浅谈住房公积金的管理

学 术 论 坛
ＳＩＣ ＆Ｔ Ｈ０ＯＹ ＣＮＥ Ｅ ＮＬＯ Ｅ Ｃ
浅 谈 住 房公 积金 制度 存 在 的 问题 及对 策
朱样华 钟怀球 （ 西省鹰潭市住房公 积金管理 中心 江西鹰谭 ３ ５ ０ ） 江 ３ ０ ０
摘 要： 住房公积金 翻度 是按 照我 盈住房体 幸改 革设计ห้องสมุดไป่ตู้的产品 ， ｌ 现在来 些地 方公积全 管理 出了问题 ， 更应谈反 思的是 住房． 度 问题 。我 ４
文献标识码 ： Ａ
文章编号 ： ６ ２ ３ ９ （ ０ ８ １ （） ０ ４ — １ １ ７ － ７ １ ２ ０ ） ０ｃ一 ２ ９ ０
进 １目前住房公积金制度出现的新情况与新 房保 障 作 用 有 不 断 减 弱 的趋 势 。 ③住 房 公 放 在管理 上 ， 行规 范 、科 学管 理 。要加 强
积 金 缴 存 率 偏 低 且 缴 存 率 单 一 。 近 几 年 来 ， 国城镇 居 民 贫富 差距 有 扩大 趋势 ， 我 基 尼系数 已达到或超过 国际警戒 线 ０． ４的水平。 根据 国际 法 则 ，不 同 阶 层 其 收 人 中 用 于 住 房消 费的 比例 也 应 不 同 。 而 我 国并 没 有 考 虑这 一 差 别 ， 个 城 市 均 采 用 单 一 的 缴 存 每 率 ， 既 不利 于 公 积金 筹集 规 模的 扩大 ， 这 也 不利 于 最 大 限 度 的满 足不 同阶 层 对 住房 公 积金 贷款 的需 求 。 另一 方 面 ，在 公 积 金缴 交 比例 上 又 太 显 刚 性 ，缺 乏 灵 活 的 调控 机 制 。 国务 院 有 关 条例 规 定 了必 须 按 职 工上 年 月平 均 收 入 不 低 于 ５％ 的 比 例 缴 交 ， 并 差 ， 把 住房 公 积金 大量 用 于城 市建 设 ， 或 或 强调 有 条 件 的城 市应 更 高 一 些 。 这 使得 公 挪用 到与 住房 无 关 的项 目上 。 积 金 的 缴 交 率 在 不 同地 区 之 间 、 不 同 经济 １ ２住房 公积 金缺 乏监督 机 制 ， 罚力 度不 状 况 的 年 份 中 、 不 同竞 争 条 件 的企 业 中及 ． 处 够 单 位 和 职 工 之 间 的缴 交 比 例 等 方面 均 缺 乏 我国公积金制度建立的时间较晚 ，目 调控余地 。 前 尚未 形 成一 个有 效 运 作 体 系 。 由 于监 督 机 制 不健 全 ，违 规 使 用 、 挪 用 公 积 金 的现 ２对策建议 象 屡有 发 生 ，对 查 出 的 违规 行 为处 罚较 轻 ２． １加大 宣传力 度 ， 严格 征缴执 法 甚 至 不 做 处 罚 ，使 这 些现 象 有 愈演 愈 烈之 有 关部 门应 加 大 住 房 公积 金 制 度 的 宣 势 ，严 重 抑 制 了 公 积 金 作 用 的 正 常 发 挥 。 传 力 度 ， 把 住 房 公 积金 制度 的优 越 性 宣 要 方 面 ，公 积 金 管 理 中 心 和 委 托银 行双 方 传 到 位 ，激 发单 位 和职 工 个人 缴 存 住 房 公 权 利 与义 务 不 明确 ， 造成 资 金沉 淀 ， 而委 托 积 金 的 积极 性 。必 须 采 取 有效 措 施 加 大 对 银 行 则 将 这 笔 资金 用 于 弥 补 自身的 资 金 缺 非 公企业 征缴 的 “ 面 ”工 作力度 ， 扩 各级 政 口， 致 公积 金 的流失 。