管理制度重要空白凭证管理操作规程

（管理制度）重要空白凭证管理操作规程东莞农村商业银行股份XX公司重要空白凭证作业指导书目录：壹、重要空白凭证的印制及入总库1二、壹级支行重要空白凭证的领用2三、二级支行（分理处）重要空白凭证领用5四、重要空白凭证的上缴8五、重要空白凭证柜员尾箱间的调拨或交接10六、重要空白凭证的出售12七、客户重要空白凭证的作废14八、需手工登记的专用凭证的管理16为了加强东莞农村商业银行股份XX公司（以下简称“东莞农村商业银行”）重要空白凭证的管理，规范重要空白凭证的操作，根据《东莞农村商业银行重要空白凭证管理办法》的规章制度，制定本作业指导书。

本作业指导书包括重要空白凭证的印制、领用、上缴、调拨、出售、作废等的操作细则。

壹、重要空白凭证的印制及入总库（壹）业务概述及关联规定。

东莞农村商业银行使用的重要空白凭证由总行统壹安排印制，各支行及个人不得自行印制重要空白凭证。

所有重要空白凭证必须先入凭证总库，然后再下发到各支行。

（二）涉及交易及功能说明。

总库凭证入库（2201）交易功能：用于总行凭证总库库管员将印刷好的各种重要空白凭证入库保管，本交易由00004凭证总库的凭证库管员使用。

（三）业务审批及授权要求。

重要空白凭证的实物入库、综合业务系统的账务操作均须库管员双人操作。

操作“2201总库凭证入库”交易时，要求由00004凭证总库机构的库管员双人操作，库管员A操作交易，库管员B授权。

（四）业务操作流程。

1、确认需订印重要空白凭证数量。

每月初，根据各壹级支行上报的重要空白凭证的申领数据，结合凭证总库的库存量，确定需订印重要空白凭证的种类及数量。

2、联系重要空白凭证印制厂家，订印凭证。

3、重要空白凭证入总库。

重要空白凭证印制厂家将重要空白凭证运送到我行后，凭证库管员双人核对凭证数量，将重要空白凭证入凭证总库保管。

4、于综合业务系统记凭证电脑账。

重要空白凭证入库后，凭证库管员要及时根据送货清单，做“2201凭证入库”交易，输入凭证种类、凭证起止号码，于综合业务系统记录重要空白凭证入库情况。

打印《重要空白凭证领用（交回）单》，且于“领用单位”处盖凭证总库凭证领用专用章，俩名库管员签名确认，第壹联做表外101科目收方传票附件。

5、按入库总假定金额填写表外收入传票，摘要为“重要空白凭证入库”。

二、壹级支行重要空白凭证的领用（壹）业务概述及关联规定。

1、各壹级支行的重要空白凭证应向总行凭证总库领用。

壹级支行于总行凭证总库库管员处预留印鉴，预留印鉴包括壹级支行营业部财务专用章、俩名凭证管理员私章。

2、壹级支行从总行领用重要空白凭证，需先通过交换递交《重要空白凭证领用申请表》，然后由总行统壹专人专车配送重要空白凭证到各支行。

壹级支行递交的《重要空白凭证领用申请表》须加盖于总行凭证总库库管员处留存的预留印鉴。

3、到总行会计结算部领用的重要空白凭证原则上每月只能申领壹次，配送壹次；4、到总行零售部领用的重要空白凭证（卡、密码信封等），原则上每月只能申领壹次，配送壹次；对批量发工资等临时性的需求，须提前壹周进行申领，按需配送。

5、如有特殊或紧急需要，壹级支行应和会计结算部、零售部库管员联系后确定具体领用事宜。

如有需要，经会计结算部、零售部库管员同意后，可由各壹级支行包括凭证库管员于内的双人专车到总行领用重要空白凭证，领用时须出具壹级支行营业部开出的介绍信。

6、密码信封封面的销毁工作，由壹级支行凭证库管员和稽核实时监督员双人于密码信封开箱后第壹时间，于营业部监控镜头下完成相应销毁工作，且于对应的“重要空白凭证领用（交回）单”的第壹联签名确认。

