依托大额支付系统银行汇票业务操作必备手册(doc 13页)
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依托大额支付系统银行汇票业务操作必备手册(doc 13页)
依托大额支付系统银行汇票
业务操作手册
修改记录 版本号 编制部门 修改日期 生效日期 修改原因和修改内容提示
1.0 会计结算部
修改重点说明：
（注：版本号：第一次制订为第一版，既以“1.0”表示。若有重大修改时，号码递增1，即为“2.0”。若有细微修改，号码递增0.1，即为“1.1”，若号码变更数超过9时，则以10、11、12……依序排列。）
目 录
一．原因和目的 ........................................................................................................
二．目标读者 ...........................................................................................................
三. 定义 ...................................................................................................................
四. 有关各方及其责任 ..............................................................................................
五. 主要制度规定 .....................................................................................................
六. 流程图 ...............................................................................................................
七. 流程步骤说明 .....................................................................................................
八. 附录 ...................................................................................................................
（以上列出的内容项目为常用项目，编辑者应根据实际情况来定制操作手册中所需要的项目。)
1、原因和目的
本操作手册规定了通过大额支付系统签发的徽商银行银行汇票业务核算操作流程和控制要点，旨在规范银行汇票业务的处理和有效控制风险。
2、目标读者
本操作手册适用于徽商银行各级行会计结算部员工。
3、定义
银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人，其代理付款人是代理本系统出票银行或跨系统签约银行审核支付汇票款项的银行。
4、有关各方及其责任
部门/岗位 职责 不相容职责
签发(记账)岗 1） 受理申请人提交的业务委托书，认真审查业务委托书相关要素内容；
2） 通过汇票签发登记交易录入汇票相关要素后提交复核员复核；
3） 对发送岗提交的银行汇票进行最终审核，并交由申请人；
4） 受理持票人提交的银行汇票、解讫通知和进账单，认真审查各要素并进行记不得兼任复核、发送
账。
复核岗 1） 按规定保管空白银行汇票凭证。
2） 对签发岗提交的业务委托书内容再次进行审核，审核无误后对已录入的汇票签发信息进行复核；
3） 打印银行汇票。
4） 对签发岗提交的银行汇票，审核无误后进行复核； 不得兼任签发、发送和印章保管
签章岗 1） 按规定保管银行汇票专用章；
2） 对复核岗提交的已打印银行汇票进行审核，审核无误后加盖银行汇票专用章。 不得兼任复核
发送岗 1） 对签章岗提交的汇票和业务委托书进行审核，审核无误后进行汇票审核发送；
2） 查询已发送汇票业务的清算状态，确认汇票已完成资金清算后，将汇票交由签发岗。 不得兼任签发、复核
5、主要制度规定
5.1国家相关法律法规规定
1、《票据法》
2、《支付结算办法》
5.2我行相关制度文件主要规定
1、《徽商银行银行汇票业务管理办法》
2、《徽商银行依托大额支付系统签发银行汇票业务操作规程》
3、《徽商银行汇票业务章证押管理办法》
6、流程图
（一）徽商银行银行汇票业务流程图——签发
客户 签发岗 签章岗 复核岗 发送岗
签发填写业务审
退回否
是
审
否
是
签发
打印审
否
是
汇票
（二）徽商银行银行汇票业务流程图——兑付
审
审核否
是
汇票交付客户 记账岗
提交银行汇复核岗
审核凭证
退回申申请兑
是 否
审核凭证
否
兑付复核，
将回单打印支付
7、流程步骤说明
（一）银行汇票签发流程
主要流
程 部门/岗位 具体操作细节
风险点和控制
签发登记 签发（记账）岗 1） 受理申请人提交的业务委托书，认真审查业务委托书内容填写是否齐全、清晰、规范，签章是否为预留银行印鉴，个人缴存现金办理银行汇票，应先收妥款项；
2） 根据业务委托书内容进行汇票信息录入，风险点：1）申请人身份虚假；2）委托书有误，填写不规范；3）系统录入有误；4）签发空头汇票；5）签发的银行汇票要素不全或与客户委托书不符。控制：1）认真核实客户的预留印鉴、密码和身份证明材料，以确认客户身份；2）加强对委托书的审查，逐联核
成功后在业务委托书上记载主机流水号并交复核岗复核。 对；3）提高经办人员素质，加强复核；4）加强汇出汇款与银行汇票留底卡片金额勾兑；5）严格规范各环节的业务操作，加强出票审核、复核。
签发复核、打印 复核岗 1） 对业务委托书的内容进行审查，如发现问题退回签发岗，如审查无误，对已录入的汇票签发信息进行复核；
2） 复核成功后打印记账凭证，业务委托书各联加盖业务清讫章后，第一、二联做记账凭证附件，第三联风险点：1）申请人身份虚假；2）委托书有误，填写不规范；3）系统录入有误；4）盗用空白银行汇票签发假票据；5）签发空头汇票；6）签发的银行汇票要素不全或与客户委托书不符；7）印、证未执行分管分用。控制：1）认真核实客户的预留印鉴、密码和身份证明材料，以确
做受理回单退汇票申请人；
3） 通过“汇票签发打印”交易，打印银行汇票，并在卡片联上加盖本岗位柜员与签发岗柜员个人名章，然后将一式四联汇票与业务委托书一并交签章岗。 认客户身份；2）加强对委托书的审查，逐联核对；3）提高经办人员素质，加强复核；4）加强空白汇票管理，柜员之间不得擅自进行空白银行汇票的横向调剂；5）加强汇出汇款与银行汇票留底卡片金额勾兑；6）严格规范各环节的业务操作，加强出票审核、复核；7）通过业务检查，严格印、证管理。
汇票签章
签章岗 1）收到提交的银行汇票和业务委托书后，审查业务委托书各项要风险点：1）委托书有误，填写不规范；
2）盗用空白银行汇票签发假票据；3）签发的银行汇票要素不全或与客户委