另一 方 面 ， 当一 府 要 将 非 公企 业 建 立 住房 公积 金 的 定量 指 导 相 部 分 城 市 的 住 房 公积 金 管 理 中 心从 未 对 外 标 ， 入政 府 为民 办实 事 的具 体 内容 ， 力 列 大 公布 过 公 积 金 的 归 集 和 使 用 情 况 ，又没 有 推 动非 公企业 职 工的 “ 面 ”工作 ， 扩 维护 广 独 立 的 外 部 审 计 部 门 对 其 进 行 必 要 的 审 大 非 公 企业 职 工 的 合 法权 益 ，切 实 解 决 住 计 ，这 种 透 明 度 很 低 的 管 理为 公积 金 的 违 房 公积 金 缴 存 涵 盖 面过 低 问题 。各 住 房 公 规 操 作 提 供 了可 能 。 积 金 管 理 中 心要 加 大 征 缴 执 法 力度 ，严 格 １． ３住房 公积 金是免 税 的 、贷 款是低 息的 ． 征缴 执 法 ， 使 住房 公 积金 制 度 落 到实 处 。 促 应 向 中低 人群 倾 斜 ２ ２公积金 的证 券化 ① 分 配 不 公 、 济 贫不 力 。 刚实 行 公 积 推 行 住 房 抵 押 贷 款证 券化 是 扩 大 资 金 金制度时 的 ９０年 代初期职工收 入差距不大 ， 来 源 的 有效 手 段 ，也 是 住 房金 融 发 展 到 一 住 房 工 资 分 配 差 异 也 不 大 。 但时 至 今 日 ， 定 阶 段 的 必然 要 求 。近 年 来 ，相关 部 门在 不 同行 业 、不 同企 业 、不 同职 位 的 收 入 差 这 方面 的 理 论研 究上 做 了大 量 的 工作 。 在 距 已 大 大 拉 开 ，甚 至 有 两 极 分 化 的 倾 向 。 此理 论 基 础 上 ，条件 成 熟 的地 方应 尽 快 具 然 而 公 积 金 的 缴 交 ，即住 房 工 资 的 分 配 仍 体实施 。要 建 立 “ 谁缴 存 ， 谁获 利 ”的 公平 沿 用 老 办 法 ， 存 比例 一 律 为 职 工 个 人 工 住房 金融 制度 ， 步 提高 公 积金缴 纳 率 ， 缴 逐 扩 资 的 ５ ～ｌ ％ ， ２％ 使得 收入 分配 中的 不合理 大 公 积金缴 纳 人 员范 围 ， 扩大 资 金来 源 ， 并 现 象 又 完 全投 影 到 住 房 分 配 方 面 ，造 成 高 建 立 稳 定 的 公 积 金 存 款利 率 机 制 ，减 少 利 的畸 高 、低的 极低 ， 很不 合理 。在 公积 金使 率 风 险 ， 高广 大 职 工 缴 交 公 积 金 的积 极 提 用 方 面 ，按规 定 除 购 房可 提 取 账 户 资 金 支 性 ，逐步 实 现 公 积金 的 证 券化 。 付 房款 以 外 ， 还可 以优 惠 利率 得到 贷款 ， 即 ２． ３管理 的进一 步规 范化 购 房 人 占 用 非 购 房 人 的 资 金 满 足 购 房 需 互 助 性 、保 障 性 是 住 房 公 积 金 制 度 的 求 。 ②功 能 单 一 、作 用减 弱 。住 房 公 积 金 显 著 特 点 ， 地 区住 房 公 积 金 管 理 中心 要 各 在 个 人 积 累模 式 下 具 有 良好 的成 长 性 。 随 严格执 行 《 例》 科学 、规 ｉ管理 ， 条 ， 一些 业 着 各地 房改 的逐 步 到 位 和城 镇 居 民 住 房 条 务 委托 相 关银 行 办 理 ，充 分 利 用 委 托 银 行 件 的 初 步 改善 ，公积 金 仅 仅 作 用 于 住 房 保 的 各 种 资 源 ， 少 住 房 公 积 金 管 理 机 构 费 减 障 这 一 功 能 就 显 得特 别单 一 ，对 市 民 的 住 用 成本 。住 房 公 积 金 管理 中心 将 主 要 精 力

行 了探 讨 。 关键词 ： 住房
公积金
管理制度
一
没 ， 挪 用 到 与 住房 无关 的项 目上 ， 的则 交Βιβλιοθήκη 给 证 券 公 司 进 行 或 有
定 进 行 处 罚 ， 可 申 请人 民 法 院强 制执 行 。 并
