当前位置：文档之家 › 关于集团公司电力成本定额修订的报告(修订版)

关于集团公司电力成本定额修订的报告(修订版)

  • 格式：pdf
  • 大小：258.85 KB
  • 文档页数：16

1/16关于集团公司电力标准成本制定的报告为推行成本领先战略，加强成本对标管理，量化成本费用标准，细化指标管理体系,结合集团公司近几年成本费用实际情况，参照其他发电集团标准成本，制定了电力标准成本。一、电力标准成本制定方式及原则（一）制定方式一是对各分子公司、基层电厂近五年的数据进行统计整理并对比分析，通过数据调查，实地调研，征求基层单位意见和建议，两上两下反复测算和数据替代对比分析。二是与各职能部门充分沟通交流，征求各主管业务部门的意见和建议。三是参照其他发电集团集团标准成本定额，并进行对比分析重要的业务参数，为定额修订准备基础数据。（二）制定方法先进平均法。在分析系统内、同行业或同区域相关历史数据和对标数据的基础上，按不同的权重计算四年平均值，并将先进值（排名前20%的平均数）和四年平均值的平均数作为标准。2/16

直接引用法。在国家、地方和集团相关政策、法规和规章制度的基础上，制定标准。系数修正法。针对受所在区域、机组类型、投产年限等因素影响的项目，设定相应的修正系数。（三）制定原则1．参照历史成本的原则。2．全面性原则。3．综合平衡的原则。4．标准量化的原则。5．动态调整的原则。（四）制定过程1.制定标准成本框架体系。分电源类型分别制定火电、水电、风电、生物质、分子公司本部标准成本，体现各自的业务特点。2.制定标准成本的数理模型。在每一类成本费用定额模型中，丰富与成本相关的各种参数维度，合理选取统计范畴和取样区间，优化统计口径和数理模型算法，以便输出的定额标准值能够形成统一规范的模式，并有利于后期数据的更新，避免重复的数据统计量。3.详细测算验证标准成本与历史数据的差异，并分析差异原因。通过历史数据的统计，查找出历史数据中各项成本的发生规律，制定标准成本模型。反过来，对制定的标准成3/16

本数据模型按板块属性进行数据校验，验证标准成本与历史数据的差异，通过差异查找装机特点、机组投产年限等不同因素，进行相应的系数修正和综合平衡。通过测算验证，集团层面的成本定额与近年的实际水平相比，整体比较平稳且呈下降趋势，标准成本低于2014年、近两年平均和近五年平均水平。4.在2015年预算编制过程中进行试用。本次制定的标准成本初步已在2015年预算编制中试用。在2015年预算编制中，运用了本次标准成本的定额参数，通过预算编制和预算执行中发现标准成本制定中存在的问题。5.进一步修订完善。结合2015年预算编制和执行中存在的问题，进一步对水电、风电标准成本进行了修订完善。同时，根据集团公司管理要求，对各级本部管理费用也进行了补充。二、标准成本的主要内容电力成本定额包括火电及热力（含燃机）产品标准成本、水电标准成本、风电标准成本、其他电力标准成本、本部管理费用等五个部分。各项定额的主要内容如下：（一）火电及热力（含燃机）标准成本1.燃料费：按照燃料费的影响因素，将燃料费分解为供电(供热)标准煤耗、供电(供热)厂用电率、耗油量、油价、4/16

入厂入炉煤热值差、入厂煤标煤单价、燃料厂内费用等七个指标，以此为基础最终确定燃料费。2.职工薪酬：由集团人力资源部根据集团公司相关薪酬管理办法制定。3.折旧：由集团财务管理部根据集团公司《固定资产管理办法》、投资计划、固定资产分类目录和批准的折旧率为标准。集团公司固定资产折旧政策表

项目折旧年限净残值率年％一、发电及供热设备155二、输电线路1、铁塔（杆）输电线路3052、水泥杆输电线路3053、电缆输电线路205三、变电设备185四、配电线路及设备1、配电线路1552、配电设备185五、用电计量设备75六、通信线路及设备105七、自动化控制设备及仪器仪表1、自动化控制设备852、仪器仪表及测试设备753、电子计算机55八、水工机械设备125九、制造及检修维护设备105十、生产管理用工器具85十一、非生产用设备及器具75十二、运输设备1、铁路、水上运输设备1055/16

