商业银行理财子公司管理办法解读

理财子公司的相关规章制度

第一章 总则

第一条 为规范和加强理财子公司的管理，提高经营效率和风险控制能力，制定本规章制度。

第二条 理财子公司是依法设立的独立法人企业，依法享有经营自主权。理财子公司的主要职能是为客户提供理财产品和服务，管理和投资客户的资金。

第三条 理财子公司应当遵守国家法律法规、监管规定和公司章程，加强内部管理，提高风险防控意识，确保资金安全和合规经营。

第四条 理财子公司应当建立健全内部控制和风险管理制度，规范业务流程和操作程序，保障客户利益和公司稳健运营。

第五条 理财子公司应当建立完善的人才培养机制，提高员工素质和业务水平，为公司可持续发展提供有力支持。

第六条 理财子公司应当坚持诚实守信、合法经营、稳健管理的原则，维护企业形象和客户信任，履行社会责任。

第七条 理财子公司应当加强内外部沟通，形成团结协作、互信互助的良好工作氛围，提高公司整体绩效和竞争力。

第八条 理财子公司应当积极开展风险管理和内部审计，及时发现和解决存在的问题，提升管理水平和企业价值。

第二章 组织管理

第九条 理财子公司应当根据公司规模和业务特点，建立合理的组织结构和工作分工，明确各部门的职责和权限。

第十条 理财子公司应当设立董事会、监事会和管理层，明确各级领导的职责和权力范围，加强决策执行和监督管理。

第十一条 理财子公司应当建立健全的内部管理制度和运行机制，规范业务流程和行为规范，提高管理效率和风险防控能力。

第十二条 理财子公司应当设立风险管理部门和内部审计部门，负责监测和评估业务风险，发现和解决存在的问题，提升管理水平和企业价值。

第十三条 理财子公司应当建立完善的人力资源管理制度，激励员工积极工作，提高绩效考核和技能培训，提升员工素质和企业绩效。 第十四条 理财子公司应当注重团队建设和员工关系，促进内外部协作，提高团队凝聚力和执行力，实现企业快速发展和良性循环。

第十五条 理财子公司应当加强领导班子建设和自身学习，不断提升管理水平和业务水平，为公司可持续发展提供有力支持。

中国银保监会发布《理财公司理财产品销售管理暂行办法》

文章属性

• 【公布机关】中国银行保险监督管理委员会,中国银行保险监督管理委员会,中国银行保险监督管理委员会

• 【公布日期】2021.05.27

• 【分 类】法规、规章解读

正文

中国银保监会发布《理财公司理财产品销售管理暂行办法》

根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》等法律、行政法规，以及《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》（以下简称为资管新规）、《商业银行理财业务监督管理办法》（以下简称为理财新规）、《商业银行理财子公司管理办法》（以下简称为《理财子公司办法》）等相关规定，银保监会制定了《理财公司理财产品销售管理暂行办法》（以下简称《办法》），自2021年6月27日起施行。

2020年12月25日至2021年1月29日，银保监会就《办法》向社会公开征求意见。从反馈意见来看，各方对《办法》总体支持。银保监会就各方反馈意见逐条予以认真研究，充分吸收科学合理的建议，进一步完善了《办法》。

《办法》是《理财子公司办法》的配套监管制度。理财公司理财产品销售业务活动需要同时遵守资管新规、理财新规、《理财子公司办法》和《办法》等制度规定。其他银行业金融机构理财产品的销售业务活动，在遵守资管新规、理财新规的同时，也应当参照执行《办法》。《办法》共八章69条，分别为总则、理财产品销售机构、风险管理与内部控制、理财产品销售管理、销售人员管理、投资者合法权益保护、监督管理与法律责任以及附则。