（ 上接第 １ １页 ） ２
２ ８—２ ９．
【 汪哓昀． ６ 】 区域循环经济发展 监测评价指 标体 系研 究 【 ． 索 ，０ ９ ： 学， ０ ９３ （ ６）１ ７ ７ １ ７ ８ Ｊ求 】 ２０ ． ７ ２ ０ ．７ ２ ：２ ４ — ２ ４ ． 【 华峰 ， 华玲． ９ 张 论循环经济评价指标体 系的构建 ． 科学学与科学技
【】 敬 惠 ， 彦 ． 环 经 济 评 价 体 系 的建 构 及 分 析 ［ｌ 态 经 济 ，０ ７１ 术管 理 ，０ ５９：２ — ２ ． ７张 袁 循 Ｊｌ 生 ２ ０ ．２： ２ ０ １ ３ １ ７
４９－５ ２
【】 ８张秋根 ， 魏立 安， 殷茵 循环 经济评价指标 体系 的构建 ［】 Ｊ． 安徽农业科
［Ｏ陈文晖． １ｌ 城市循环经济评价指标体系探讨 【 ＿ Ｊ 经济管理 ２ ０ ． ５ — ９ 】 ０ ６８：６ ５ ． 山东科技大学春蕾计划项 目， 目编号 ：０ ８ Ｚ ５ 项 ２ ０ Ａ Ｚ１ １
浅谈我 国住房公积金 制度
曹妇 滕 代 颖 （ 滨 公积金管 ｆ 哈尔 住房 理中心）
摘要 ： 笔者在本文中就我国住房公积 金制度 的存在 的问题及规范 策略进 托理财 或购 买国债 ， 由于证券公司 的倒 闭而造成难 以挽回的损失。
２３３财政 、 ．． 银行监督形同虚设 。按照《 住房公积金管理条例》 规 定， 对公积金 的提取和 使用 ， 不仅有着严格 的审批程序要 求， 而且明 Ｏ 引 言 确 规定 ， 政 部 门 有 “ 本 行 政 区 域 内 住 房 公 积 金 归 集 、 财 对 提取 和 使 用 住房公积金的发展是国家经济 、 金融、 国民生活质量等综合 指标 情 况 ” 行 监 督 的职 责 。但 事 实上 ， 政 部 门 或暗 渡 陈仓 或 明 目张 胆 进 财 的具体 体 现 ， 是 ～个 国 家经 济 体 制 成 熟 程度 的 重 要标 志之 一 ， 是 挪 用公 积 金 的事 情 屡 屡 发 生 。 它 也 银行 以 吸储 为 中 心 的考 核 机 制 ， 管 不 监 推动国民经济健康发展的动力。笔者在本文 中就我国住房公积 金制 力甚至 不管 ， 主客观上都 为住房公积金被挪用留下 了缺 口。 度 的 存在 的 问题 及 规 范 策 略 进行 了探 讨 。 ３ 我 国住 房 公 积 金 制 度 的 规 范 化 管 理 策 略 １ 我 国住 房 公 积 金 制 度 的 基 本 特点 ３１提高服务质量 ， 。 扩大公积金用途和提高公积金利用率 我国 住房公积金是我国在城镇住房 制度 改革 当中，学 习新加坡 中央 的公 积 金 制 度 应 积 极 拓 宽 公积 金 的 使用 范 围 ，使 公 积 金 的 功 能进 一 公 积 金制 度 的经 验 并 结合 国情 应 用 的一 种 义 务 性 长 期 储 蓄 制度 。住 步 完 善和 多 元 化 ， 仅 用 于 购 房 贷 款 ， 可 用 于 还 贷 、 疗 、 老 、 不 还 医 养 补 房公积金作 为一种专项用于住房消 费的住房基金 ，住 房公积金 的本 充 失业 金 等 方面 。 现 阶 段 为 确 保储 户利 益 ， 少 资 金 沉淀 ， 高 公 积 减 提 质属性是工资性。 单位按职工工资的一定 比例 ， 为职工缴存住房 公积 金使用效率 ， 应放 宽或取消公积金使用和提取限制。 加大对 中低收入 金， 实质 是 把 低工 资时 单 位 用 于 住 房 实 物 分 配 的工 资 ， 货 币 形 式 分 以 职 工 住 房 消 费 的 支 持 力 度 ， 强 服 务 意 识 ， 极 稳 妥 的 扩 大 公 积 金 个 增 积 配 给职 工 ， 而达 到转 换 住 房 分 配 机 制 的 目的 。 