7、通过票据交换传送的申请表用信封密封传送，信封注明会计结算部（或零售部）库管员收。

会计结算部（零售部）收到的各申请书专夹保管，保管期限三年。

8、各机构于接收到申请表、领用单时，须认真核对凭证上的预留印鉴。

（二）涉及交易及功能说明。

1、凭证调配（2202）交易功能：凭证的库间调配，即总库、壹级支行营业部库和二级支行凭证库之间的调配，不能越级调配。

本交易由调出方库管员操作。

2、凭证入库确认（2205）交易功能：当有重要空白凭调配业务发生时，调入方的库管员于确认凭证实物入库后，操作该交易确认凭证已入库。

这时本批凭证的入库标志变为已入库。

已入库的凭证才能被柜员领用。

交易中“凭证入库日期”须填写该凭证入凭证总库时的日期，因此须先做2206交易查询相应凭证入库日期后再做。

3、查询凭证库存（2206）交易功能：查询凭证库存明细以及凭证状态。

（三）业务审批及授权要求。

1、《重要空白凭证领用申请表》、《重要空白凭证领用（交回）单》须加盖预留印鉴，总行凭证管理员须对各凭据上的预留印鉴进行检验。

2、重要空白凭证的实物领用、出入库须各级库房的库管员双人办理。

做“2202总库凭证入库”交易时，要求由总行00004凭证总库机构的库管员双人操作，库管员A操作交易，库管员B授权。

（四）业务操作流程。

1、壹级支行营业部上报申请表。

壹级支行营业部库管员每月25－30号期间，填写《重要空白凭证领用申请表》，加盖预留印鉴，通过交换传递给总行会计结算部（零售部）库管员。

2、总行凭证总库进行凭证配送。

（1）总行会计结算部（零售部）凭证总库库管员收到壹级支行的《重要空白凭证领用申请表》后，于提出申请的下月20日前完成凭证配送工作。

因此，从凭证申请到凭证配送到各行，最长需要壹个月的时间，各行库管员要做好凭证的预算工作。

（2）配送凭证前，总行会计结算部（零售部）库管员打电话给壹级支行营业部，确定配送事宜。

（3）配送凭证当日，库管员先做“2202凭证调配”交易，按申请表要求调拨凭证到各行营业部，打印《重要空白凭证领用（交回）单》，且于“发出单位”处盖凭证总库凭证领用专用章，俩个库管员签名确认。

然后将相应重要空白凭证实物以及盖章的《重要空白凭证领用（交回）单》第壹联、第二联交由配送人员运送给支行营业部。

3、支行营业部凭证入库。

支行营业部库管员收到配送的重要空白凭证时，按会计结算部（零售部）已盖章的《重要空白凭证领用（交回）单》内容和实物相对，无误后于该《重要空白凭证领用（交回）单》“领用人签章”处盖预留印鉴，将第二联交配送人员带回会计结算部（零售部）库管员；做“2205凭证入库确认”交易将凭证入库；《重要空白凭证领用（交回）单》第壹联做表外101科目收方凭证附件；按入库总假定金额填写表外收入传票，摘要为“重要空白凭证入库”。

4、总行会计结算部（零售部）收回回单。

总行会计结算部（零售部）库管员收到营业部盖章返回的《重要空白凭证领用（交回）单》第二联，做表外101科目付方凭证附件，按出库总假定金额填写表外付出传票，摘要为“重要空白凭证出库”。