项目折旧年限净残值率年％2、汽车、其他运输设备65十三、房屋1、生产用房屋3052、受腐蚀生产用房屋2053、非生产用房屋3054、简易房85十四、建筑物1、水电站大坝4552、其他建筑物205其中：灰场854.材料费：分为固定材料费和变动材料费。

固定材料费以单位容量形式核定，区分不同容量等级设定基准值；变动材料费以单位电量形式核定基准，其中脱硫脱硝考虑到用料差异、硫份差异分别设定调整系数。再考虑投产年限、是否供热等调整系数。具体为：序号费用类别定额形式定额水平火电材料费——1固定性材料费元/千瓦——

1.1600MW等级及以上元/千瓦4.01.2300MW-350MW等级元/千瓦4.51.3200MW等级及以下元/千瓦5.52变动性一般材料费元/千千瓦时1.53脱硫材料费定额基础值元/千千瓦时1.53.1用料调整系数————

3.1.1石灰石——100%3.1.2石灰粉——150%3.1.3其他100%3.2硫份调整系数——

3.2.1硫份＜1%——100%3.2.21%≤硫份≤2%——110%3.2.32%＜硫份——120%4脱硝材料费元/千千瓦时1.26/16

序号费用类别定额形式定额水平4.1用料调整系数————

4.1.1液氨——100%4.1.2尿素——130%5投产年限调整系数————

5.1投产年限＜10——100%5.210≤投产年限≤20——105%5.320≤投产年限≤30——110%5.430＜投产年限——115%

6供热机组调整系数

1+供热消耗标煤量/

发电消耗标煤量材料费=（设备容量×对应的单位容量材料费+发电量×单位电量变动性一般材料费+脱硫电量×单位电量脱硫材料费×用料调整系数×硫份调整系数+脱硝电量×单位电量脱硝材料费×用料调整系数）×投产年限调整系数×供热机组调整系数

5.修理费：由一般修理费、大修理费和外委人工费三部

分构成。按不同容量等级设置基准值，再考虑投产年限、机组类型、是否有检修外委、是否供热等调整系数。具体为：序号费用类别定额形式定额水平火电修理费1一般修理费单位容量——

1.1600MW等级及以上元/千瓦231.2300MW-350MW等级元/千瓦331.3200MW等级及以下元/千瓦451.4机组类型调整系数——

1.4.1煤机100%1.4.2循环硫化床机组——120%1.4.3燃机——130%2大修费单位台次——

2.11000MW等级万元/台次1,5002.2600MW等级万元/台次1,3002.3300MW等级万元/台次1,2002.4200MW等级及以下万元/台次8003.检修人工费单位容量——

3.1600MW等级及以上元/千瓦183.2300MW-350MW等级元/千瓦173.3200MW等级及以下元/千瓦94投产年限调整系数————7/16

序号费用类别定额形式定额水平4.1投产年限≤2——40%4.22＜投产年限≤10——100%4.310＜投产年限≤20——105%4.420＜投产年限≤30——110%4.530＜投产年限115%5供热机组调整系数110%修理费=（设备容量×对应的单位容量一般修理费+大修机组台次×对应的单台次大修理费+检修外委机组设备容量×对应的单位容量检修外委费用）×投产年限调整系数×供热机组调整系数

6.其他费用：分为与人员相关费用、与机组容量相关费

用、政策和特殊费用四部分。其中与人员相关费用按单位容量人数分四档设定基准值，与机组容量相关费用按单机容量等级分三档设定基准值。在以上基准值基础上，再考虑一厂两制调整系数。政策和特殊的费用，根据实际情况单独核定。具体为：序号费用类别定额形式定额水平火电其他费用1可控部分————

1.1与人员相关单位人员费用

1.1.1每万千瓦容量人数＜3的部分元/人21,0001.1.23≤每万千瓦容量人数＜7的部分元/人18,0001.1.37≤每万千瓦容量人数＜20的部分元/人1,8001.1.420≤每万千瓦容量人数的部分元/人1,0001.2与容量相关单位容量

1.2.1600MW等级及以上元/千瓦151.2.2300MW-350MW等级元/千瓦201.2.3200MW等级及以下元/千瓦241.3一厂两制调整系数90%2政策性费用——预算核定