房 公 积 金 是 一种 义 从 住 人贷款业务 ， 降低 贷 款 门槛 ， 富 贷 款 品种 ， 化 贷 款程 序 ， 高办 事 丰 简 提 务 性 的长 期 储 蓄 ，实 行住 房 公积 金 办 法 的职 工 个 人按 月缴 交 占工 资 效率和服务质量。最 大限度 的发挥公积金 的保障和互助功能。 定 比例 的公积金 ， 单位亦按月提供 占职工工 资一定 比例的公积金 ， ３２ 强化管理 中心监督机制 ， ． 建立有效的风险防范体 系 住房 公 两者均 归职工个人所有。住房公积金存款要记入单位名下的职 工个 积 金 中心 要 加 强 内部 管理 ， 立 和 完 善 各 项 内控 制度 ， 一 步 加 强 管 建 进 人 公积 金 存 款 账 户 。 理监管和 内部审计 ， 提高工作效 能， 防范 资金放贷风险 ， 确保住房公 ２ 我 国住 房 公 积 金 制 度运 行 存 在 的 问题 积 金 的 安 全 和 增值 ； 已被 挤 占挪 用 的 公 积 金 要 采取 有 力 措 施 ， 真 对 认 虽然 我 国住 房 公 积 金 制 度 实 行 顺 利 ， 展 迅 速 、 绩 显 著 ， 在 发 成 但 清 理 予 以追 回 ， 追 查 有 关 人 员 责 任 。 财政 、 计 等 职 能 部 门 要加 强 并 审 住房 公积 金 制 度 运行 中 仍存 在 着 一 些 普 遍 的 不容 忽视 的 问题 ，应 予 经常性审计 监督 ， 住房基金中心要主动 接受和配合财政、 审计部 门的 以重 视 并 加 以 规 范和 解 决 。 审 计 监 督 ， 筑 资金 安 全 的防 火墙 。 共 ２１ 公 积 金 发展 不平 衡 不 同缴 存 单 位 存在 着 缴 存 比 例 、 缴 工 ． 计 ３２１ 建 立严 密 的 内审 管理 制度 和 内控 制 度 。对 管 理 中 心职 责履 ＿． 资基数差距大 ， 缴存额悬殊 大等情况 ： 在缴存比例上 ， 垄断行业、 垂直 行 、 力运 用 、 为 规范 等 方 面进 行 动 态 持 续 监督 ， 信 贷 、 计 、 务 权 行 对 会 财 部 门 普 遍 高 于 地 方 机 关 、 事 业 单 位 ， 人 、 位 最 高 为 ３ ％ ， 低 企 个 单 Ｏ 最 等重要 岗位人员合理分工 、 轮换检查 ， 明确奖惩制度 ， 防止乱用职权。 为 １％： Ｏ 在计缴工 资基数上 ， 断行业、 直部 门因效 益好、 垄 垂 经费 多 ３２２ 建立恰 当的责任 分离制度 、完善 的岗位 责任 制度和规范 ．． 有意 将 一 些补 贴 、 津贴 等 应 税 福 利 打 入 计 缴 工 资 基 数 ， 地 方 机 关 、 而 企 事 业 单 位 则普 遍 以其 基 本 工 资 作 为计 缴基 数 ， 业 缴 存 则 更 少 ， 企 低 的岗位 管理措施 。住房公积金管理中心要全面推行 内部工作 目标管 理， 按照不 同的岗位 ， 明确工作任务 ， 制定 出完善 的岗位责任制度 、 严 收入群体很难享受这一住房保障制度带来的好处。 ２２ 部 分公 积 金 管理 机构 管理 手续 繁杂 ， 取 难 、 款 难 等 现 象 格 的 操作 程 序和 合 理 的考 核 标 准 。 ． 提 贷 ３２３ 健 全 外 部 控 制 监 管 制 度 。相 关监 管 部 门必 须 各 施其 职 ， ．． 在 还 比较 普 遍 来 自建 设 部 的 资 料 显 示 ， 至 ２ ０ 截 ０ ５年 末 ， 国公 积 金 全 公 积金 管理 的审 慎 性 、 应性 、 效 性 、 肃 性 上 采 取 有 效 措 施 ， 保 适 有 严 确 运用率仅 ５ ％， ８ 其沉淀资金达 １ ５ ６ ６亿 元人民币 ， 就是说 ， 房公 也 住 四是 要 完 善信 息披 露 制度 ， 照省 住 房 公 积 金 监 管 按 积 金 贷 款 “ 好 不 叫座 ”全 国将 近 一 半 住 房 公积 金在 银行 里 “ 觉 ” 公 积金 规范 运作 。 