浅析如何对个人信贷客户进行信用分析报告

目录 一、 商业银行个人信用风险 ............................ 1 二、 个人信用分析 .................................... 2 （一） ................................................. 、信用分析要素 ........................................... 2

1、 .................................................. 6C要素 2 2、 ................................................ 个人信用分析的6C要素 ................................

4 （二） ................................................... 信用分析的“ LAPP”原则 ...................................

5 （三） ....................................... 个人信用分析的方法 ....................................... ..........

5 1、 判断式 ......................................... 6 2、 经验式 ......................................... 6 1 )FICO 信用评分模型 7 (2) Logit评价模型 ............................ 7 (3 )分类树法 ................................. 8 (4)神经网络模型 ............................... 8 三、 我国信用分析的进展 .................................. 9 四、 参考文献 ..................................... 10

浅析如何对个人信贷客户进行信用分析 【摘要】信用风险评估时商业银行信用分享管理的首要工作和关键环节， 而对个 人信贷客户进行信用分析又是商业银行信用风险管理中重要的一环。 本文首先分 析了信用分析的内涵及其必要性， 在分析个人信用现状的基础上， 对国内外的信 用分析方法进行了研究综述，最后对我国信用分析的发展进行了展望。 关键字： 商业银行 个人信贷 信用分析

随着我国经济的快速发展 , 金融市场的日趋完善和成熟 , 个人作为融资人 参与到金融市场中的现象已经越来越普遍。 自80 年代以来 ,国外商业银行为了获 得更多的收入 , 多数大型商业银行把经营重心由以往的大型企业转向中小企业 和个人上来 , 并取得了较好的收益。然而，银行风险的无处不在也让银行不得不 加强信贷风险管理， 这表现在个人信贷业务方面， 就是更加严格、 谨慎地进行个 人信用分析、判断，从而确定是否与其开展业务。目前，我国在个人信用评价方 面由于数据共享程度低、 缺乏科学合理的评估方法， 存在着仍以手工方式对客户 进行评估，效率低下。因此，研究信用评估对我国具有重大的现实意义。本文拟 将通过对国呢内外商业银行个人信用分析方法的归纳评述， 希望对我国商业银行 个人信用分析有所裨益。 一、商业银行个人信用风险 随着我国经济的快速发展， 个人消费和投资经营热情不断升温， 几年来我国 各商业银行个人带快业务已逐渐成为其自唱义务的主要组成部分。 然而，现阶段 我国商业银行的个人贷款业务中存在着许多风险隐患， 包括了市场风险、 信用风 险和操作风险三种主要风险。 对个人贷款风险管理主要包括哦三个方面： 风险评 估（即分析贷款申请人的还款能力和还款意愿，从而决定是否给与贷款）、还款 追踪、违约处理，其中，风险评估（即个人信用分析）是至关重要的。 个人信用分析， 就是通过综合考察影响个人及其家庭内外环境的因素， 包括 经济、金融、司法、工商、财产等过程在内的，使用科学严谨的分析方法，对个 人及其家庭的资产状况， 履约情况、经济承受能力和信誉度进行全面评判与价价， 并以一定的符号来表明其信用状况。它主要包括三个方面的意思 :第一，对个人 信用的综合性、 全方位的考察， 不但有反映其外在客观经济环境的指标， 如个人 的资产状况、收入水平、社会职务与地位以及该人经济环境的宏观经济状况等, 还包括能反映其内在道德诚信水平的指标，如历史的信用行为记录、信用透支、

发生不良信用时所受处罚与诉讼情况、犯罪记录等。第二，个人信用分析应使用 科学的分析方法，得到定量的评价结果。第三，个人信用分析应包括对其履行经 济承诺的评价和信用程度的评价，对不同的征信单位分别给相应的评价结果。决 定个人信用状况的 因素如图所示:

个人信口怦佻址果 二、个人信用分析 在个人信用档案建立以后，对消费者进行信用分析，商业银行强调的是偿 债能力和偿债意愿这两个基本条件。偿债能力是指消费者未来偿付贷款的能力 这一能力主要反映在贷款申请人的职业与收入、财产情况、债务状况三个方面。 偿债意愿更多的是与贷款申请人的品德等方面相关， 即对申请人偿债意愿即个人 品德的了解是发放消费信贷，进行信用分析的关键。 （一） 信用分析要素 个人信用在通常情况下包括信用能力和信用行为记录两方面。 对个人的信用 评估不仅要考察个人的经济实力和还款能力， 更应该注意评估个人对债务的偿还 意愿，重视其以往的信用状况。国际上传统的信用评估要素有“ 6C”、“ 5P” 及“LAPP”三种形式。其中“ 5P”为Personal (个人因素)、Purpose (目的 因素)、 Payment (偿还因素)， Protection (保障因素)和 Perspective (前 景因素)，LAPP 是指

Liquidity (流动性)、Activity (活动性)、Profitability (盈利性)和 Potentiality (潜力)四个

要素。 1、6C要素 长期以来 , 西方经济学家就衡量客户的信用水平与质量得出了许多理论研究 成果, 这些理论从不同的角度分析了信用要素的特点 , 但各有不同的侧重点 , 其 中以“ C”要素理论最为基本，且应用最为广泛。6 “ C”要素是指品质 ( Character) 、能力 ( Capacity) 、资本 ( Capital) 、担保品 (Collateral) 、环 境状况 ( Condition) 、保险 ( Coverage Insurance) 。

