《金融资产管理公司监管办法》2015年
- 格式:pdf
- 大小:191.47 KB
- 文档页数:24
2023年中级银行从业资格之中级银行管理强化训练试卷A卷附答案单选题(共30题)1、1994年,人民银行发布了《关于商业银行实行资产负债比例管理的通知》,提出了包括资本充足率在内的一系列资产负债比例的管理指标,并参考()规定了资本充足率的计算方法和最低要求。
A.《巴塞尔协议Ⅰ》B.《巴塞尔协议Ⅱ》C.《巴塞尔协议Ⅲ》D.《巴塞尔协议Ⅳ》【答案】 A2、根据《银行业监督管法》,下列不属于国务院银行业监督管理机构可以采取的监管强制措施的是()。
A.责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利B.责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利C.责令分支机构终止营业D.责令暂停部分业务、停止批准开办新业务【答案】 C3、商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求:核心一级资本充足率不得低于______,一级资本充足率不得低于______,资本充足率不得低于______。
()A.5%;6%;8%B.5%;6%;10%C.5%;8%;10%D.6%;8%;10%【答案】 A4、()是最为彻底的综合化模式,允许同一家金融机构以内设事业部的形式经营全部或多项(至少应包括银行和证券)金融业务。
A.金融控股公司模式B.国有控股公司模式C.银行母公司模式D.全能银行模式【答案】 D5、商业银行在经营过程中应该注重盈利能力与风险相匹配,确保商业银行的安全性、流动性与盈利性,这主要体现了商业银行盈利的()。
A.真实性B.稳定性C.风险覆盖性D.可持续性【答案】 C6、对第一类商业银行,银保监会可以采取的预警监管措施不包括()。
A.要求商业银行制订切实可行的资本充足率管理计划B.要求商业银行控制风险资产增长C.要求商业银行加强对资本充足率水平下降原因的分析及预测D.要求商业银行提高风险控制能力【答案】 B7、担保、备用信用证等能够将信用风险转移给第三方,这种转移属于()。
A.保险转移B.非保险转移C.再保险转移D.担保转移【答案】 B8、风险偏好指标体系设定遵循的原则不包括()。
2023年中级银行从业资格之中级银行管理自我提分评估(附答案)单选题(共50题)1、我国的金融资产管理公司不包括()。
A.中国信达资产管理公司B.中国东方资产管理公司C.中国长城资产管理公司D.中国实华资产管理公司【答案】 D2、下列因素不会影响商业银行利息收入的是()。
A.市场需求B.法定准备金率C.税收政策D.利息政策【答案】 C3、( )是指合规管理部门等依照银行内部合规风险管理程序,并按规定的报告路线,及时、全面、完整地向管理层提供定性和定量描述的银行经营过程中所涉及的合规风险状况的报告。
A.合规风险评估B.合规风险测试C.合规风险识别D.合规风险报告【答案】 D4、在审查过程中,为了对拟任人任职资格的适当性进行审查,银行业监督管理机构建立了相关程序,其程序不包括()。
A.考核B.考试C.考察D.面谈【答案】 D5、根据《商业银行公司治理指引》,商业银行出现以下()情形,应当严格限定高级管理人员考核结果及其薪酬。
A.资产质量出现波动B.资本充足率未达到监管要求C.公司治理整体评价下降D.盈利水平低于同业【答案】 B6、根据《商业银行杠杆率管理办法(修订)》,商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于()。
A.5%B.3%C.4%D.6%【答案】 C7、商业银行在制定资本规划时,应至少设定内部资本充足率()目标。
A.1年B.2年C.3年D.5年【答案】 C8、重组贷款的分类档次在至少()的观察期内不得调高,观察期结束后,应严格按照《贷款风险分类指引》进行分类。
A.1个月B.3个月C.6个月D.12个月【答案】 C9、根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》,商业银行负责确认商业银行的关联方,并向董事会和监事会报告的是()。
