最新版人民币银行结算账户管理系统81页PPT

➢外国边民—所在国制发的《边民出入境通行证》
➢授权他人办理的，应出具法定代表人或单位负责人的身份 证件及其授权书、被授权人的身份证件。
其他证明文件
➢“开立单位银行结算账户申请书”一式三联 ➢税务登记证
- 存款人为从事生产、经营活动的纳税人，还应出 具税务部门颁发的税务登记证正本。
- 按照《实施细则》第十三条的规定开户时无需提 供税务登记证的存款人，应出示证明其无需办理 税务登记证的文件或税务机关出具的证明。
单位人民币银行结算账户 管理业务培训
项目组
第一章 概述
人民币单位银行结算账户按性质分类
基本存款账户* 一般存款账户 预算单位专用存款账户* 专用存款账户 非预算单位专用存款账户 临时存款账户* QFII专用存款账户
按用途分类
（一）基本存款账户——基本存款账户是存款人因办理日 常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。存款人 只能在银行开立一个基本存款账户。
➢是存款人的主办账户。存款人日常经营活动的资金收付及 其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理。
（二）一般存款账户——一般存款账户是存款人因借款或 其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业 机构开立的银行结算账户。
➢用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收 付。该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。
➢福利机构 --民办非企业单位登记证、社会福利机 构执业证照或有关部门的批文
➢居民委员会、村民委员会、社区委员会--主管部门 的批文或由民政部门和乡以上级政府（含乡级和办 事处）签章的《当选证书》等证明
➢业主委员会、村民小组等其他组织--其主管部门或 相关管理部门出示的证明
存款人法定代表人或单位负责人身份证明资料

账户开立（使用）— 专用存款账户
需要明确的是：可以开立专用账户的资金必须是法律、行
政法规和规章规定的，具有专项用途的资金，而不是存款人 自认为应专项管理的资金，应出具有关法规、规章或政府部 门的有关文件
存款人凭《办法》第十九条规定的同一证明文件，只能开 立一个专用存款账户（《实施细则》第14条）
《关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的 通知》（银发[2019]71号） 《人民币银行结算账户管理系统业务处理办法》
（银发[2019]第74号）
…………
单位银行结算账户管理规定
分类： 基本存款账户 专用存款账户
一般存款账户 临时存款账户
个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的人民币 银行结算账户纳入单位银行结算账户管理
人民币银行结算账户 管理培训
二O一二·五
内容提纲
制度框架 单位银行结算账户管理规定
开立 使用 变更 撤销 年检
单位银行结算账户违规行为案例分析
制度框架
部门规章：
《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令
[2019]第5号）
规范性文件：
《人民币银行结算账户管理办法实施细则》（银发
[2019]第16号）
单位银行结算账户管理规定
现金管理：不得存取现金的账户 ；不得支 取现金的账户；可以支取现金的账户，但 须经人民银行批准；可以支取现金的账户， 须按现金管理规定办理
异常支付申报：对账户使用进行监督，对 可疑支付按规定人民银行程序及时报告
账户开立（使用）— 基本存款账户
单位存款人因办理日常转账结算和现金收付需要 开立的银行结算账户，是一般存款账户、专用存 款账户（QFII专用存款账户除外）、临时存款账 户（临时机构临时存款账户除外）开立的前提。 单位存款人只能开立一个基本存款账户。可开立 在注册地或经营地。

详细描述
企业结算账户案例包括企业在银行开立账户 、办理转账、取款、查询等业务的过程，以 及银行在账户管理、资金清算等方面的操作 。
跨境结算账户案例
总结词
跨境结算账户是银行为跨境贸易客户提供的用于办理跨境转账、结算等银行业务的账户 。
详细描述
跨境结算账户案例包括跨境贸易客户在银行开立账户、办理跨境转账、取款、查询等业 务的过程，以及银行在账户管理、资金清算等方面的操作。
05
银行结算账户的发展趋势与展望
电子银行结算账户的发展
电子银行结算账户的普及
随着互联网和移动支付的快速发展，电子银 行结算账户的使用越来越广泛，大大提高了 银行业务处理的效率和客户体验。
电子银行结算账户的安全 保障
为了保障客户的资金安全，银行采取了多种 安全措施，如数字证书、动态口令、人脸识 别等，确保电子银行结算账户的安全性和可
。
经济交易
银行结算账户是客户进行经济交易 的重要工具，如购物、缴纳税费等 。
信用记录
银行结算账户的交易记录是客户信 用记录的重要组成部分，对于客户 申请贷款、信用卡等金融服务具有 重要影响。
02
银行结算账户的开立与使用
开立流程与要求
总结词
详细描述银行结算账户的开立流程，包括所需材料、办理时间和地点等。
常见问题与解决方案
总结词
列举银行结算账户使用过程中常见的问题，并提供相应的解决方案。
详细描述
常见问题包括账户异常、转账问题、密码遗忘等。解决方案包括联系银行客服、前往银行网点办理相关手续、通 过银行官方网站或手机银行进行自助处理等。同时，用户需注意保留好相关交易记录和凭证，以便在出现问题时 进行核对和处理。
详细描述