叫 ， 睡 ， 办 要 求 的信 息 披 露 的原 则 、 准 、 容 、 式 和 责 任 人 ， 当地 主 流 媒 标 内 形 在 并产生负收益。 经调 查发现 ， 一方面手续 繁琐 、 审￣Ｂ－ ， － ， Ｊ 间长 贷款条件 体 上 ， 时 、 分 、 观地 披 露 自身 组 织 结 构 变 动 ， 别 是 对 其 业 绩 、 及 充 客 特 多， 让许 多前来办理 个人贷款业务 的人烦不胜烦 ， 是影响职工使用公 流 动 性 、 险 、 制 权 、 略发 展 有 重 大 影 响 的信 息 ， 高 运 作 的 透 明 风 控 战 提 积金贷款积极性 的重要原 因 另外 一些地 方房产管理 部门在办理房 充分发挥会计 师事务所 、 资产评估 事务 所、 律师事务所 、 资信评 级 产抵押、 评估等业务 时设置障碍较多 ， 公积金管理 中心个人住房 贷款 度 。 机 构 等 中介 机 构 的力 量 ，提 高社 会公 众 对 信 息 披 露 的参 与 程 度 与监 基 本 采 取缴 存人 联 保 方 式 放 贷 ， 款 余 额 及 规模 受 到较 大 限制 。 贷 以 全 真 收 ２３ 公 积 金 的 内 控 制 度 、 险 防 范 机 制 不 够 健 全 ， 策 、 督 工 督 力 度 ， 更客 观 、 面 、 实地 反 映 住 房 公 积 金 整体 风 险 、 益 。 ． 风 决 监 ３３ 扩大住房 公积 金制度覆盖范 围 惠及更多就业 群体 加强宣 ． 作 不 到位 ， 规发 放 贷 款 、 占挪 用 资 金 的行 为 仍 然 存 在 。 违 挤 扩 突 ２３１ 内控制度不健全。住房公积金管理 中心未能真正作 为“ ．． 不 传 ， 大住 房 公 积 金 覆 盖 面 。 公 积 金 制 度 应 有 针 对性 地 采 取 措 施 ， 全面推进 归集及扩大应用面工作 ， 并体现公平、 互助原则 ， 坚 以营利 为 目的的独立的事业单位 ” 运行， 个别地方资金管理 分散。有 出重点 ， 纠正不符合 国家规定 的缴存政策， 制止垄断部门高收入群体 过分追 求自身利益的现象 ： 公积金管理 中心缺 乏严格 的内控制度 ， 通 决清理、 过 内部 调 账 、 签 合 同 、 改合 同等 方式 违 规 使 用 资 金 的情 况 比 比 皆 的公积金福利化倾 向。逐步取消现行缴存政策 中对户籍 、身份 的限 补 修 是。 甚至 也 不 乏某 些 公 积 金 管理 人 员卷 款 而逃 、 外 旅 游 ， 海 甚至 豪赌 、 制 ， 论是城镇何种形式的就业群体 ， 无 均应纳入缴交范围。严格执法 抵 押 挪 用 公 积 金投 资炒 股 等 现 象 。 和监督 ， 取多种措施 ， 力提高住房公积金 的归集率 ， 采 努 督促 有关单 ２３２ 住 房 公 积 金 管 理 和 使 用 不 规 范 ， ．＿ 甚至 违 规 操 作 ， 公 积 金 位 按 时 足额 缴 存住 房 公 积 金 ， 护职 工 合 法权 益 。 用 人单 位 招 聘 职 使 维 凡 的运行隐含较大风险。大 多数住房公积 金管理 中心尚未建立起有效 工 ， 单位和职工个人都须承担缴 存住房 公积金 的义务。 不办理住房 对 的岗位责任制度和 内部审计制度 ， 乏内部 管理 ， 缺 资金管理分散 ： 少 公 积 金 缴 存 登 记 或 不 为本 单 位 职 工 办 理 住 房 公 积 金 账 户 设 立手 续 、 数城市住房公积金管理 中心坐吃利差。或把住房公积金大量用于城 不 缴 或 少 缴住 房 公 积 金 的单 位 ，住 房 公 积 金 管理 机 构要 根 据 有 关 规