A.薪酬管理委员会B.关联交易控制委员会C.风险管理委员会D.高级管理层【答案】 B10、信托公司异地推介信托产品,应当提前()日向属地银保监局和推介地银保监局同时报送“信托公司固有业务、信托项目事前报告表”。
银行业专业人员职业资格中级银行管理(金融资产管理公司业务与监管)模拟试卷1及答案与解析一、单项选择题1 金融资产管理公司的基本功能定位不包括( )。
(A)处置不良资产市场的培育者(B)各类存量资产的盘活者(C)多元化金融服务的实践者(D)财富创造的领导者2 1999年,在外有亚洲金融危机、内有商业银行较高不良贷款率的特定条件下,我国成立了( )家金融资产管理公司。
(A)2(B)3(C)4(D)53 我国的金融资产管理公司不包括( )。
(A)中国信达资产管理公司(B)中国华融资产管理公司(C)中国长城资产管理公司(D)中国人寿资产管理公司4 ( ),是指经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款,管理和处置因收购国有银行不良贷款形成的资产的国有独资非银行金融机构。
(A)金融资产管理公司(B)消费金融公司(C)金融租赁公司(D)汽车金融公司5 ( )是资产公司的传统业务和核心业务。
(A)不良资产业务(B)负债业务(C)理财业务(D)投资业务6 资产公司的主要业务不包括( )。
(A)不良资产业务(B)投资业务(C)负债业务(D)中间业务7 ( ),财政部与中国银监会联合印发《金融资产管理公司开展非金融机构不良资产业务管理办法》,允许信达公司之外的其他三家资产公司开展非金业务(非金融机构不良资产收购业务)。
(A)2010年6月(B)2013年7月(C)2015年6月(D)2016年7月8 以下不属于阶段性股权投资类型的是( )。
(A)对拟上市公司的阶段性股权投资(B)对上市公司的阶段性股权投资(C)对注入上市公司的项目公司的阶段性股权投资(D)对拟注入上市公司的项目公司的阶段性股权投资9 金融类不良资产主要操作模式的环节不包括( )。
(A)合并(B)处置(C)收购(D)管理10 在投资期限上,资产公司应制定明确的退出计划,在( )年内实现退出。
(A)1~3(B)3~5(C)5~7(D)7~911 非金融类不良资产从资产形态来讲,主要不包括( )资产。
地方资产管理公司监管办法地方资产管理公司是我国金融系统中的重要组成部分,发挥着优化金融资源配置、化解金融风险、推动经济发展的重要作用。
为了规范地方资产管理公司的监管工作,维护金融市场的稳定和健康发展,相关部门制定了《地方资产管理公司监管办法》。
本文将就该办法的主要内容和具体规定进行阐述和分析。
一、监管对象地方资产管理公司是指由地方政府或其授权的机构设立的专业化、规范化的机构,主要从事不良资产的收购、处置和管理等业务。
《地方资产管理公司监管办法》所针对的监管对象即为这类地方资产管理公司。
二、资本金及管理要求根据《地方资产管理公司监管办法》的规定,地方资产管理公司的注册资本金应当符合相关法律法规的要求,并且要保持足够的流动性。
此外,公司的股权结构应当合理,不存在特殊利益关联。
地方资产管理公司需要建立完善的风险控制和内部管理制度,确保公司运行的安全和稳定。
同时,公司应当根据业务发展需要,合理配置人力资源,并加强员工培训与考核,提高团队整体素质。
三、业务范围与限制地方资产管理公司的主要业务是购买、处置不良资产。
根据《地方资产管理公司监管办法》的规定,公司需要定期向当地金融监管部门报送业务发展情况和风险状况,并接受监管部门的核查。
同时,公司不得从事未经许可的金融业务,不得进行比例融资、回购等股权融资活动。
此外,公司不得直接参与房地产投资和贸易业务,不得以收购不良资产为名从事非法违规行为。
四、风险管理与应急处理地方资产管理公司应当建立完善的风险管理制度,包括风险评估、风险防范和风险控制等方面。
在业务运作过程中,公司应当及时监测和评估风险,并采取相应的风险控制措施,防范风险的发生。