3单项重大费用——预算核定

3.1新投机组一次性摊销——预算核定

合集下载

电力定额分析报告

电力定额分析报告

电力定额分析报告1. 引言本报告旨在对某电力项目的定额进行分析，为项目的进展和预算提供参考。

通过对各项工作的定额进行细致分析，可以更好地控制成本、提高效率，并为相关部门的决策提供依据。

2. 定额分析方法2.1 定额的定义定额是指在特定条件下，完成一定量工作所需的标准工时、标准材料数量和标准机械设备使用量的统计数据。

定额是工程量清单的基础，是计算工程成本的重要依据。

2.2 定额分析的意义定额分析是对工程定额进行系统、科学的研究和分析，通过对定额的合理性、准确性和科学性进行评估，为项目的实施提供支持。

通过定额分析，可以识别出潜在的问题和风险，为项目决策提供科学依据。

2.3 定额分析的步骤根据定额分析的目的和需求，通常需要进行以下步骤：1.收集定额数据：从项目文件、工程量清单等来源获取定额数据。

2.分析定额合理性：对定额的科学性、准确性进行评估，识别出潜在问题。

3.比较定额差异：对比不同定额之间的差异，找出定额差异的原因。

4.提出改进意见：结合分析结果，提出改进定额的建议。

5.监控定额实施：在项目实施过程中，对定额进行监控，确保实际工作符合定额标准。

3. 定额分析实例3.1 定额数据收集针对某电力项目，我们收集了以下定额数据：工作项目定额数量备注安装电缆100 米安装配电箱 2 个布线200 米不包括电缆安装开关插座10 个安装照明灯具 6 个安装空调设备 1 台安装电子设备 3 台包括计算机、打印机等设备安装监控设备 2 台安装消防设备 1 台安装报警设备 1 台3.2 定额合理性分析针对上述定额数据，我们进行了合理性分析，发现以下问题：1.安装配电箱的定额数量过少，不足以满足项目需求。

2.安装照明灯具的定额数量较少，可能导致照明效果不佳。

3.安装电子设备的定额数量过多，可能存在过度配置的问题。

3.3 定额差异比较通过与类似项目的定额进行比较，我们得出以下结论：1.当前项目的电缆安装定额数量与类似项目相符。

财务管理制度修订报告

财务管理制度修订报告

财务管理制度修订报告 一、引言 随着公司业务的不断发展和市场环境的变化，原有的财务管理制度在某些方面已经不能完全适应公司的实际需求。为了进一步规范财务管理工作，提高财务工作效率和质量，防范财务风险，保障公司的持续稳定发展，我们对原有的财务管理制度进行了全面的修订。本次修订是在充分调研和广泛征求意见的基础上进行的，旨在建立一套更加科学、合理、完善的财务管理制度。

二、修订背景 （一）公司业务拓展 近年来，公司业务范围不断扩大，新的业务模式和项目不断涌现，原有的财务管理制度在核算方法、成本控制、资金管理等方面已经不能满足业务发展的需要。

（二）法规政策变化 （三）内部管理需求 公司内部管理水平不断提高，对财务管理的精细化、规范化要求越来越高，原有的财务管理制度在预算管理、财务分析、内部控制等方面存在一定的不足，需要进一步优化和完善。

三、修订原则 （一）合法性原则 修订后的财务管理制度必须符合国家相关法律法规和政策的要求，确保公司的财务管理工作合法合规。

（二）适应性原则 财务管理制度应与公司的业务特点、发展战略和管理需求相适应，能够为公司的经营决策提供有力的支持。

（三）科学性原则 修订过程中充分运用现代财务管理理念和方法，建立科学合理的财务管理体系，提高财务管理的效率和效果。

（四）可操作性原则 财务管理制度应具有明确的操作流程和规范，便于财务人员理解和执行，同时也要便于监督和考核。

四、修订内容 （一）预算管理 1、 完善预算编制方法，采用零基预算和滚动预算相结合的方式，提高预算的准确性和合理性。

2、 加强预算执行的监控和分析，建立定期的预算执行情况报告制度，及时发现和解决预算执行过程中的问题。 3、 强化预算考核机制，将预算执行情况与部门和个人的绩效挂钩，提高预算的执行力。

（二）资金管理 1、 优化资金筹集渠道，合理安排资金结构，降低资金成本。 2、 加强资金使用的审批和控制，明确资金支付的权限和流程，确保资金使用的安全和高效。

电力公司成本费用控制措施专题报告

电力公司成本费用控制措施专题报告

XX县水利电业有限公司2007年成本费用控制措施专题报告为更好地完成区公司下达的各项经济指标，进一步加强成本费用控制，强化全员成本意识，严控不合理开支，增强财务约束能力，使财务管理工作更趋程序化、规范化、精细化和预算化，本公司经过领导班子的集体讨论，本着遵循“成本效益、统一管理、监督制约、依法合规”的整体原则，对成本费用管理拟采用以下控制措施：一、重视安全生产，加大安全生产的硬件投入，向安全要效益。