《办法》主动顺应理财产品销售中法律关系新变化，充分借鉴同类资管机构产品销售监管规定，并根据理财公司特点进行了适当调整。一是合理界定销售的概念，结合国内外实践，合理界定销售内涵，主要包括以一定形式宣传推介理财产品、提供理财产品投资建议，以及为投资者办理认（申）购和赎回。二是明确理财产品销售机构范围，理财产品销售机构包括销售本公司发行理财产品的理财公司和代理销售机构。代理销售机构现阶段为其他理财公司和吸收公众存款的银行业金融机构。三是厘清产品发行方和销售方责任，《办法》注重厘清理财公司（产品发行方）与代理销售机构（产品销售方）之间的责任，要求双方在各自责任范围内，共同承担理财产品的合规销售和投资者合法权益保护义务。四是明确销售机构风险管控责任，明确理财产品销售机构董事会和高级管理层责任，要求指定专门部门和人员对销售业务活动的合法合规性进行管理。五是强化理财产品销售流程管理，对宣传销售文本、认赎安排、资金交付与管理、对账制度、持续信息服务等主要环节提出要求。六是全方位加强销售人员管理，从机构和员工两个层面分别提出管理要求。七是切实保护投资者合法权益，要求建立健全投资者权益保护管理体系，持续加强投资者适当性管理，把合适的理财产品销售给合适的投资者。八是要求信息全面登记，要求代理销售合作协议、销售结算资金的交易情况以及销售人员信息依规进行登记。

商业银行理财业务监督管理办法

（征求意见稿）

第一章 总则

第二章 分类管理

第三章 业务规则与风险管理

第四章 监督管理

第五章 法律责任

第六章 附则

第一章 总 则

第一条 （立法依据）为加强对商业银行理财业务的监督管理，促进商业银行理财业务规范健康发展，依法保护金融消费者合法权益，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》等法律、行政法规和《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》（以下简称《指导意见》），制定本办法。

第二条 （适用范围）本办法适用于在中华人民共和国境内设立的商业银行，包括中资商业银行、外商独资银行、中外合资银行。

第三条 （定义）本办法所称理财业务是指商业银行接受投资者委托，按照与投资者事先约定的投资策略、风险承担和收益分配方式，对受托的投资者财产进行投资和管理的金融服务。

本办法所称理财产品是指商业银行按照约定条件和实际投资收益情况向投资者支付收益、不保证本金支付和收益水平的非保本型理财产品。 第四条 （产品独立性）商业银行理财产品财产独立于管理人、托管机构的自有资产，因理财产品财产的管理、运用、处分或者其他情形而取得的财产，均归入银行理财产品财产。

商业银行理财产品管理人、托管机构不得将银行理财产品财产归入其自有资产，因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，银行理财产品财产不属于其清算财产。

第五条 （禁止抵消）商业银行理财产品管理人管理、运用和处分理财产品所产生的债权，不得与管理人、托管机构因自有资产所产生的债务相抵消；管理人管理、运用和处分不同理财产品财产所产生的债权债务，不得相互抵消。

第六条 （基本原则）商业银行开展理财业务，应当按照《指导意见》第八条的相关规定，诚实守信、勤勉尽职地履行受人之托、代人理财职责，投资者自担投资风险并获得收益。

理财子公司内控新规章制度

《理财子公司内控新规章制度》

作为金融行业的一部分，理财子公司在经营过程中面临着各种风险，如市场风险、信用风险、操作风险等。为了有效管理这些风险，规范经营行为，监管机构不断加强对理财子公司的监管要求，并提出了新的内控规章制度。

新的内控规章制度主要包括公司治理结构、风险管理体系、内部控制、报告制度等方面的内容。公司治理结构要求理财子公司建立完善的董事会、监事会和高级管理人员层级，明确权责和决策程序，规范公司内部管理结构和决策机制。

在风险管理体系方面，要求理财子公司建立健全的风险管理制度，包括市场风险管理、信用风险管理、流动性风险管理等方面的规定。内部控制方面，要求理财子公司建立健全的内部控制机制，包括业务流程、信息系统、人员背景调查等方面的内容。

另外，新的内控规章制度还要求理财子公司建立健全的报告制度，包括内部报告和对外报告。内部报告要求理财子公司建立定期报告和特殊事件报告制度，及时向管理层和监管机构报告公司经营情况和风险情况。对外报告要求理财子公司建立完善的财务报告和风险报告制度，及时向投资者和社会公众披露公司经营情况和风险情况。

总而言之，新的内控规章制度的出台，为理财子公司的规范经营和有效风险管理提出了更高的要求，将有助于提升理财子公司的整体管理水平和风险控制能力。同时，也提醒理财子公司应严格遵守监管规定，加强内部管理，确保公司的持续稳健发展。