对于可能导致公司运营出现重大风险的情况,地方资产管理公司应当及时向金融监管部门报告,并采取应急处理措施,避免风险蔓延。
同时,公司应当建立健全的危机应对机制,确保在发生重大事故或灾难时能够迅速、有序地进行处置和救助。
五、监管措施与处罚制度《地方资产管理公司监管办法》对于监管措施和处罚制度作出了具体规定。
2022-2023年中级银行从业资格之中级银行管理考前冲刺模拟试卷B卷含答案单选题(共50题)1、商业银行采用标准法,应当以各业务条线的()为基础计量操作风险资本要求。
A.总收入B.净收入C.平均收入D.预期收入【答案】 A2、净稳定资金比例应持续性地不低于100%,从()开始实施。
A.2015年1月1日B.2016年1月1日C.2017年1月1日D.2018年1月1日【答案】 D3、商业银行在经营过程中应该注重盈利能力与风险相匹配,确保商业银行的安全性、流动性与盈利性,这主要体现了商业银行盈利的()。
A.真实性B.稳定性C.风险覆盖性D.可持续性【答案】 C4、()业务,是银行利用自身的结算便利,接受客户的委托代为办理指定款项的收付事宜的业务,例如代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代理财政性补贴发放、代发工资、代扣住房按揭消费贷款还款等。
A.个人贷款B.代收代付C.支付结算D.储蓄消费【答案】 B5、()是衡量一家金融机构经营状况的最重要的依据。
A.资产质量B.流动性C.盈利能力D.资本充足性【答案】 A6、《金融资产管理公司监管办法》发布于()。
A.2014年1月B.2014年5月C.2014年7月D.2014年8月【答案】 D7、下列选项中,属于商业银行核心一级资本项目的是()。
A.坏账准备B.未分配利润C.重估储备D.一般损失准备金【答案】 B8、下列选项中不属于风险管理流程的是()。
A.风险计量B.风险资本计提C.风险识别D.风险报告【答案】 B9、银保监会及其派出机构决定组织听证的,应自收到听证申请之日起( )日内举行听证,并在举行听证7日前,书面通知当事人举行听证的时间、地点、方式。
A.10B.15C.20D.30【答案】 D10、银行业金融机构应该履行的企业社会责任不包括()。
A.道德责任B.经济责任C.社会责任D.环境责任【答案】 A11、对连续()年被评为基本称职的监事,监事会应当建议将其罢免。
地方资产管理公司监管办法随着中国金融市场的不断发展,地方资产管理公司(以下简称地方AMC)的角色也日益重要。
地方AMC是政府组织或授权的特殊金融机构,其主要任务是收购、处置和管理不良资产,以缓解银行系统的不良资产压力,促进金融市场的稳定和健康发展。
地方AMC的监管工作显得尤为重要。
本文将对地方AMC的监管办法进行讨论,以保证其有效履行职责,防范风险,维护金融市场的稳定。
一、资本充足要求资本充足是评估金融机构偿付能力和抵御风险能力的重要指标。
对地方AMC来说,资本充足要求尤为重要。
监管机构应根据地方AMC的业务规模、风险特征和资本市场条件等因素,制定相应的资本充足要求,并根据市场环境的变化进行动态调整。
二、风险管理地方AMC应建立完善的风险管理框架,包括风险识别、量化评估、风险控制和监测等环节。
监管机构应提供必要的指导和支持,确保地方AMC能够科学有效地管理风险。
1.风险识别地方AMC应建立全面的风险识别体系,定期开展不良资产的清查和评估,及时发现和分类不良资产。
同时,要加强对市场风险、信用风险、操作风险等的监测和防范,确保风险得到及时识别。
2.量化评估地方AMC应采用科学的风险评估模型,对不良资产进行风险分级和风险评估,合理确定预期收益和风险费用。
3.风险控制地方AMC应根据风险识别和量化评估的结果,制定相应的风险控制措施,包括资产处置、风险分散和风险补偿等。
此外,要加强内部控制、业务流程管理和内部风险管理,确保风险控制到位。
4.监测和报告地方AMC应建立完善的风险监测和报告制度,及时向监管机构报告风险状况和处置情况,为监管决策提供有力支持。
三、内部控制地方AMC应建立有效的内部控制体系,确保业务操作的规范性和合规性。