２ ． ２ 公积 金 归集额 不 足 公积 金 归集 额不 足 ，就其 原 因主要 有 以 下几 个方 面 ：第一 ，公积 金缴 存覆 盖率 低 。 《 条例 中规 定 的缴存 公 积金 的单 位应 包括 国家 机构 、 国有企 业 、城 镇集 体企 业 、外 商 投 资企 业 、城 镇私 营企 业 及其 他城 镇企 业 、 事业单 位 、 民办非 企业 单 位 、社会 团体 。但 是 ， 目前 各地 区除 了国家机 关 、事 业单 位和 效 益较 好 的企 业外 ，很 大一 部 分 民营 企 业 尚 未 缴 公积 金 。第二 ，我 国住房 公积 金来 源仅 为城镇 在 职职 工 ，没有 建立 自愿 式 住房 储蓄 制 度 ，融 资渠 道狭 窄 。 ２ ． ３ 资金 使用 范 围不 宽 ． 公积 金资 金的 使用 主要 是职 工提 取 公积 金 和发 放 个人 贷款 以及 转 存定 期获 得资 金收 益， 《 条 例》 第二 十 四条规 定 ，职 工可 以提 取 公积 金账 户的 存 储 余额 的 情 况有 ： （ １ ） 购 买 、建 造 、翻 建 、大修 自住住 房 的 ； （ ２ ）离 休 、 退 休 的 ； （ ３ ） 完 全 丧 失 劳 动 能 力 ，并 与单 位 终 止 劳动 关 系 的 ； （ ４ ） 出镜 定 居的 ； （ ５ ）偿还 购房 贷款 本 息的 ； （ ６ ） 房 租超 出家庭 工资 收入 的规 定 比例 的 。 《 条 例 》第 二 十六 条规 定 ，缴存 住房 公 积金 的职 工 ，在 购 买 、建 造 翻 建 、大 修 自住 住 房 时 ，可 以 向住 房公 积金 管理 中心 申请住 房公 积 金 贷款 。 《 条例 》 明确规 定 了住房 公积 金 的 增值 收 益应 当存 入住 房 公积 金管理 中 心在 受 托银 行 开立 的住 房公 积金 增值 收益 专 户 。 由此可 见 资金 使用 范 围有些 狭 窄 ，这 就造 成 了住房 公 积金 大量 的 闲置且 面 临不 断贬值 的 问题 。

Байду номын сангаас
元 便能付 清房 款 。但如 果他 到公积 金管 《 见 的 文 首 和 文 尾 ，没 有 严 格 呼 应 ， 意 理 中心贷款 ，要贷 ｉ ０万元 的公积 金贷款 措 词 不 严 谨 ，存 在 空 白 点 和 矛 盾 点 ，使 才 能 付 清 房 款 。 因 为 只 要 他 申请 了 公 积 人 难 以理 解 ，尤 其 是 第 ｌ 规 定 强 调 要 ９条
行联 合下 发了 关于住 房公积 金管理 若 三 条 ：职 工 个 人 缴 存 的 住 房 公 积 金 和 职 款 的 大 门 外 ， 即 使 进 入 大 门也 要 被 迫 承 干 问题 指 导 意 见 》 （ 下 简 称 《 见 ） 工 所 在单 位 为职 工缴 存 的住 房 公积 金 ， 担 超 额 利 息 的 作 法 构 成 了 对 职 工 公 积 金 以 意 ， 其 第 ８条 规 定 ：职 工 购 买 、建 造 、翻 建 、 属 于 职 工 个 人 所 有 。 第 二 十 四 条 ：职 工 所 有 权 和 支 配 权 的 侵 犯 ，造 成 了 社 会 资
见 》明 显和这一 宗 旨相悖 ，其 和国务 院 条例 相抵 触的部分 自然无效 。从适 用
范 围 来 看 ，这 个 意 见 是 下 发 给 “ 各 省 、 自治 区 建 设 厅 、 财 政 厅 ，人 民银 行 各 分 支 机 构 ， 直 辖 市 、 新 疆 生 产 建 设 兵