同时，公司与各部室、供电所签定安全生产责任状，若出现安全事故，损失金额在5万元以下的，个人要承担损失金额的20%；在5万至10万元，个人要承担10%；在10万元以上的，个人要承担5%。

(以累进制计算)二、针对下属单位点多面广，在财务管理上不易监督等特点，今年各供电所的供电费用按各所的上年供电费用单位含量来给定，以上年实际完成数来下达各供电所的售电量任务及线损指标。

完成计划数，发给计划的费用数，如完不成则给予相应电量的费用扣除。

超过计划的售电量部分，也按相应的电量给予费用补足。

同时，对线损指标管理制订出相应的奖罚制度，线损指标如果下降，则每下降一度，每度奖励0.10元，每增加1度，则扣除0.10元。

三、营销部按综合线损率来考核，如果综合线损率降至6.8%(不含6.8%)及以下奖励10万元，线损达到6.8%(含6.8%)-6.96%(含6.96%)不奖不罚，线损超过6.96%(不含6.96%)罚5万元。

三、调度运行所按供电量来考核，要求调度制订最佳的调度方案，争取全部消耗掉小水电的电量，合理调配大网电，降低趸电成本。

为此，制定出奖罚措施，若倒送大网电量保持在300万度（含300万度）以下，同时完成年计划趸电总量，则奖励10万元；若倒送大网电超过311万度，未完成总量，罚款5万元；倒送电量在300万度（不含300万元）至311万度（含311万度）则不奖不罚。

四、各部室的费用1、凡公司员工下乡到基层单位检查指导工作、处理纠纷，进行业务活动，按下乡人员每天每人补助6元，但必须要有科室领导出具证明，分管领导同意，最后由总经理审批后才能报账。

集团项目成本分析报告

集团项目成本分析报告

集团项目成本分析报告标题：集团项目成本分析报告一、引言本报告旨在对集团内项目的成本进行分析和评估，以便为决策制定提供参考依据。

通过对项目成本的分析，可以评估项目的经济效益，优化资源配置，提高项目管理的效率和效益。

二、项目成本分析1. 项目成本结构分析通过对项目成本进行结构分析，可以了解不同成本项的占比情况，从而确定项目中主要的成本项。

项目成本结构分析的结果对于精确掌握项目成本情况、合理规划资源非常重要。

2. 成本控制分析成本控制分析主要关注成本的变化趋势，通过对比实际成本与预算成本之间的差异，了解项目成本的控制情况。

通过分析成本控制情况，可以找出成本偏差的原因，并采取相应措施进行调整，以保证项目成本的有效控制。

3. 成本效益分析成本效益分析是评估项目经济效益的重要手段，通过比较项目的成本与其所带来的效益，来判断项目的经济可行性。

成本效益分析主要需要对项目投资和预期收益进行测算，并进行评价和比较，从而形成明确的成本效益关系。

三、项目成本优化建议1. 控制非必要成本通过对项目成本进行详细分类和分析，找出项目中的非必要成本，采取相应措施进行控制。

如合理使用资源，避免资源浪费，优化供应链和采购流程等，从而降低项目成本。

2. 加强成本控制措施在项目运行过程中，加强对成本的监控和控制，及时调整项目预算和成本计划，确保项目按照预算进行，并及时调整和控制偏差。

3. 提高效率，降低成本通过优化项目流程和资源配置，提高项目执行的效率，从而降低项目成本。

例如，适时采用技术手段和自动化工具来优化项目管理过程，减少人力成本和时间成本。

四、结论通过对项目成本进行分析和评估，可以帮助集团实现成本控制和优化，并提高项目管理的效率和效益。

在项目实施过程中，需要根据具体情况采取相应措施，控制非必要成本，加强成本控制措施，并提高效率降低成本。

这将对集团的发展和利益最大化产生积极的影响。

五、参考文献[1] 陈立. 项目成本控制分析[J]. 价格理论与实践, 2020(07):118-119.[2] 张树鑫, 温新涛. 项目成本效益分析方法研究[J]. 软件导刊, 2020(13):151-153.[3] 李敏. 项目成本控制和优化研究[D]. 长沙: 湖南师范大学, 2019.。