监管机构应加强对地方AMC内部控制的监督和指导,提供必要的培训和咨询,促进内部控制的完善。
1.组织架构地方AMC应建立合理的组织架构,确保各职能部门的协调运作,有效分工和配合。
同时,要加强领导层的决策能力和管理能力,提高组织的应急响应能力。
财政部关于印发《金融资产管理公司资产处置管理办法(修订)》的通知(2008)文章属性•【制定机关】财政部•【公布日期】2008.07.09•【文号】财金[2008]85号•【施行日期】2008.07.09•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】其他金融机构监管正文财政部关于印发《金融资产管理公司资产处置管理办法(修订)》的通知(财金[2008]85号)中国华融资产管理公司、中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司、中国信达资产管理公司:为适应金融资产管理公司商业化转型的需要,规范过渡阶段资产处置行为,确保资产处置收益最大化,防范道德风险,现将《金融资产管理公司资产处置管理办法(修订)》印发给你们,请遵照执行。
附件:金融资产管理公司资产处置管理办法(修订)二○○八年七月九日附件:金融资产管理公司资产处置管理办法(修订)第一章总则第一条为规范金融资产管理公司(以下简称资产公司)资产处置管理工作程序和资产处置行为,确保资产处置收益最大化,防范处置风险,根据国家有关规定,制定本办法。
第二条本办法适用范围为经国务院批准成立的中国华融资产管理公司、中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司、中国信达资产管理公司。
中国建银投资有限责任公司和汇达资产托管有限责任公司比照本办法执行。
第三条本办法所称资产处置,是指资产公司按照有关法律、法规,综合运用经营范围内的手段和方法,以所收购的不良资产价值变现为目的的经营活动。
资产公司接受委托管理和处置的不良资产可参照本办法执行。
委托协议另有约定的,从其约定。
第四条资产公司资产处置应坚持效益优先、严控风险、竞争择优和公开、公平、公正的原则,按照有关法律、法规的规定进行。
第五条资产公司资产处置应遵循“评处分离、审处分离、集体审查、分级批准,上报备案”的原则和办法。
第二章处置审核机构第六条资产公司必须设置资产处置专门审核机构,负责对资产处置方案进行审查。
资产公司资产处置专门审核机构,由资产处置相关部门人员组成,对资产公司总裁负责。
中国银监会办公厅关于印发⾦融资产管理公司⾮现场监管报表指标体系的通知⽂号:银监办发[2016]38号颁布⽇期:2016-02-25执⾏⽇期:2016-03-01时效性:现⾏有效效⼒级别:部门规章各⾦融资产管理公司:为加强⾦融资产管理公司(以下简称资产公司)商业化转型后的⾮现场监管,根据《⾦融资产管理公司监管办法》(以下简称《监管办法》)等有关规定,银监会修订了《⾦融资产管理公司⾮现场监管报表指标体系》(以下简称《报表指标体系》),现印发给你们,请按照以下要求认真执⾏。
⼀、报送要求(⼀)提⾼认识。
各资产公司要⾼度重视,充分认识⾮现场监管报表指标报送⼯作的重要意义和作⽤。
要将报表指标报送⼯作和《监管办法》落实与促进⾃⾝改⾰转型、加强集团风险管控、强化资本约束紧密结合,统筹安排,整体推进,将监管要求全⾯落实到审慎经营过程之中,全⾯提升风险管理能⼒和经营管理⽔平。
各资产公司要认真筹划,周密部署,成⽴由公司领导负责的领导⼩组,指定牵头部门、配合部门和专门⼈员,明确具体的⼯作制度、流程、职责和分⼯,确保《报表指标体系》报送⼯作顺利实施。
(⼆)确保数据质量。
各资产公司要成⽴专题⼩组对《报表指标体系》进⾏认真研究,充分理解各报表数据项的具体含义和数据项之间的关系,并参照《银⾏监管统计数据质量管理良好标准(试⾏)》(银监发〔2011〕63号),从组织、制度、系统和流程建设等⽅⾯提升监管统计数据质量管理⼯作⽔平,确保数据填报真实、准确、及时、完整,认真落实《监管办法》对数据管理⼯作的监管要求。
(三)加强信息系统建设。
