企业流动资金贷款贷后检查报告

- 1 - 陕西xxxx有限公司贷后检查报告

x县联社：

按照联社安排联社业务发展部会同联社营业部于2012年2月21日至2月22日，对陕西xxxx有限公司经营及贷款资金使用情况，进行了一次为期两天的实地贷后检查，现将检查情况报告如下：

一、公司贷款基本情况

（一）贷款明细：

陕西xxxx有限公司目前在x县联社借款3笔，金额800万元。第一笔，金额260万元，期限2年，借款日期2010年5月14日。借款方式该房地产抵押担保。

第二笔，金额210万元，期限1年半，借款日期2011年4月1日，用途流动资金。借款方式自然人保证担保，担保人朱xx、左xx。

第三笔，金额330万元，期限2年，借款日期2011年12月29日，用途流动资金，抵押物为陕西xx化纤有限公司房地产。

（二）资金使用情况

第一笔用于借新还旧，第二笔、第三笔，贷款以受托支付方式支付，用于支付xx市供电局电费，与申请所述贷款用途相符。

二、公司近期基本情况

（一）总体情况

- 1 - 陕西xxxx有限公司位于x县xx镇xx国道南，为一人有限公司，法定代表人xxx，注册资本金5217万元。公司总资产30419万元，总负债16319万元，资产负债率%。所有者权益14100万元。占地面积79亩，有宿办楼3幢，钢结构厂房3幢，全钢硅钙冶炼电炉3座，员工601 人。截止检查日，陕西xxxx有限公司3×30000KVA硅钙合金项目已全面建成，并正式投产，项目总投资21382万元。目前建有亚洲最大的30000KVA硅钙冶炼电炉3座，其中1号炉于2009年2月建成投产，2号炉于2011年9月建成投产，3号炉于2012年2月8日投产。满负荷运行年产硅钙万吨，产品价格在11500元---14800元之间，均价12500元/吨，可实现产值4亿元，净利润约5000万元。2011年生产硅钙合金17600吨，其中出口2000余吨，实现产值22000万元，实现收入16859万元，净利润2545万元。

（二）主要产品及市场情况

公司产品主要有硅钙合金、硅钙合金粉和合金线三个品种。其中70%的硅钙合金用于生产硅钙合金粉，10%的硅钙合金用于生产合金线。公司硅钙合金年产量，占全国硅钙合金年产量的30%。产品远销韩国、日本、俄罗期、印度、西班牙五个国家和湖北、辽宁、河南、山西等16个省市，主要为武钢、鞍钢、邯钢等多个钢铁企业提供产品。

截止检查日，该公司2012年已与鞍钢、阳泉晨辉、天津力金等20余家企业签订短期销售合同26份，定货量5036吨，长期供货合同今年定货量12000吨，共计定货量已有17036吨，占全年总产量的41%。长期稳定的客户定货量占年产量的%，因此产品目前市场销售前景较好。2011年应收账款余额6113万

- 1 - 元，较年初增加2849万元，应收款增加数占2011年销售额19708万元的%，货款回笼及时，交易客户群质量较高。

（三）工艺技术水平

公司工艺技术先进，产品质量处于国内同业领先水平，其中“大型硅钙铁合金电炉用的热包清渣机”于2010年8月11日，获得国家实用新型专利证书，专利期限十年；“30MVA大型硅钙合金电炉高效低耗冶炼新工艺及装备研发”项目，于2011年3月获得陕西省科学技术叁等奖，汉中市科学技术壹等奖。“高纯度硅钙合金的原料及其生产设备和生产工艺”发明专利已通过国家知识产权局初审；另有“大型硅钙合金电炉的配料方法”、“大型硅钙合金电炉的电气参数和几何参数的选择”、“ 硅钙合金电炉的铁水包用砌筑材料”和“硅钙合金电炉出铁口的砌筑材料及维护技术”四个发明专利的申请已被国家知识产权局受理，目前正在审查阶段。

（四）信用记录状况

该公司信用记录良好，借款无违约、欠息等不良记录。生产环节安全，环评合格。无涉诉等对企业经营产生不良影响的事件发生。在经营中守合同、重信用，多次被xx市人民政府和人行x县支行评为“金融诚信企业”，同时被陕西省中小企业促进局确定为“陕西省中小企业成长工程重点企业”，企业发展外部环境较好。