算账户管理有关问题的通知》 8.《人民币单位存款管理办法》
1.《中国人民银行法》 2.《行政许可法》 3.《反洗钱法》 4.《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易
机构保存管理办法》
人民币银行结算 账户管理系统
2005-2006年银行 结算账户清理核 实工作
联网核查公民身 份信息系统
2009-2010年单位银 行结算账户法定代 表人身份信息核实 工作
非现场检 查
账户管理制度框架
部门规章
《人民币银行结算账户管理办法》(中国人民 银行令[2003]第5号)
scribe a vision of company or strategic contents.
规范性文件
《人民币银行结算账户管理办法实施细则》（银 发[2005]第16号）
《关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的 通知》（银发[2006]71号）
—专项资金管理
银行账户
最高人民法院、公安部、国 家税务总局、审计署……
—查询、冻结、扣划银行账 户资金
征信体系 —单位和个人基本信息 —依法合规使用银行账 户
预防与惩治腐败体系 —银行账户实名制
账户管理的重要意义
银行账户是单位和个人开展经济金融活动的基础，银行账 户管理是我国金融体系建设和金融监管实施的重要组成部分
1卡：印鉴卡片
其它：预留印鉴说明书、
大额查证联系书、实地核查 表、介绍信和授权委托书
开户资料
基本户
一般户
专用户
临时户
★ 营业执照正本
★开立基本存款
★单位组织机构代码 账户规定证明文
证正本
件
★ 税务登记证（国税 ★基本户开户许
或地税）正本
可证

银行结算账户的风险防范
完善内部控制制度
加强客户身份识别
银行应建立健全的内部控制制度，规范操 作流程，降低操作风险。
银行应加强客户身份识别工作，确保客户 身份真实、合法。
监测可疑交易
提高员工素质
银行应对客户银行结算账户的资金流动情 况进行监测，发现可疑交易及时报告。
银行应加强员工培训，提高员工的业务素 质和风险防范意识。
电子银行结算账户的功能多样性
除了基本的转账和支付功能，电子银行结算账户还提供了理财、信用卡管理、账单查询等 多种功能，满足客户多样化的需求。
跨境银行结算账户的创新
01 02
跨境支付的便利化
随着全球经济一体化的深入，跨境贸易和投资活动日益频繁，跨境银行 结算账户的创新为跨国企业和个人提供了更加便捷的支付和资金管理服 务。
跨境银行结算账户案例
跨境银行结算账户案例
某跨国公司在某银行开立跨境银行结算账户，用于跨境资金管理和结算。在使用过程中 ，该公司遇到了一些问题，如外汇管制、跨境汇款等，银行工作人员为他提供了解决方
案。
跨境银行结算账户案例分析
跨境银行结算账户是跨国公司进行跨境资金管理和结算的重要工具，在使用过程中，需 要注意银行结算账户课件
目录
Contents
• 银行结算账户概述 • 银行结算账户的开立与使用 • 银行结算账户的管理与监督 • 银行结算账户的案例分析 • 银行结算账户的发展趋势与展望
01 银行结算账户概述
定义与功能
定义
银行结算账户是指用于办理资金收付 结算业务的活期存款账户，包括个人 结算账户和单位结算账户。
变更流程
客户如需变更结算账户信息， 应向银行提交变更申请，并提
供相关资料。