各资产公司要充分考虑《报表指标体系》对信息系统的要求,按照《监管办法》关于信息资源管理的规定,加快集团和法⼈业务及管理基础系统建设和升级改造,建⽴并完善统计信息管理系统,以适应《报表指标体系》的报送要求,逐步实现数据的⾃动采集和报送。
⼆、报送安排各资产公司要按照以下要求报送有关报表和指标(计算资本充⾜率的28张⼯作底稿不需报送)。
地方资产管理公司监管办法地方资产管理公司是我国改革开放以来逐渐形成和发展起来的一种新型金融机构,它承担着地方政府部分不良资产的处置和管理职责。
为了确保地方资产管理公司的正常运作,进一步规范其监管工作,经过充分研究和论证,制定了《地方资产管理公司监管办法》。
一、总则地方资产管理公司监管办法是为了加强对地方资产管理公司的监管,保证其依法运营,防范金融风险,维护金融市场稳定而制定的。
地方资产管理公司应按照相关法律法规和监管要求,严格履行风险防控和合规运营的责任。
二、监管机构地方资产管理公司的监管机构由中国人民银行、中国银行业监督管理委员会等相关机构组成,负责对地方资产管理公司进行监督和管理,监督机构依法行使执法监管职责,加强对地方资产管理公司的日常监管。
三、资产管理地方资产管理公司应建立完善的资产管理制度,包括风险评估、审慎放贷、不良资产处置等环节。
地方资产管理公司应确保不良资产的及时处置,通过市场化方式将不良资产变现,积极回笼资金,降低金融风险。
四、资金监管地方资产管理公司应加强资金监管,确保资金安全和合规运作。
监管部门要求地方资产管理公司建立有效的资金管理制度,定期报送资金运营情况。
同时,地方资产管理公司应对其所管理的资金进行专业化的投资管理,降低投资风险。
五、内部控制地方资产管理公司应建立健全内控体系,确保公司运营风险在可控范围内。
公司应制定内部控制标准,并通过内部审计等手段对公司运营情况进行监督和检查,及时发现和纠正违规行为。
六、信息披露地方资产管理公司应及时、准确地披露公司的相关信息,包括财务报表、重要决策等。
监管部门要求地方资产管理公司建立健全信息披露制度,确保信息公开透明,提高公司的信用度和市场声誉。
七、监督执法监管机构依法行使监督执法职责,对违法违规行为进行查处。
对于不符合规定的地方资产管理公司,监管机构将采取相应的监管措施,包括责令整改、罚款、暂停业务等,直至吊销经营许可证。
八、法律责任地方资产管理公司应遵守相关法律法规和监管要求,如有违反,将承担相应的法律责任。
财政部关于印发《金融资产管理公司资产处置管理办法(修订)》的通知正文:---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 财政部关于印发《金融资产管理公司资产处置管理办法(修订)》的通知(财金[2004]41号2004年4月30日)中国华融资产管理公司,中国长城资产管理公司,中国东方资产管理公司,中国信达资产管理公司,财政部驻各省、自治区、直辖市、计划单列市财政监察专员办事处:为规范金融资产管理公司资产处置管理工作程序和资产处置行为,结合近年资产处置经验,根据《金融资产管理公司条例》和国家有关规定,现将《金融资产管理公司资产处置管理办法(修订)》印发给你们,请遵照执行。
附件:金融资产管理公司资产处置管理办法(修订)第一部分总则第一条为规范金融资产管理公司(以下简称公司)资产处置管理工作程序和资产处置行为,最大限度保全资产、减少损失,根据《金融资产管理公司条例》和国家有关规定,制定本办法。
第二条公司资产处置应坚持公开、公平、公正和竞争、择优的原则,按照有关法律、法规的规定进行。
对资产处置损失的确认和管理应严格按规定程序办理。
第三条公司资产处置实行“评处分离、审处分离、集体审查、分级批准、上报备案”的办法。
第二部分处置机构第四条公司必须设置资产处置专门审核机构,负责对资产处置方案进行审查。
公司资产处置专门审核机构,由公司资金财务、资产管理和处置、资产评估、法律等部门7人以上(含7人)组成,对公司总裁负责。
任一部门参加资产处置专门审核机构的人数不得超过资产处置专门审核机构全体成员的1/3。
公司同时建立资产处置专门审核机构后备成员库,人数与资产处置专门审核机构成员数相等。