三、公司财务状况

根据xx公司2011年末经审计的财务报表，对该公司财务状况进行分析，以了解企业目前的经营情况。

(一)资产负债状况

- 1 - xx公司资产负债表

时间：2011年末 单位：万元

资产 年初数 年末数 增减额 增减幅 负债及股东权益 年初数 年末数 增减额 增减幅

货币资金 1357 1360 3 短期借款 2787 4950 2163

应收票据 122 122 应付帐款 1636 2211 575

应收帐款 3264 6113 2849 应付工资 61 308 247

其他应收款 1824 833 -991 应交税金 505 651 146

预付帐款 40 40 其他应交款 1 5 4

存货 583 1480 897 其他应付款 656 6487 5831

待摊费用 75 75 预提费用 7 7

流动资产合计 7028 10023 2995 流动负债合计 5646 14619 8973

长期投资 100 100 长期借款 800 800

固定资产原价 5751 20206 14455 其他长期负债 900 900

减：累计折旧 641 1182 541 长期负债合计 1700 1700

固定资产净值 5110 19024 13914 负债合计 5646 16319 10673

在建工程 2072 96 -1976 实收资本（股本） 5217 5217 0

固定资产合计： 7182 19120 11938 资本公积 1136 3762 2626

无形资产 365 1176 811 盈余公积 257 511 254

其中：土地使用权 365 1176 811 未分配利润 2319 4610 2291

无形及递延资产合计 365 1176 811 所有者权益合计 8929 14100 5171

资

产 总 计 14575 30419 15844 负债和所有者权益总计 14575 30419 15844

1、资产分析

2011年末，企业总资产30419万元，较年初增加15844万元，增幅%。各资产项目增减情况如下：

（1）货币资金

企业货币资金较年初变化不大，保持在维持企业正常运营的基本水平上，但不够宽松。

（2）应收票据

应收票据为应收货款银行承兑汇票。

（3）应收账款

- 1 - 年末应收账款账面余额6113万元，主要为2011年下半年应收货款，账龄均在一年以内。其中最大五户应收账款明细如下：

单位 欠款金额（万元） 欠款时间 欠款原因

山西xx集团有限公司 635 2011年6月 货款

x钢股份有限公司 242 2011年12月 货款

北京xx汇金国际贸易有限公司 258 2011年12月 货款

xx冶金矿山 1305 2011年12月 材料款

x县xx科工贸有限公司 3482 2011年7-12月 贸易融资货款

前五名欠款合计 5922 占总额的%

（4）其他应收款

年末其他应收款余额833万元，主要为按电费通知单计算进项税和材料科，较年初减少991万元。账龄均在一年以内，发生坏账的可能性较小。其中最大五户其他应付款明细如下：

单位：万元

单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因

xx供电局电费进项税 282 2011年10-12月 按电费通知单计算进项税

xx和鑫帝贸易公司 68 2011年12月 材料款

上海xx新型材料厂 48 2011年12月 材料款

魏xx 143 2011年10-12月 材料采购款项

x县电力局电费进项税 183 2011年12月 按电费通知单计算进项税

前五名欠款合计 724 占总额的%

（5）预付账款

年末预付账款40万元为2011年11月预付xx市xx碳素有限公司材料科。

（6）存货

企业年末存货余额1480万元，其中包括原材料、自制半成品及在产品、库存商品，一年来各种存货累计增减变化情况如下： 单位：万元

存货类别 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

原材料 222 13406 12865 763

自制半成品及在产品 12865 12860 5

- 1 - 库存商品（产成品） 361 12860 12509 712

合计 583 39131 38234 1480

以上各类存货增减变化，真实反映了企业当年的生产和销售情况，产成品基本全部销售，仅有少量库存。可以看出公司2011年实现了产销两旺的局面。

（7）待摊费用

年末待摊费用账面余额75万元为待摊销的设备维修费。

（8）长期投资

当年新增长期投资100万元，为企业向江西xx冶化有限公司的投资款，投资比例30%，主要为技术投资。

（9）固定资产及折旧

固定资产原值较年初增加14455万元，当年提取折旧1182万元，净资产增加13914万元，增幅达到%，年末账面固定资产净额19024万元。资产项目及增减、折旧情况如下表：

单位：万元

项目 年初数 本期增加 本期减少 累计折旧 期末数

房屋、建筑物 2825 4021 326 6520

机器设备 2456 10170 641 11985

电子设备 327 80 126 281

运输设备 143 184 89 238

合计 5751 14455 1182 19024

（10）在建工程

年末在建余额96万元，其中余热发电项目前期科研费用6万元，三期工程征地预交款90万元。

（11）无形资产

无形资产账面余额1176万元为土地使用权，较年初增加811万元，为二期工程新征土地使用权。

2、负债分析

止2011年12月31日，企业负债总额16319万元，较年初

- 1 - 增加10673万元，增幅%。资产负债率%。

（1）短期借款

止2011年末，企业短期借款余额4950万元，较年初增加2163万元，增幅%。短期借款明细情况如下：

xx公司短期借款明细表

单位：万元

序号 贷款行 贷款时间 贷款金额 贷款期限 贷款用途 到期时间 利率 担保方式 形态

1 农行x县支行 2011年4月26日 500 1年 流动资金 2012年4月21日 % 抵押担保 正常

3 农发行x县支行 2011年5月31日 600 1年 流动资金 2012年5月30日 % 抵押担保 正常

2 工行x县支行 2011年5月19日 1000 11个月 流动资金 2012年4月18日 % 保理融资 正常