• “电话银行申请书”（一式两联），加盖“单位预留印鉴”，每联加盖预留 印鉴；
• 一套印鉴卡（一式三份），印鉴卡正面盖财务章和私章，反面在公章处盖公 章；若预留印鉴不是法人的私章，请填写“法人授权书”。
开立验资账户所需资料
• 1、营业执照正本原件及复印件（非当年颁发的证件需要提供有效年检记录的副本原件 及复印件）；
希望在大堂辛勤工作滴同志们在遇到咨询公司 业务的客户时，能及时联系我们，主动留下周末来 我行咨询的客户联系方式。
这样，即使我们部门的同事不在支行，也能在 及时抓住线索立即回复客户。
谢谢！
• 该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取 。
Tips：选择我行开立一般账户的客户大多数是看上我行网
上“企业银行”。目前我行“企业银行”在账户开立的7个 工作日内激活是不收取账户管理费50元/月的。
并且使用量达到一定笔数还会有相关活动的奖励，例如 ，100元手机话费的赠送
临时存款账户
• 临时存款账户，是指存款人因临时需要并 在规定期限内使用而开立的银行结算账户 临时存款账户的有效期最长不得超过2年。
个基本存款账户，不得同时开立多个基本存款账
户。
Tips：考虑到取现的方便，客户通常会根据地理位置选择
银行开立基本户。但我行的变码印鉴是可以使在我支行开立 基本户的客户在招行其他支行享受取现业务。
一般存款账户
• 一般存款账户是存款人的辅助结算账户，借款转 存、借款归还和其他结算的资金收付可通过该账 户办理。该账户可以办理现金缴存，但不得办理 现金支取。该账户开立数量没有限制。
• 适用对象 1. 设立临时机构。 2. 异地临时经营活动。 3. 注册验资（新公司注册需开验资户验
注册资本）。
专用存款账户

）附 ：图
（ 开 户 许 可 证
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第一章 总则
n 其他规定： n 单位银行结算账户的存款人只能在银行开立一个
基本存款账户。 n 个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立
的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。 n 邮政储蓄机构办理银行卡业务开立的账户纳入个
人银行结算账户管理。 n 银行应依法为存款人的银行结算账户信息保密。
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第二章 银行结算账户的开立
➢其他规定：
n 对于核准类账户，银行应将存款人的开户 申请书、相关的证明文件和银行审核意见 等开户资料报送中国人民银行当地分支行， 经其核准后办理开户手续。
n 符合开立一般存款账户、其他专用存款账 户和个人银行结算账户条件的，银行应办 理开户手续，并于开户之日起 5个工作日 内向中国人民银行当地分支行备案。
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第一章 总则
n 其他规定： n 中国人民银行是银行结算账户的监督管理部门，
负责对银行结算账户的开立、使用、变更和撤 销进行检查监督。
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第二章 银行结算账户的开立
n 概念： n 基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和
现金收付需要开立的银行结算账户。
n 一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要， 在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构 开立的银行结算账户。
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第二章 银行结算账户的开立
➢其他规定：
n 存款人为临时机构的，只能在其驻在地开立一 个临时存款账户，不得开立其他银行结算账户。
n 存款人在异地从事临时活动的，只能在其临时 活动地开立一个临时存款账户。

2、开立程序：填制申请书、提供证明文件— —银行审查——中国人民银行当地分支行核 准备案——银行开户——通知基本开户银行
3、中国人民银行是银行结算账户的监管部门
4、核准制度：基本存款账户、临时存款账 户、预算单位专用存款账户由中国人民银 行核准（多选）
注册验资的临时账户无须核准
5、存款人开立单位银行结算账户，自正式开 立之日起3个工作日后，方可办理付款业务 。但注册验资的临时存款账户转为基本存 款账户和因借款转 款人在开立银行结算账户过程中，应当注 意以下问题：
1、存款人的预留签章。存款人为单位的， 其预留签章为该单位的公章或财务专用章 加其法定代表人（单位负责人）或其授权 的代理人的签名或盖章；存款人为个人的 ，其预留签章为该个人的签名或者盖章。
2、账户名称、存款人名称与预留银行签章 中的公章或财务专用章的名称的应当保持 一致性。
注意例外：
（1）因注册验资开立的临时存款账户，其 账户名称为工商行政管理部门核发的“企 业名称预先核准通知书”或政府有关部门 批文中注明的名称，与预留银行签章中公 章或财务专用章的名称应是存款人与银行 结算账户管理协议中约定的出资人名称；
（2）预留银行签章中公章或财务专用章的 名称依法可使用简称的，账户名称应与其 保持一致；
第三节 银行结算账户
一、银行结算账户的概念 二、银行结算账户的分类 三、银行结算账户管理应当遵循的基 本原则 四、银行结算账户的开立、变更和撤 销 五、基本存款账户（使用范围、开户 要求、程序） 六、一般存款账户
第三节 银行结算账户
七、专用存款账户 八、临时存款账户 九、个人银行结算账户 十、异地银行结算账户 十一、银行结算账户的管理 十二、违反银行结算账户管理制度的 处罚
(三)银行结算账户的撤销