2023年中级银行从业资格之中级银行管理每日一练试卷B卷含答案单选题(共30题)1、下列不属于商业银行董事会职责的是()。
A.制定管理人员的职业规范B.制定资本规划,承担资本管理最终责任C.维护存款人和其他利益相关者合法权益D.定期评估并完善商业银行公司治理【答案】 A2、根据《信托公司集合资金信托计划管理办法》,下列关于受益人大会的说法错误的是()。
A.受益人大会应当有代表2/3以上信托单位的受益人参加,方可召开B.更换受托人、改变信托财产运用方式、提前终止信托合同,应当经参加大会的受益人全体通过C.大会就审议事项作出决定,应当经参加大会的受益人所持表决权的2/3以上通过D.受托人未按规定召集或不能召集受益人大会时,代表信托单位10%以上的受益人有权自行召集【答案】 A3、金融服务机构及其授权代理机构应向金融消费者提供客观建议,并根据消费者的()等因素,来考虑产品复杂程度、产品风险与客户的匹配程度。
A.财务目标、知识水平、承受能力和风险偏好B.财务目标、知识水平、承受能力和投资经验C.财务能力、知识水平、承受能力和投资经验D.财务目标、家庭状况、承受能力和投资经验【答案】 B4、根据《信托公司集合资金信托计划管理办法》,下列关于受益人大会的说法错误的是()。
A.受益人大会应当有代表2/3以上信托单位的受益人参加,方可召开B.更换受托人、改变信托财产运用方式、提前终止信托合同,应当经参加大会的受益人全体通过C.大会就审议事项作出决定,应当经参加大会的受益人所持表决权的2/3以上通过D.受托人未按规定召集或不能召集受益人大会时,代表信托单位10%以上的受益人有权自行召集【答案】 A5、(??)是指认为行政机关的行政行为侵犯其合法权益,依据《行政复议法》的规定以自己的名义向行政复议机关申请行政复议,要求变更或者撤销原行政行为的公民、法人或者其他组织。
A.行政复议申请人B.行政复议被申请人C.行政复议第三人D.行政复议代理人【答案】 A6、高风险债券不包括()。
中国银行保险监督管理委员会令2018年第4号——金融资产投资公司管理办法(试行)文章属性•【制定机关】中国银行保险监督管理委员会•【公布日期】2018.06.29•【文号】中国银行保险监督管理委员会令2018年第4号•【施行日期】2018.06.29•【效力等级】部门规章•【时效性】现行有效•【主题分类】其他金融机构监管正文中国银行保险监督管理委员会令2018年第4号《金融资产投资公司管理办法(试行)》已经原中国银监会2017年第9次主席会议通过。
现予公布,自公布之日起施行。
主席:郭树清2018年6月29日金融资产投资公司管理办法(试行)第一章总则第二章设立、变更与终止第三章业务范围和业务规则第四章风险管理第五章监督管理第六章附则第一章总则第一条为推动市场化、法治化银行债权转股权健康有序开展,规范银行债权转股权(以下简称债转股)业务行为,根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》等法律法规以及《国务院关于积极稳妥降低企业杠杆率的意见》《中国人民银行中国银行保险监督管理委员会中国证券监督管理委员会国家外汇管理局关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》,制定本办法。
第二条本办法所称金融资产投资公司是指经国务院银行业监督管理机构批准,在中华人民共和国境内设立的,主要从事银行债权转股权及配套支持业务的非银行金融机构。
第三条金融资产投资公司应当遵循市场化、法治化原则运作,与各参与主体在依法合规前提下,通过自愿平等协商开展债转股业务,确保洁净转让、真实出售,坚持通过市场机制发现合理价格,切实防止企业风险向银行业金融机构和社会公众转移,防止利益冲突和利益输送,防范相关道德风险。
第四条银行通过金融资产投资公司实施债转股,应当通过向金融资产投资公司转让债权,由金融资产投资公司将债权转为对象企业股权的方式实现。
银行不得直接将债权转化为股权,但国家另有规定的除外。
鼓励金融资产投资公司通过先收购银行对企业的债权,再将债权转为股权的形式实施债转股,收购价格由双方按市场化原则自主协商确定。