方 法 大 大 提 高 了职 工 的 贷 款 成 本 。 比 如 团 住 房 公 积 金 管 理 委 员 会 、 住 房 公 积 金 位 职 工 要 购 买 价 值 ３ 万 元 的 房 子 ，自 ０ 管 理 中 心 ” 的 ，就 是说 ，这 个 意 见 只 是
浅 谈我 国住房公 积金提取

一
解放思想 ， 放弃传统管理模式 ， 加强电 子档案的实行与推广 。掌握科学的管理方法 和应对技巧 ， 完善贷款业务信息系统与档案 管理软件化的对 接 ， 实现 电子档案与纸质档 案的有效对接。因此 ， 根据系统内的数据对 原始档案进行分类 、分析，制作图表将非常 简便快捷 ， 能较全面的反映当地住房经济情 况和发展倾向 ， 给制定方针政策 的部门提供 较准确的数据参考 。 （ 三） 开拓进取 ，实行贷款档案集中规 范管理 。 是 成立 专管部 门 。建立 专用档案库
探索争鸣 ２ ０ １ ４年 ２月 （ 中）
浅谈住房公积金贷款档案管理
张 红 英
（ 唐 山 市住 房 公 积 金 管 理 中心 。河 北 唐 山 ０ ６ ３ ０ ０ ０ ）
摘要：随着个人住房贷款数量的增加 ， 住 房公积金贷款档案பைடு நூலகம்规范化 管理 ，对于防范贷款 风险，促使公积金运 营的 良性循环具有非常重要 的意义 ，因此 ，住房
借款人与管理 中心签订的借贷合 同， 反 映借贷双方履行贷款合同的权利 与义务 ， 是 保证贷方按时 回收本金、控制贷款 风险的法 律依据 。当借贷双方 发生违约时 ，均可用贷 款档案作为凭据 ， 采取相应措施 ，主张 自己
的权益 。 （ 四） 贷款档案可为管理者的决策提供 参考数 据。 贷款档案构成 的一套完整的、有 自 身 特 点的合 同文件材料及数据 ， 可以为管理者提 供原 始信息 ， 通过进行贷款情况分析 ，为制 定政策提供有价值 的参考数据。
（ 一） 加强领导 ， 建立贷款档案工作组 织体系。 是将 贷款 档案 的规 范化管 理纳入 贷
一
真实记录 ， 也是公 积金管理部 门债权存在 的 原始证明。是经办机构对个人住房公积金贷

单 位登记 管 理暂行 条例》 将事 业单 位定 义 为： 国 “
家 为 了社 会 公益 目的 ， 由国家 机关 举办 或者其 他 组 织利用 国有 资产 举办 的 ，从事教 育 、科技 、 文 化 、卫 生等 活 动 的社 会服 务 组 织 。 ”２ ０ ０ ６年 ７ 月 ， 国务 院批准 ， 经 中央机 构 编 制委 员 会 办 公室
制 定 了《 于事 业单 位分类 及 相关 改革 的试 点方 关
案》 征求 意见稿 ） （ 。事业 单位 分类 改革试 点工 作 在浙江 、 山西 和重庆 三省市 展开 。 按其 分类标准 ， 事业单 位 分为“ 全行 使行 政职 能 的事业 单位 ” 完 、 “ 从事 公益服 务 的事业 单位 ” 从事 生产 经营 活 、“ 动 的事 业单 位 ” 大类 。也 就是通 常 我们 所说 的 三 行政管理 类 、 社会 公益类 、 生产经营 类 。 政管 理 行
负责起 草有 关住 房公积 金 的地方 性法 规 、 章 草 规 案 ， 定住 房公 积金 管理 的各项 规章 制度及 操 作 拟
流 程等 管理职 能， 指导 与管 理各业 务 经办 网 点及
分 支机 构 业 务 工作 ， 督促 、 检查 业 务 经办 网及 分
支 机构 住房 公积 金制度 的执 行情 况 ， 负责所 辖 区
括 ： 育、 生、 教 卫 文化 、 闻宣传 、 会福 利 、 市 新 社 城
环卫 、 园林绿化 、 政管 理 以及 涉农 服 务等机 构 。 市 生产 经营类 必须 是 依靠事 业单 位 自身 的技术 、 知 识优势 ，有 一定 的营 利性 质或 以营 利为 目的 ， 为
经济 社 会建 设 提供 技 术 、 咨询 、 训等 服 务 的事 培