• 银行结算账户概述
定义与功能
定义 功能
分类与类型
分类
类型
根据账户功能和用途，银行结算账户 可以分为基本账户、一般账户、专用 账户等类型。
结算账户的重要性
资金管理
经济交易 信用记录
开立流程与要求
总结词
详细描述
使用规定与注意事项
总结词
说明银行结算账户使用过程中的规定和注意事项，包括账户类型、交易限额、安 全保障等。
管理规定与职责
管理规定 职责划分
账户安全与风险防范
安全保障措施 风险识别与评估
账户维护与升级服务
日常维护
升级服务
个人结算账户案例
总结词
个人结算账户是银行为个人客户提供的 用于办理转账、结算等银行业务的账户。
VS
详细描述
个人结算账户案例包括个人在银行开立账 户、办理转账、取款、查询等业务的过程， 以及银行在账户管理、资金清算等方面的 操作。
企业结算账户案例
总结词
详细描述
ห้องสมุดไป่ตู้
跨境结算账户案例
总结词 详细描述
电子银行结算账户的发展
电子银行结算账户的普及
电子银行结算账户的安全 保障
跨境结算账户的创新与应用
要点一
跨境结算账户的便利性
要点二
跨境结算账户的风险管理
跨境结算账户为跨国企业提供了便利的跨境资金管理渠道， 使得企业能够更加高效地进行跨境贸易和投资活动。
详细描述
银行结算账户在使用过程中需遵循银行的规定，如账户类型的使用范围、交易限 额的规定等。同时，为了保证账户安全，用户需注意保护账户密码和身份信息， 避免泄露和被盗用。
常见问题与解决方案
总结词

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“雪亮工程"是以区（县）、乡（镇） 、村（ 社区） 三级综 治中心 为指挥 平台、 以综治 信息化 为支撑 、以网 格化管 理为基 础、以 公共安 全视频 监控联 网应用 为重点 的“群 众性治 安防控 工程” 。
三、银行结算账户管理应当遵守的基本原则
• 1.一个基本账户原则 即存款人只能在银行开立一个基本存款 账户，不能多头开立基本存款账户。
子情境一 银行结算账户的开立
与管理
一、银行结算账户概念 二、银行结算账户分类 三、银行结算账户管理应当遵守的基本原则 四、银行结算账户的开立、变更和撤销 五、基本存款账户 六、一般存款账户 七、专用存款账户 八、临时存款账户 九、个人银行结算账户 十、异地银行结算账户 十一、银行结算账户的管理 十二、违反银行结算管理制度的罚则
1、概念：
银行结算账户是指： 银行为存款人开立的
办理资金收付结算的
人民币活期存款账户。
“雪亮工程"是以区（县）、乡（镇） 、村（ 社区） 三级综 治中心 为指挥 平台、 以综治 信息化 为支撑 、以网 格化管 理为基 础、以 公共安 全视频 监控联 网应用 为重点 的“群 众性治 安防控 工程” 。
名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管
理。
存款人凭个人身份证以自然人名义开立的银 行结算账户为个人银行结算账户。个人因投资、 消费使用各种支付工具，包括借记卡、信用卡在 银行或邮政储蓄机构开立的银行结算账户，纳入 个人银行结算账户管理。
“雪亮工程"是以区（县）、乡（镇） 、村（ 社区） 三级综 治中心 为指挥 平台、 以综治 信息化 为支撑 、以网 格化管 理为基 础、以 公共安 全视频 监控联 网应用 为重点 的“群 众性治 安防控 工程” 。