商业银行个人贷款风险监控和管理——信息不对称下

财经管理商业银行个人贷款风险监控和管理信息不对称下刘国裕(江苏泰兴农村商业银行股份有限公司，江苏泰兴225400)

摘要：商业银行对国民经济起着调节和指导作用，它起着融通资金，促进储蓄向投资的转化，社会资源的

配置，提高资金使用效率和调节社会总供给与总需求相对平衡功能用。由于商业银行在其现代经济中的核心和 枢纽地位，研究其风险管理是一个倍受关注的问题，例如何防范商业银行的信贷风险，探讨有效的信贷风险度量 方法等等意义重大。关键词：信息不对称；商业银行；个人贷款；风险管理

中图分类号：F83 文献标识码：A doi：10. 19311/j. cnki. 1672-3198. 2016. 12. §47

1引言自二十世纪以来，经济全球化和金融自由化的浪 潮席卷了整个世界。例如信用膨胀的结果，虚拟经济 所造成的经济泡沫破裂造成的2008次金融危机，引起 全球关注，还有因为欧元区经济政策结构的不平衡弓丨 起的欧洲债务危机。经济危机和商业银行的信用风险 有着密切的联系。商业银行对国民经济起着调节和指导作用，它起 着融通资金，促进储蓄向投资的转化，社会资源的配 置，提髙资金使用效率和调节社会总供给与总需求相 对平衡功能用。由于商业银行在其现代经济中的核心 和枢纽地位，研究其风险管理是|个倍受关注的问题， 例如何防范商业银行的信贷风险，探讨有效的信贷风 险度量方法等等意义重大。2信息不对称与商业银行信用风险理论基础2.1 商业银行的信用风险相比传统的信用风险的定义，现代意义上的信用 风险的解释更符合信用风险的本质9商业银行信用风 险的定义是；由于各种不确定因素，借款人无法偿还贷 款，银行贷款，造成损失的可能性的兴趣。信用风险具 有金融风险所具有的一般特性，它的主要特点主要有t 信用风险概率分布具有不对称性、信用风险的非系统 性、信用风险的观察数据少且不易获取、逆向选择和道 德风险在信用风险的形成中起重要的作用。2.2信息不对称理论在一般情况下，fe息不对称是与另一'方父易一方 没有信息，甚至第三方无法验证6即便是能够验证，也 ®要耗费大量的物力和财力和精力，这在经济上是不 好的。例如，借款人偿还知道超过贷款人的趋势；对汽 车质量卖方知道更多的买家；董事会对公司的盈利能 力会知道以上的股东；对事件风险的投保人知道的比 保险公司等。从时间角度不对称分为事前不对称和事 后信息不对称的不对称性。不对称发生在签约之前调 用方的不对称，不对称发生在缔约方称为事后不对称s 事前和事后信息不对称分别造成了逆向选择和道德风 险。2. 3不对称信息下的商业银行信用风险在贷款市场之中，借款企业作为参与主体拥有私 人的信息，商业银行为主体的参与者并不拥有私人的 信息。银行和企业之间的信息不对称会对银行和企业

