2020年公司内部借款管理办法

ⅩⅩ省农村信用社内部员工工资担保贷款管理办法(试行)第一条为规范内部员工贷款行为，防范道德和操作风险，根据《商业银行法》、《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》、《ⅩⅩ省农村信用社信贷管理基本制度》等法律、法规、制度有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称内部员工工资担保贷款（以下简称“内部员工贷款”）是指我省农村信用社（含农村合作银行，简称“信用社”，下同）在职员工及其配偶在信用社所借贷款。

第三条内部员工贷款的管理实行“条件等同，限额控制，工资担保，集中审批，归口管理”的原则。

“条件等同”即内部员工的贷款条件不得优于其他借款人。

“限额控制”即内部员工贷款余额不得超过员工上年工资收入的两倍与入股信用社股金之和。

“工资担保”即内部员工贷款的本息由员工工资收入担保。

“集中审批”即所有内部员工贷款，按程序审查审核后由联社主任审批。

联社主任借款由理事长审批。

“归口管理”即内部员工贷款的发放集中在营业部或县级联社指定一个网点办理，其他网点不得发放内部员工贷款。

第四条内部员工贷款发放程序。

员工填写贷款申请表，如实反映贷款用途，确定还款计划，并按规定提交和填报相应资料。

借款员工需提交如下资料：（一）借款申请报告及身份证复印件；（二）工资收入证明；（三）股金证复印件。

业务部门根据员工提供的资料，在确认贷款用途合法，还款计划可行，申请金额未超过核定额度的基础上，签述意见报县级联社主任审批。

第五条内部员工借款不得用于从事第二职业、炒股、参股等明文禁止的用途。

第六条内部员工贷款利率由县级联社根据经营目标、贷款风险度等合理确定，最低不低于基准利率的0.9倍。

第七条内部员工贷款的期限原则上不超过3年，且到期日不得超过其退休年龄。

第八条内部员工贷款实行严格的期限管理，内部员工必须按月（季）清偿利息，到期偿还本金。

对未按规定还本清息的，均不得再发放新的贷款，且从逾期的次月起只发生活费，剩余工资收入用于扣收贷款本息直至清偿完毕。

***************集团总经办[2020]1208号财务审批流程管理办法【原则】一、费用合规原则报销事由必须真实，有原始票据支持，票据合规、真实、合法，对不合理、不合法、不真实、不合规的原始票据不予报销。

二、票据真实原则票据是账务处理的凭据，需要真实，合规，合法。

1、原始发票必须要有对方单位的印章，不得臆造、涂改，不得伪造发票。

2、报销所需照片资料需带拍摄时间、地点，如水印相机。

3、所有请示必须有微信/钉钉等等请示截图，付款转账必须要转账截图。

三、费用就低原则费用报销单据金额与报销标准不一致，执行就低原则报销。

四、事前申请原则日常出差和招/接待必须事先微信或钉钉申请，公司领导审批后执行，未经事前审批一律不得报支。

五、发票规范原则根据账务处理需要，提供发票抬头应为公司全称，不允许出现公司简称或个人，否则不予报销。

专票抬头：山东香怡尔智能科技集团有限公司普票抬头：山东香怡尔智能科技集团有限公司/山东香怡尔智能科技集团有限公司济南分公司，两者皆可。

六、入帐及时原则1、备用金核销：工厂备用金一周核销一次，行政备用金一周核销一次，无特殊情况，不得延迟核销。

2、借款核销：运维、安装核销周期为一周，需要钉钉上截图，纸质票据月底交财务审核，无特殊情况，不得延迟核销。

3、垫付报销：按周报销，每周二/周五打款已审核通过款项。

4、票据在60天内不报销的，不再有报销时效，等于自愿放弃报销。

【报销】1、报销流程2、报销标准（1）住宿费：低于标准实报实销；高于标准按标准报销。

招商/职能部：100元/人，两人标间120元/2人； 运维部：80元/人，两人标间100元/2人； 商务部：120元/人，两人标间200元/2人。

安装/售后部：单间：北上广深120元/人，其他城市80元/人，5A 景区城市100元/人；两人标间：北上广深160元/2人，其他城市100元/2人，5A 景区城市120元/2人；随同总经理出差的，与总经理标准齐同；特殊情况，经申请批准后执行。

