商业银行风险是指在商业银行经营过程中，由于不确定性因素的影响，使得银行实际收益偏离预期收益，从而导致遭受损失或获取额外收益的可能性。
商业银行面临的主要风险：
1）信用风险：借款人无法按照合同条款按期还本付息的风险。这是银行面临的一种最基本的风险。
2）市场风险，又称利率风险。
3）外汇风险，又称汇率风险。
4）购买力风险，又称通货风险。
5）内部风险，又称管理风险。
6）政策风险，又称国家风险。
实现安全性经营的措施
1)合理安排资产业务的规模与期限结构；
2)加强对客户的资信调查和经营预测；
3)根据业务规模的扩大不断补充自有资本；
4)保持一定比例的流动性较高的资产；
5)必须遵纪守法，合法经营。
（二）流动性
●是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力。
●包括资产的流动性与负债的流动性两重含义。
●资产的流动性是指资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力。
●负债的流动性是指银行能以较低的成本随时获得所需要的资金。
1、保持银行流动性的原因
●银行存取款业务的不断进行，会形成一个稳定的余额，但此余额在时间上具
有不确定性。
●贷款到期还本收息、投资收益的取得与新的资金需求在时间上不一致。
●银行与客户约定的透支帐户，必须保有一定的资金来源。
2、保持银行流动性的措施
建立分层次的现金准备。也就是保留一定的现金资产作为一级储备的同时,还要持有一定量的高品位债权(主要是短期国债)作为二级储备,从而既可以获得债券利息收入,避免资金的闲置,又可以在需要的时候,较容易地将它们变现。
保证资产业务的期限结构与负债的期限相适应。
资金匹配法：
“三性原则”间的关系
●商业银行经营的三个原则既是相互统一的，又有一定的矛盾。
●如果没有安全性，流动性和盈利性也就不能最后实现；流动性越强，风险越
小，安全性也越高。
●但流动性、安全性与盈利性存在一定的矛盾。一般而言，流动性强、安全性
高的资产其盈利性则较低，而盈利性较强的资产，则流动性较弱，风险较大，安全性较差。
（四）商业银行经营总原则
1.在保证资产安全和流动的前提下，追求最大限度的利润；
2.流动性是实现安全性的必要手段；
3.安全性是实现盈利性的基础；
4.追求盈利是安全性与流动性的最终目标。
我国贷款风险的五级分类：正常、关注、次级、可疑、损失。
风险管理的主要策略：准备策略、规避策略、分散策略、转移策略。
商业银行风险的类型为信用风险、市场风险、流动性风险与操作风险等。
一、信用风险是指由于信用活动中存在的不确定性而导致银行遭受损失的可能性，确切地说，是所有因客户违约而引起的风险。比如资产业务中借款人无法偿还债务引起的资产质量恶化；负债业务中的存款人大额提取款形成挤兑等等。
二、市场风险通常是由金融资产的价格变化而产生的，市场风险一般又可分为利率风险、汇率风险等。
(1)商业银行利率风险是指市场利率水平变化对银行的市场价值产生影响的风险。我国商业银行的利率曾经长期处于利率管制的的火环境下，但是随着我国利率市场化的不断加强，利率风险对商业银行的影响也将口益突出。
(2)商业银行汇率风险是指银行在进行囝际业务中，其持有的外汇资产或负债凶汇率波动而造成价值增减的不确定性。随着银行业务的国际化，商业银行的海外资产和负债比重增加，商业银行面临的汇率风险将不断加大。
三、流动性风险
1．涵义----狭义的流动性风险是指商业银行没有足够的现金来弥补客户存款的提取而产生的支付风险；广义的流动性风险除了包含狭义的内容外，还包括商业银行的资金来源不足而未能满足客户合理的信贷需求或其它即时的现金需求而引起的风险。以最近发生的美国次贷危机为例，表面上看此次危机足银行流动性缺乏所造成的，但其根本原因是商业银行资产配置失误，肆意发放信用等级低、质量差的贷款导致的。
流动性风险的最大危害在于其具有传导性。由于不同的金融机构的资产之间具有复杂的债权债务联系，这使得一旦某个金融机构资产流动性出现问题，不能保持正常的头寸，则单个的金融机构的金融问题将会演变成全局性的金融动荡。我们正任经历的这次金融危机就是由美国商业银行的流动性危机传导到美国金融各个领域进而传导到世界各国的金融领域的危机。
2．流动性风险的度量
(1)静态分析方法
①存贷比率：是反映商业银行的流动性风险的传统指标，它等于贷款对存款的比例。该指标在很人程度上反映了存款资金占用的程度，这一比例愈高，表示流动性愈低，风险越大。
②流动资产比率：它分为流动性资产与总资产比率以及流动性资产与流动性负债比率两个层面，该比率愈高，表明该商业银行流动性风险愈小。
(2)动态分析方法
①流动性缺口法
流动性缺口衡耸的是资产与负债之间的差额，目前的资产负债产生的流动性缺口是静态缺口，资产和负债不断变化而产生的缺口足动态缺口。这。方法可以
用来比较特定的时间序列中银行未来的现金收入和现金支出。
②现金资本模型
一般适用于比较大型的银行金融机构。这种模型首先假定银行不能获得任何的外来融资。通过评估银行所有的资产的流动性，来分析资产的可销售性，再运用适当的折扣率，来计算通过资产出售能够维持多久的流动性。
防范和控制流动性风险对策
1.全面实施资产负债管理
流动性风险不是单纯的资金管理问题，而是多种问题的综合反映，因此，应当从资产负债综合管理的角度来探讨流动性风险的防范。
①加强各级商业银行法人体制，强化经营系统调控功能。可以将银行系统内资金逐级、逐步集中，充分发挥资金管理行对于全系统内资金的调控功能，建立健全一级法人体制下的内部控制体系，规范各级银行的经营行为。建立应对流动性风险的内部决策控制、实施控制、事后监控和预警机制。
②建立高效、科学的系统内资金调控反馈机制，管理行及时根据各分支机构资金头寸情况，进行有效的资金调剂，建立起系统内资金预测、统计和分析的管理体制。
③实现各商业银行资金的优化配置。通过强化资金在各行全系统调拨，充分利用好有限的资金资源，实现资金在全系统的优化配置，以增强系统内资金的效益性和流动性。
2.对资产负债进行结构性调整
①优化储备资产结构，建立分层次的流动性准备。根据资产的流动性，各商业银行可以通过配置各类资产的数量，确定相互间的配比关系，构建适宜的资产结构，建立起多层次、全方位的防范流动性风险的防线。
②降低信贷资产，提高非信贷资产比重。力争使债券投资等非信贷资产占比逐年增加，保证债券投资每年以3％～5％的比例递增。
③增加贷款总类，提高贷款的变现能力。要逐步提高票据贴现、质押贷款的比重，增强信贷资产的变现能力，同时，由于资产结构固态化严重，因此，各商业银行必须着力盘活存量，压缩不良贷款，建立有效的约束机制，健全科学的放贷机制，确立贷款的保障和补偿机制。
