资金的供给者和需求者之间起着媒介或桥梁的作用。金融市场的中介大体分为两类：交易中介和服务中介。 4.监管机构 目前我国金融市场为分业监管，采用“一行三会”模式对不同领域进行分工监管，其中“一行”是指中国人民银行，“三会”是指银监会、证监会和保监会。 考点4金融市场功能 金融市场功能是指金融市场所有促进经济发展和协调经济运行的作用。通常具有以下几种功能： 第一章银行个人理财业务概述 考点1.1 银行个人理财业务概述（P1-4) ★ 定义：是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。 性质：1.商业银行充当理财顾问，向客户提供咨询，属于顾问性质； 2.商业银行将按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动，属于受托性质。 个人理财业务是建立在委托--代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。 个人理财业务中资金的运用是定向的，储蓄的资金运用是非定向的。 考点1.2 银行个人理财业务分类（P4-7) ★ 按照运行方式的不同分为两大类： 1.理财顾问服务：指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务；这是一种针对个人 客户的专业化服务。客户接受服务后，自行管理和运用资金，并获取和承担由此产生的收益和风险。 2.综合理财服务：指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计 划和方式进行投资和资产管理的业务活动。客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理， 投资收益与风险由客户承担或根据客户与银行按照约定方式承担，这是与理财顾问服务的区别。来源：233网校 分类：可划分为理财计划和私人银行业务。理财计划是商业银行针对特定目标客户群体进行的个人理财业务；而私人银行业 务服务对象主要是高净值客户，涉及的业务范围更广，更具个性化服务特色。 考点1.3 国外发展和现状（P8-9) 1.萌芽时期：20 世纪30 年代到60 年代； 2.形成与发展时期：20 世纪60 年代到80 年代，仍然以销售产品为主要目标； 3.成熟时期：20 世纪90 年代，广泛使用衍生金融产品。 考点1.4 国内银行个人理财业务发展和现状（P9-11) 1.萌芽阶段：20 世纪80 年代末到90 年代；银行开始向客户提供专业化投资顾问和个人外汇理财服务，大多数居民无理财意识。 2.形成时期：从21 世纪初到2005 年；2006 年进入了大幅扩展时期。 3.商业银行个人理财产品有： ①外汇理财产品（个人外汇结构性存款） ②人民币理财产品：2006 年前，人民币理财产品主要是以银行间债券市场上流通的国债、政策性金融债、央行票据、货币市场基金和企业短期债为收益保证。 特点：流动性强、风险低、预期收益高；近年来结构性理财产品开始主导市场。 考点1.5 宏观影响因素（P11-18) ★ 1.政治、法律与政策环境，表现在： ①财政政策；（税收、预算、国债、财政补贴、转移支付等） ②货币政策；（法定存款准备金率、再贴现率、公开市场业务操作等） ③收入分配政策； ④税收政策；（关系到投资成本与收益） 2.经济环境 （1）经济发展阶段 按照美国学者罗斯托的观点，分为五个阶段：①传统经济社会；②经济起飞前；③经济起飞；④迈向经济成熟；⑤大量消费 阶段。属于前三个的国家称为发展中国家，而处于后两个阶段则称为发达国家。 俗话说，“你不理财，财不理你”，现在越来越多的人意识到理财的重要性。基金、债券、股票、房地产、外汇、保险、P2P网贷……随着投资理财工具的不断增多，个人理财已经成为当下最热门的话题。“哪种投资理财收益高？”“哪种投资风险小？”“哪种投资最热门？”人们对投资理财的热情在不断高涨！个人该如何理财呢？ 年化收益率9%的惠卡宝，安全稳定，收益按天计算，每天看的见。 一、制定理财目标 要想做好理财，首先要确定一个目标。个人理财的目标无非是攒钱、保本、增值，具体的这要看个人的需求。对于一些学生和老人可能攒钱和保本的目标多一些，相对花的时间和精力就会少一些；当然增值的理财是需要费些精力的。 