公司借款管理制度范本第一条总则为规范公司借款管理，加强财务管理，防范财务风险，根据《公司法》、《企业财务通则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条借款原则（一）原则上一律不得对外借款，确需借款的，应当严格控制，确保借款安全，降低借款成本。

（二）借款应遵循合法、合理、效益、风险可控的原则。

第三条借款范围公司借款范围包括：经营周转借款、项目借款、特殊用途借款等。

第四条借款部门职责（一）财务部门负责公司借款的统一管理，制定借款管理制度，组织实施借款业务，监督借款使用情况。

（二）借款申请部门应提出借款申请，明确借款用途、金额、期限等，并负责借款的还款。

第五条借款程序（一）借款申请1. 借款申请部门根据实际需要，向财务部门提出借款申请，填写《借款申请表》，并提供借款用途、金额、期限等相关资料。

2. 财务部门对借款申请进行初步审查，确认借款的合法性、合理性和效益性。

（二）借款审批1. 财务部门将借款申请提交公司领导审批。

2. 公司领导根据借款申请的实际情况，进行审批。

3. 审批通过后，财务部门向借款申请部门下达《借款批准通知书》。

（三）借款签订1. 借款申请部门根据《借款批准通知书》，与财务部门签订《借款合同》。

2. 《借款合同》应明确借款金额、期限、利率、还款方式、担保等条款。

（四）借款发放与使用1. 财务部门按照《借款合同》的约定，将借款资金划拨给借款申请部门。

2. 借款申请部门应按照《借款合同》的约定，合理使用借款资金，确保借款安全。

（五）借款还款1. 借款申请部门按照《借款合同》的约定，按时还款。

2. 财务部门对还款情况进行监督，确保还款的及时、足额。

第六条借款风险控制（一）财务部门应建立健全借款风险控制机制，对借款业务进行风险评估、监控和预警。

（二）借款申请部门应确保借款资金的合理使用，防止资金挪用、损失等风险。

（三）借款申请部门应按照《借款合同》的约定，提供必要的担保，确保借款的安全。

云南省地方金融监督管理局关于进一步加强小额贷款公司监督管理的通知文章属性•【制定机关】云南省地方金融监督管理局•【公布日期】2021.05.27•【字号】云金规〔2021〕1号•【施行日期】2021.05.27•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】金融综合规定正文云南省地方金融监督管理局关于进一步加强小额贷款公司监督管理的通知各州（市）金融办:为进一步加强全省小额贷款公司监督管理、规范经营行为、防范化解风险，促进行业规范健康发展，根据《中国银保监会办公厅关于加强小额贷款公司监督管理的通知》（银保监办发〔2020〕86号）精神，现将小额贷款公司监督管理有关事项通知如下。

一、规范业务经营，提高服务能力（一）改善金融服务。

小额贷款公司应当依法合规开展业务，提高对小微企业、农民、城镇低收入人群等普惠金融重点服务对象的服务水平，践行普惠金融理念，支持实体经济发展。

（二）坚守放贷主业。

小额贷款公司应当主要经营放贷业务。

上一年度监管分类评级在A级（含）以上的小额贷款公司，经省地方金融监管局批准，可依法开展发行债券、以本公司发放的贷款为基础资产发行资产证券化产品业务。

上一年度监管分类评级在BB级（含）以上的小额贷款公司，经省地方金融监管局批准，可依法开展股东借款业务。

（三）适度对外融资。

小额贷款公司可向不超过2家银行业金融机构借款。

小额贷款公司银行借款、股东借款等非标准化融资余额不得超过其净资产的1倍，发行债券、以本公司发放的贷款为基础资产发行资产证券化产品等标准化债权类资产形式融资余额不得超过其净资产的4倍。

（四）坚持小额分散。

小额贷款公司发放贷款应当遵循小额、分散的原则，根据借款人收入水平、总体负债、资产状况、实际需求等因素，合理确定贷款金额和期限，使借款人还款额不超过其还款能力。

小额贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司净资产的10%；对同一借款人及其关联方的贷款余额不得超过小额贷款公司净资产的15%。