契约关系有很大的影响，这种影响可以是银行内部信 息不对称、银行和储户之间的信息不对称的贷款、银行 之间的信息不对称等|个方面。3信息不对称下商业银行个人贷款风险的现状 和问题3.1不良贷款过多银行发放贷款后，信贷资金加人到借款人的资金 循环，借款人能够充分了解自己的资金使用情况，然而 商业银行由于信息不对称却难以掌握其使用情况，有 的客户为规避商业银行的监管任意捏造个人情况，使 用对自己有利相关经济数据，甚至是提供虚假的证明， 例如将借于房款的资金用于股票、证券等高风险的行 业。由于商业银行仅仅是提供资金，并未参与到资金 的应用中，难以掌握其风险使用的概率，客户可以将借 贷银行的资金用于高风险高回报的项目中，把风险转 嫁到银行身上，常常会由于投资不善而遭受损失，赖 贷、欠贷、逃贷等现象时常发生，让商业银行的不良贷 款率节节攀升s此外，随着个人贷款规模的不断增加， 同时经济周期的不稳定性的波动，个人不良贷款率也 随之增加。3.2银行资产结构不合理由于中国的资本市场不发达，债券和股票和其他 证券资产占总资产的比例在商业银行是非常低的，贷 款是商业银行资产的主要形式，结合葫芦岛地区的经 济发展，2015的中画商业银行的资产组合中只有15耗 的商业银行资产率资产，而美国的相应比例的42. 8%， 可以判断在中国商业银行的信用风险主要集中在信贷 风险鉴于商业银行在资产运作效率和安全的角度， 我国商业银行的贷款，大部分集中在较低的风险效益 良好的地方中小企业，而对于经济欠发达的地区，小企 业和私蕾小企业和个人消费少问金。贷款集中不仅增 加信贷资金供求结构失衡，而且还可以使我画商业银 行有效的风险分散，带来了潜在的风险。3.3商业银行“惜贷”现象当前我国商业银行经营活动中存在一个突出问题 是：一方面是银行感到贷款难，另一方面却是中小企业 普遍存在借款难问题。有些银行方面存在巨额存差， 有些成长性非常好的中小企业却贷不到款，社会资源 无法实现优化配置。因为中国中小企业毕竟是占大多 数，在国民经济中已经起到举足轻重的作用。对于葫