操作过程 中，部 分 地区的公积金指标不够规范 ，只是根据 自 身工作的方便来定义相应 的指 标 ，从而导致 了各种指标名称的不统一 ， 对统计工作的严肃性带来 了一
定的影响。 ３ ．３时 间标 准 不一 致
地方可以对各 自 管理 的住房公积金的时间进行划分 ， 如 有的地方是 按财务会计年度进行 划分 ，有 的地方是按银行计算公积金 的利息的开始 时 间进行计算 ，这就导致住房公积金的部分统计 指标 失去可 比性 ，从 而 降低住房公积金统计指标 固有 的意义 。 ３ ．４住房公积金统计指标计算方法随意 在对住房公积金的各种信息进行综合分析时 ，现行的规范性文件 中 没有组合计算 的方法 ，因此 ， 部分地方在综合分析住房公积金统计 指标 时就显得很 随意 ，而过于随意的计算方法可能会提高收益情况 ，导致计
为 住 房公 积金 管理 服 务 。 关键 词 ：住 房 公 积 金 ；统 计 指 标
住房公 积金是我 国的事业单位 、企业单位 、外商投 资企 业 、社会 团 体等为其在职的员 工缴纳 的长期住房储金。住房公积金属 于我国的非金 融机构 ，它掌管着大量 的资金 ，住房公积金的统计指标 主要 是统计住房 公积金的归集、使 用、发放 和回收个人住房贷款等情 况 ，统计指标归根 到底是统计的各种数值之间的关 系。 １ 、住房公积金统计指标 的特点和功能 统计指标主要是反映总体现象数值特征的名称 ，以及总体现象 的具 体数值 。从住房公积金的角度考 虑，贷款总额 、归集总额等名词性概 念 都是其统计指标 ，同时也可以用具体的数值来反映统计指标 。住房公 积 金统计指标 的特点主要有 以下两个 ：一 、同质事物的可量性 。只有 具有 质的规定性并能使用数 量来表示 ，才 能成为统计 指标 ，如缴存 额。二 、 量的综合性 。统计指标主要是反映总体 的量 ，它是 由许多个体 的数量结 合到一起所 反映的结果 。 随着住 房公积金制度 的不断完善 ，住房公 积金统计指标 的作用愈发 的重要 。它的功 能主要包括信息 、咨询 、监督 。信息功 能主要是负责搜 集 、整理住房公 积金 的信息资源 ，将相关的资源进行保 存 ，并提供 以数 量描述为特征的各类住房公积金信息资源 ；咨询功能主要是在信息功能 的基础上 ，运用科学的方 法将收集到 的信息资源综 合到一起 进行分析 ， 为住房公积金的管理和决 策层 的决策提供咨询建议 ；监督功能主要是利 用统计指标 ，对住房公 积金的运行情况进行监督检查 ，及时 的指 出住房 公积金运行 中遇到的问题 ，并 提出改进 的意见和建议 ，同时 ，监督 功能 也要起到一定的预警作用 ， 保证住房公积金 的健康发展。统计指标 的这 三个 功能是相互促进的 ，只有 充分发挥 三个功能 ，才能为公众提供 可靠 的信 息，才 能更好 的进行住房公积金 的管理 。 ２ 、住房公积金统计指标的分类 从住房公积金统计指标的特点进行分析 ，可 以将住房公 积金 指标分 为总量指标 、平均指标 、相对指标。 总量 指标 主要反映 的是住房公积金总体 规模 的指标 ，数 值的表现形 式主要是绝对数 ，如贷款总额等 。根据时间的不同，总量 指标也可 以分 为时期指标、时点指标 。时期 指标主要指 某一段 时间内某指标 的总量 ， 如某年的贷款总额 。时点指标 主要指每一时刻某指标 的总量 ，如截止到 月一 日零时为止的放贷 总额 。在时点指标中 ， 各 时点的指标总量不能 进行累加处理。可以通过将 统计得 到 的各 种资 料进行 汇总 得到 总量指 标 。也可 以根据各个指标 之间的关系进行计算得到总量指标 。平均指标 主要反映在某一时问或某一空 间内的平均数量 ，如月平均贷款总额 、年