三、二级支行（分理处）重要空白凭证领用（壹）业务概述及关联规定。

1、二级支行（分理处）的重要空白凭证应向支行营业部领用。

二级支行（分理处）于所属壹级支行营业部凭证库管员处预留印鉴，预留印鉴包括二级支行（分理处）业务专用章、二级支行（分理处）负责人私章。

2、二级支行（分理处）从支行营业部领用重要空白凭证，须先通过交换递交《重要空白凭证领用申请表》，然后由壹级支行营业部根据网点上报数据统壹专人专车安排配送。

《重要空白凭证领用申请表》须加盖于壹级支行营业部处留存的预留印鉴。

3、二级支行到壹级支行营业部领用重要空白凭证，具体上传申请表的时间及配送重要空白凭证的时间，各支行根据实际情况做好安排。

4、通过票据交换传送的申请表用信封密封传送，信封注明壹级支行营业部凭证库管员收。

收到的申请表专夹保管，保管期限三年。

5、支行营业部凭证库管员于接收到申请表、领用单等凭证时，须认真核对凭证上的预留印鉴。

（二）涉及交易及功能说明。

1、凭证调配（2202）交易功能：凭证的库间调配，即总库、支行营业部凭证库和二级支行凭证库之间的调配，不能越级调配。

本交易由调出方库管员操作。

2、凭证入库确认（2205）交易功能：当有重要空白凭调配业务发生时，调入方的库管员于确认凭证实物入库后，操作该交易确认凭证已入库。

这时本批凭证的入库标志变为已入库。

已入库的凭证才能被柜员领用。

交易中“凭证入库日期”须填写该凭证入凭证总库时的日期，因此须先做2206交易查询相应日期后再做。

3、查询凭证库存（2206）交易功能：查询凭证库存明细以及凭证状态。

4、柜员尾箱凭证领用出库（2212）交易功能：用于柜员从凭证库管员处领用重要空白凭证，由库管员操作，需由领用柜员插入柜员卡进行验证。

（三）业务审批及授权要求。

1、《重要空白凭证领用申请表》、《重要空白凭证领用（交回）单》须加盖预留印鉴。

2、重要空白凭证的实物领用、出入库须各级库房的库管员双人办理。

操作“2202总库凭证入库”交易时，要求由壹级支行营业部凭证库管员双人操作，库管员A操作交易，库管员B或后台人员授权。

（四）业务操作流程。

1、二级支行（分理处）上报申请表。

二级支行（分理处）填写《重要空白凭证领用申请表》，加盖预留印鉴，通过交换传递给壹级支行营业部库管员。

2、壹级支行营业部进行凭证配送。

壹级支行营业部库管员收到二级支行（分理处）的《重要空白凭证领用申请表》后，核对预留印鉴。

无误后，做“2202凭证调配”交易，按申请表要求调拨凭证到二级支行（分理处），打印《重要空白凭证领用（交回）单》，且于“发出单位”处盖业务公章、库管员签名确认；将相应重要空白凭证实物以及盖章的《重要空白凭证领用（交回）单》第壹联、第二联交由介钞人员下介给网点。

3、二级支行（分理处）进行凭证入库。

二级支行库管员收到下介的重要空白凭证时，按营业部已盖章的《重要空白凭证领用（交回）单》内容和实物相对，无误后于该《重要空白凭证领用（交回）单》“领用单位”处加盖预留印鉴，将第二联交介钞人员带回营业部库管员；做“2205凭证入库确认”交易做凭证入库账务处理；将《重要空白凭证领用（交回）单》第壹联做表外101科目收方凭证附件；按入库总假定金额填写表外收入传票，摘要为“重要空白凭证入库”。

4、二级支行（分理处）柜员领用凭证。

二级支行库管员领入重要空白凭证后，须立即将凭证调拨给柜员，同时做“2212柜员尾箱凭证领用出库”交易做凭证调拨账务处理。

交易完成后打印《重要空白凭证领用（交回）单》，库管员和柜员分别于发出人、领用人处签章（名）确认。

第壹联做表外101科目收方传票附件，按出库总假定金额填写收入传票，摘要为“重要空白凭证柜员领用”。

第二联做表外101科目付方传票附件，摘要为“重要空白凭证领用出库”。

5、壹级支行营业部收回回单。

壹级支行营业部库管员收到网点盖章返回的《重要空白凭证领用（交回）单》后，将该联传票做表外101科目付方凭证附件，按出库总假定金额填写表外付出传票，摘要为“重要空白凭证出库”。

四、重要空白凭证的上缴（壹）业务概述及关联规定。