二、做好理财计划 个人理财规划又称私人理财规划，是指个人或家庭根据家庭客观情况和财务资源而制定的旨在实现人生各阶段目标的一系列互相协调的计划，包括职业规划、房产规划、子女教育规划和退休规划等等。个人理财规划是投资活动的基本前提，任何投资均不可缺少。 三、选择投资项目 制定好理财目标做好理财计划时，接下来就是要选择投资项目了，在选择前还是要弄清楚几个问题。 1、投资目标 虽然赚钱是投资的根本目标，但是根据投资者所处人生阶段的不同，投资目标也会略有差异。年轻一族处于人生起步阶段，面对房贷、车贷生活压力，选择投资，可能会更侧重于收益，一些收益较高的投资理财形式会更吸引他们的目光，比如P2P投资理财平台；对于我们父辈一族，已经进入人生的成熟期，接下来面对的可能就是养老问题了，所以安全稳定是他们投资的主要要求。 2、每月收入支出 有人收入高，有人收入低，核实自己真实收入一来可以给自己选择一个更适合自己经济实力的投资理财形式，二来也可确保接下来的投资理财行为不会影响到正常生活。 3、可承受风险 每种投资理财形式对应不同的投资风险。风险较大的投资形式如股票、外汇，风险较小的投资形式如P2P网贷，基金。投资者应结合自己的承受能力进行选择。避免后期因“风险太大”产生的心理落差。 四、限定投资期限 2015年银行业中级资格考试《个人理财》 第一章练习题及答案解析 单项选择题 1、根据经验法则，如果债务负担率超过（），对生活品质可能会产生影响。A．20% B．30% C．40% D．50% 正确答案是：C 解析 根据经验法则，如果债务负担率超过40%，对生活品质可能会产生影响 2、自由结余是可以用以实现短期理财目标的资金（） A．正确 B．错误 正确答案是：A 解析 自由结余是可以用以实现短期理财目标的资金 3、（）指客户需要增值保值、用以满足其人生不同阶段需求的最主要的资产A．自用性资产 B．流动性资产 C．投资性资产 D．固有资产 正确答案是：C 解析 投资性资产指客户需要增值保值、用以满足其人生不同阶段需求的最主要的资产 4、如果不能及时还清当期信用卡应付款总额的话，信用卡金融机构一般对全部消费款从消费发生日起收取（）的利息 A．百分之五 B．千分之五 C．万分之五 D．万分之一 正确答案是：C 解析 如果不能及时还清当期信用卡应付款总额的话，信用卡金融机构一般对全部消费款从消费发生日起收取万分之五的利息 5、（）通常是指家庭的财产性收入 A．工作收入 B．理财收入 C．其他收入 D．不合法的收入 正确答案是：B 解析 理财收入通常是指家庭的财产性收入 多项选择题 6、专项支出预算包括（） A．子女教育或财务支持支出预算 B．赡养支出预算 C．旅游支出 D．其他爱好支出预算 E．保费支出预算 正确答案是：A,B,C,D,E， 解析 专项支出预算包括：子女教育或财务支持支出预算；赡养支出预算；旅游支出；其他爱好支出预算；保费支出预算；本息还贷支出预算；私家车换购或保养支出预算；家居装修支出预算；与其他短期理财目标相关的现金流支出预算等 7、家庭生活支出可分为（） A．家庭日常生活支出 B．专项支出 C．信用卡还款 D．赡养支出 E．投资理财咨询支出 正确答案是：A,B， 解析 家庭生活支出可分为家庭日常生活支出和专项支出 8、投资性资产包括（） A．股票 B．基金投资 C．投资性房产 D．债券 E．期货 正确答案是：A,B,C,D,E， 解析 投资性资产包括：股票、基金投资、投资性房产、债券等 判断题 9、典型的家庭流动性资产就是现金和银行活期存款（） A．正确 B．错误 正确答案是：A， 解析 典型的家庭流动性资产就是现金和银行活期存款 10、信用贷款期限较短，金额较低，利率较高（） A．正确 B．错误 正确答案是：A， 解析 信用贷款期限较短，金额较低，利率较高 《个人理财》第六章 一、单选题共 41 题 1个人客户众多而且分散, 单笔服务金额较小, 但总体规模较大, 同时个人客户需求与经济波动的关联度低。