100 现代商贸工业丨2016年第12期现代商贸工业芦岛银行来讲虽然主要面对地方中小企业，但银行在 贷款的时候面临着信息不对称，对效益一般刚刚起步 的中小企业放贷有可能会因为企业无法偿还而造成损 失，所以放贷对象一般为信用较好的企业。而刚起步 的中小企业在发展阶段对贷款霈求是很大的，银行不 敢轻易给正在成长中的中小企业贷款的“惜贷”现象， 不但阻碍了企业的发展，同时也对葫芦鳥银行自身造 成了损失，以至于阻碍了整体经济的发展&4信息不对称下商业银行个人贷款风险监控和 管理的政策建议4.1西方商业银行信用风险防范经验西方商业银行经过几十年发展，无论从理论还是 实践，积累和总结了许多信用风险管理先进经验和方 法，他们良好的市场环境和银行管理体系，是他们具备 全球竞争力的基础。因此，我们可以通过学习西方商 业银行风险防范经验，结合中国具体实际，总结出我国 有效的风险防范措施。第一，独立、优越的风险管理体制外资银行在风 险管理方面具有明显的体制优势。外资银行许多是上 市公司，它们是严格按照法律程序建立起来的商业银 行，且银行有独立的自主经营权，它的正常活动不受政 府干预；外资银行运作规范，经过多年的发展，具有完 善的产权制度以及有效的激励机制和约束机制，还具 备着良好的公司治理结构。这些体制性优势直接转化 为外资银行较高的风险控制与管理能力。第二，先进的风险管理理念。外资银行先进的信 用风险管理理念是经过多年的实践经验总结，将管理 理念上升到略的高度，并通过政策、制度以及组织形式 等，将其理念贯穿到风险控制的各个环节《其中值得 借鉴的理念有：银行积极管理风险，而不是回避。它的 目的是追求风险与收益的均衡，获得利润，强调风险 管理的重要性，规范风险管理标准，并共同分享信息和 经验。风险管理并非只是少部分工作人员的职责，而 是全体职工的共同目标，银行部门协调有序，调控风 险。4. 2健全个人贷款风险监控系统，提高信息对称度高效的信用管理信息系统能防范信用风险，目前 我国有的商业银行虽然也建立了信用管理信息系统， 但在信息的全面性、真实性和完备性方面还远远不足， 商业银行要建立信息管理系统，®要从以下几个方面 努力：第一，目前我国各个信息部门之间独立收集信 息，缺乏协调合作。如中国人民银行可以和别的商业 银行合作，共建系统，做到信息共享，第二，要保证系 统基础信息的真实性，特别是客户信息的真实性s商 业银行要注意甄别虚假信息，同时加强对提供虚假信 息个人的惩戒力度。第三，设置合理的组织机构，同时 建立完备的激励约束机制和以提尚职员素质敬业精神 为核心的人事管理制度。4.3建立声誉机制卢誉是维持交易关系必不可少的重要机制。企业 借贷的声誉如何，对于商业银行做出借贷决策具有重 要影响。卢誉是拥有私人信息的交易方向没有私人信 息的交易一方的一种承诺。声誉是卖者、企业家、经营 者不得不为自己的说假话行为、欺骗行为付出的代价， 也是维持交易持续进行的成本。企业的卢誉越好，意味着说假话和欺骗的代价越大，因而就越能得到买者、 投资者的信赖，商业银行可以对贷款企业进行声誉机 制的调查，对其过往违约情况进行评分。卢誉机制中 卢誉越好的企业一般违约概率不大，而对声誉机制中 声誉低的企业慎重贷款。长此以往，与全国商业银行 的信息系统连接起来，形成全国性乃至全球性的声誊 机制网络。4.4建立直观科学的风险预警指征体系商业银行可以在这几方面建立风险预警特征体 系，来防范信用风险。一方面，建立个人的承贷能力分 析指标体系，分析个人最大限度所能承担负债的能力， 适当控制个人的贷款规模，降低贷款风险度。另一方 面，商业银行应该加强对个人的盈利能力分析，预测个 人发展前景和趋势。因为个人的盈利能力的大小，从 长远来看，是贷款安全性的根本。另外，要加强贷款客 户的综合贡献度测评分析，通过综合指标，分析贷款客 户的贡献状况和信用。做出贷款前后客户行为的调查 评估，并对贷款客户评定不同等级，便可以据以进行风 险管理和投放贷款。4.5建立直观科学的风险预警指征体系商业银行可以在这几方面建立风险预警特征体 系，来防范信用风险。一方面建立企业的承贷能力分 析指标体系，分析企业最大限度所能承担负债的能力， 适当控制企业的贷款规模。降低贷款风险度。其次商 业银行可以充分运用企业的现金流量指标，通过企业 的资产负债表等财务指标，分析企业的偿债能力《三 是商业银行应该加强对企业的盈利能力分析，预测企 业发展前景和趋势。因为企业的盈利能力的大小，从 长远来看，是贷款安全性的根本。四是要加强贷款客 户的综合贡献度测评分析，通过综合指标，分析贷款客 户的贡献状况和信用。做出贷款前后客户行为的调查 评估，并对贷款客户评定不同等级，便可以据以进行风 险管理和投放贷款。5结语商业银行能否在激烈的竞争中生存与获胜，关键 取决于其管理个人信贷风险的能力。因此，如何加强 个人贷款风险防范是我国商业银行迫切需要解决的课 题。我国商业银行应当建立起完善的个人贷款风险预 警体系，从源头上杜绝风险的产生，同时在事前、事中、 事后进行全方位的预警、监控，确保我国商业银行个人 贷款健康稳定的发展。同时，由于本人的阅历和学识有限，可能还不足够 透彻分析某些观点，文章可能会缺乏§定的深度6下 一步的将会在KMV模型的必要的修正、扩充方面做 更深一步的研究，争取分析、解决问题更加专业化，更 加全面。

参考文献[1]舒小燕.信息不对称情况下我国信贷风险管理探析[J].广西金融 研究.2012，（10).[幻莫万贵.信息不对称与商业银行信贷风险研究[J].投资研究， 2013.(09).[3]张蕴萍.信息不对称与金融消费者保护[J].学习与探索，2013， (01).

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