( 1) 品质 ( Character)

它是指客户的信誉度 , 即履行偿债义务的可能性。 客户是否愿意尽最大努力 来按照承诺付清货款 , 直接影响到应收账款的回收速度、额度和收账成本。客户 品质包括客户承诺如期履行责任的态度及以往的诚实、 正直、公平等素质特征和 行为。道德因素是信用评估中很重要的问题 , 西方企业的信用报告一般提供顾客 过去在这方面的背景材料 , 也可从银行、供应商、中介机构 , 甚至企业竞争者那 里获取客户品质方面的资料 , 使得对客户的评判更为可靠。 ( 2) 能力( Capacity) 它是指客户的支付能力 , 即在信用期满后偿还债务的能力。 评判客户支付能 力的方法主要是分析客户的财务资料 , 包括收益表和财务状况表。 企业应及时了 解客户的流动资产状况及其变现能力 , 即其流动资产的数量和质量以及与流动 负债的比例。客户的流动资产越多 , 支付能力就越强 ,同时 , 还应注意客户流动资 产的质量 , 看是否存在因存货过多而使流动资产质量下降及影响其变现能力和 支付能力的其他情况。 ( 3) 资本 ( Capital)

它是指客户的财务状况 , 表明客户可能偿还债务的背景。 企业应对客户信用 进行调查 , 对其财务状况进行分析、研究 , 以确定对其尚可使用的信用额度 ; 资 本状况可以通过企业的财务报告和有关比率分析得出。 对于重点客户还可以进行 深层次的调查、分析 , 取得包括资产历史遗留问题等情况在内的资产状况。 (4 )担保品 (Collateral) 提出次要素的波士特认为 , 如果客户能够提供足以补偿授予信用产品价值 的担保品 , 即使其他三项信用要素不佳 , 企业也可以不用太担心债务收不回来。 实际情况中也确实有许多信用交易都是在担保品作为信用媒介的情况下顺利完 成的 , 担保品成为这些交易的首要考虑因素 (5 )环境状况 ( Condition) 环境状况包含的内容很多 , 凡是一切可能影响客户经营活动的因素 , 大到 政治、经济、环境、地理位置、市场变化、季节更替、战争等 , 小至行业趋势、 工作方法、竞争等都体现在其中。该要素与其他四个要素不一样 , 它是由外部因 素造成客户的内部变化 , 而不是客户自身能力所能控制和操纵的。 (6)保险( Coverage Insurance) 同担保品一样 , 保险的目的也是降低信用销售中的风险。 但和担保品不同的 是 , 担保品一般是自己提供 , 而保险却是通过第三方保证取得信用。随着社会商 业服务业的成 熟 , 为客户提供保证服务的机构和品种也越来越多 , 很多信誉良 好的客户已经可以借助服务机构的保险获取授信者的信用 , 而不是自己提供担 保品以获得信用 , 保险比担保品更能体现现代经济贸易发展的特点 , 所以保险 比担保品的运用更加广泛。

2 、个人信用分析的 6C 要素 个人信用分析与企业信用分析 ,就分析目的和分析内容而言 , 理论上是一致 的。从信用分析的目的来看 ,个人信用分析与企业信用分析是完全相同的。从分 析内容来看 ,企业信用分析的 6C 要素也同样适用于个人信用分析。所不同的是 由于个人贷款金额小 ,客户数量非常大 ,除住房、汽车等部分抵押贷款外 ,大多数是 信用贷款 ,加上还款来源依赖于个人收入 ,而个人收入从长期看是较为稳定的 ,因 此 ,个人信用分析更侧重于借款人的品德 ,因为个人消费贷款能否按期偿还更多 的依赖于借款人的还款意愿。 (二) 信用分析的“ LAPP ”原则 “LAPP ”原则通过考察借款人资产的流动性 (Liquidity) 、活动 (Activity) 、 盈利性 (Profitability) 和潜力 (Potentialities) 等的指标 ,定性分析借款人目前的 财务状况、管理水

平以及宏观经济形势与行业发展状况 ,评价其信用状况。王春 峰、万海辉 (1999) 通过建立反映借款人还款能力的指标体系 ,利用评估模型等定 量技术判别了借款人的违约概率。 (三) 个人信用分析方法 国外商业银行个人信用分析主要采用两种方法 , 一是判断式 , 一是经验式。 1、判断式 所谓判断式信用分析方法，是通过对贷款申请人财务状况进行分析，也就 是对贷款申请人的资产负债的分析，来判断贷款申请人的信用状况。判断式信用 分析通常是依靠对个人财务报表的分析来进行。 个人财务报表是银行用来评价个 人财务状况、确定个人信用高低的最有效的工具。 尽管每张财务报表的明细内容 不尽相同，但大多数财务报表都能够提供贷款申请人的资产和负债情况 ，列出 与贷款申请人的财务活动有关的背景资料。 除此之外，银行还可以从个人纳税申 报表中了解贷款申请人的收入与支出。判断式信用分析其效果取决于信贷员估计 借款人偿还债务能力和意愿的经验和洞察力。这种评估类似于是工商业贷款信用 评估，消费贷款信贷员必须了解借款人的特点，贷款用途、第一还款来源和第二 还款来源。