这体现了商业银行个人理财业务的( ) A、需求的分散性与低风险性 B、需求的广泛性与动态 C、需求的交融性和与放开性 D、需求的差异性与层次性 标准答案: A 2银行提高单个客户利润率的一个有效方法是( ) A、捆绑销售 B、将客户分类 C、交叉销售 D、提高客户满意度 标准答案: C 3充分体现了”以客户为中心”的营销精髓的是( ) A、交易营销 B、客户营销 C、关系营销 D、价值营销 标准答案: C 4在个人理财的客户关系维护中不包括( ) A、知识维护 B、客户本身价值维护 C、顾问式营销维护 D、交叉销售维护 标准答案: B 5下列选项不属于建立客户关系的内容是( ) A、明确目标市场 B、收集客户私人信息 C、处理投诉 D、维护客户关系 标准答案: B 6收集客户个人信息的方法, 不包括( ) A、填写登记表 B、与客户交谈 C、向第三人打听 D、使用心理测试问卷 标准答案: C 7下列属于在沟通中打破客户自我设防的有效途径是( ) A、有一个好的开场白 B、以诚相待 C、封闭性问题 D、观察有效信息 标准答案: D 8应对客户在沟通中自我设防的技巧不包括( ) A、开放性问题 B、表现热情 C、注意倾听 D、察言观色 标准答案: B 9下列选项中, 不属于了解客户需求时要注意的问题是( ) A、了解客户的金融需求目标 B、了解客户金融需求的主要内容 C、了解其它银行的金融产品和服务在客户中的表现 D、了解客户的财务状况 标准答案: C 10在银行员工开展顾问式推销时, 不需要做到( ) A、客户优先 B、银行利益最大化 C、对客户实行业务指导 D、传递信息 20XX年银行职业资格考试知识点《个人理财》：保险市场介绍（一）保险市场概述 保险市场是指保险商品交换关系的总和或是保险商品供给与需求关系的总和。场内交易：如保险交易所；场外交易。 1.保险的概念 保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残，疾病或者达到合同约定的年龄、期限时，承担给付保险金责任的商业保险行为。 2.保险的相关要素 （1）保险合同。保险产品的直接保险形式是保险合同，保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议。保险合同的当事人是投保人和保险人。投保人是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。保险人是指与投保人订立保险合同，并承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。 （2）投保人。投保人必须具备以下两个条件：具备民事权利能力和民事行为能力；承担支付保险费的义务。 （3）保险人。有权收取保险费；有履行承担保险责任或给付保险金的义务。 （4）保险费。由保险金额、保险费率和保险期限构成。保险费=保险金额×保险费率×保险期限。 （5）保险标的。保险标的可以是保险对象的财产及其相关利益，也可以是人的寿命和身体，是确定保险合同关系和保险责任的依据。 （6）被保险人。被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人，投保人可以为被保险人。被保险人具有以下特征：被保险人是保险事故发生时遭受损失的人。在人身保险——生命或健康遭受直接损失；在财产保险——财产的所有人或其他权利人。 被保险人的资格一般不受限制，被保险人可以是投保人自己，也可以是投保人以外的第三人；被保险人也可以是无民事行为能力人，但是在人身保险中，只有父母才可以为无民事行为能力人投保以被保险人死亡为给付保险金条件的保险，同时投保的保险金额也有限制。 （7）受益人。受益人指保险合同中（一般为人身保险）由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人。投保人指定受益人时须经被保险人同意。被保险人为无民事行为能力人或者限制民事行为能力人的，可以由其监护人指定受益人。被保险人或者投保人可以变更受益人并书面通知保险人，投保人变更受益人时须经被保险人同意。 被保险人死亡后，有下列情形之一的，保险金作为被保险人的遗产：没有指定受益人，或者受益人指定不明无法确定的；受益人先于被保险人死亡，没有其他受益人的；受益人依法丧失受益权或者放弃受益权，没有其他受益人的。受益人与被保险人在同一事件中死亡，且不能确定死亡先后顺序的，推定受益人死亡在先。2019年下半年银行从业资格考试教材：个人理财(中级)
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