中国银保监会发布《金融资产投资公司资本管理办法
(试行)》
文章属性
•【公布机关】中国银行保险监督管理委员会,中国银行保险监督管理委员会,中国银行保险监督管理委员会
•【公布日期】2022.07.08
•【分类】法规、规章解读
正文
中国银保监会发布《金融资产投资公司资本管理办法(试
行)》
为进一步加强金融资产投资公司监管,推动其持续稳健经营,银保监会制定了《金融资产投资公司资本管理办法(试行)》(以下简称《办法》),自印发之日起施行。
《办法》共六章六十六条,主要内容包括:一是资本监管要求。
《办法》规定了核心一级资本、其他一级资本和二级资本的定义,及相关项目的资本扣减项、对各级资本充足率、杠杆率的具体要求等。
二是风险加权资产的计量方法。
《办法》设定信用风险、操作风险、市场风险、资产管理业务风险等加权资产的计量规则,及表内资产风险权重、合格股权投资风险缓释工具等要求。
三是并表资本监管范围。
按照《办法》相关要求,金融资产投资公司对非金融子公司的股权投资应在各级资本中对应扣除。
四是资本管理要求。
《办法》要求金融资产投资公司建立内部资本充足评估程序,完善报告体系,定期监测和报告公司资本水平和主要影响因素
的变化趋势,确保资本能够充分覆盖主要风险。
五是监管部门职责。
监管部门按照《办法》相关要求,根据金融资产投资公司资本状况,分类采取监管措施。
下一步,银保监会将持续强化监管,指导金融资产投资公司做好《办法》的贯彻落实,进一步加强资本管理,提升内部管理水平,规范开展市场化、法治化债转股业务,增强服务实体经济能力。
财政部关于进一步规范金融资产管理公司不良债权转让有关问题的通知第一篇:财政部关于进一步规范金融资产管理公司不良债权转让有关问题的通知财政部关于进一步规范金融资产管理公司不良债权转让有关问题的通知财金〔2005〕74号 2005年7月4日中国华融资产管理公司,中国长城资产管理公司,中国东方资产管理公司,中国信达资产管理公司:为进一步规范金融资产管理公司(以下简称“资产公司”)债权转让工作,有效处置不良资产,防范国有资产流失,现将有关事宜通知如下:一、资产公司应严格执行《金融资产管理公司条例》、《金融资产管理公司资产处置管理办法(修订)》(财金〔2004〕41号)、《财政部关于金融资产管理公司债权资产打包转让有关问题的通知》(财金〔2005〕12号)、《金融资产管理公司资产处置公告管理办法》(财金〔2005〕47号)等有关规定,充分论证采取转让方式处置资产的可行性和必要性,合理确定能够提升处置回收价值的有效方式,确保处置程序的规范性和处置信息的公开透明,并高度重视和积极防范不良债权转让中的国有资产流失问题。
二、下列资产不得对外公开转让:债务人或担保人为国家机关的不良债权;经国务院批准敖全国企业政策性减半破产计划的国有企业债权;国防、军工等涉及国家安全和第三信息的债权以及其他限制转让的债权。
三、下列人员不得购买或变相购买不良资产:国家公务员、金融监管机构工作人员、政法干警、资产公司工作人员、原债务企业管理层以及参与资产处置工作的律师、会计师等中介机构人员等关联人。
四、除上述限制转让的债权和限制参与购买的人员外,资产公司应采取公开招标、拍卖等市场化方式,吸引国内外各类合格投资者参与不良资产市场交易,引入市场竞争机制,提高处置回收率,并慎重确定债权买受人,防止借机炒作资产和逃废债务。
五、资产公司应进一步加强内部控制建设,全面梳理、修改和完善现有规章制度,规范债权转让程序和转让过程中评估、定价、处置信息公告、招标拍卖、中介机构选用等各个环节的操作,采取职责分离、岗位轮换、责任追究等措施,严格控制和防范债权转让中的首选风险和操作风险,防止国有资产流失。
中华人民共和国财政部令第47号《金融企业国有资产评估监督管理暂行办法》已经部务会议审议通过,现予公布,自2008年1月1日起施行。
部长谢旭人二〇〇七年十月十二日金融企业国有资产评估监督管理暂行办法第一章总则第一条为了加强对金融企业国有资产评估的监督管理,规范金融企业国有资产评估行为,维护国有资产所有者合法权益,根据有关法律、行政法规和国务院相关规定,制定本办法。
第二条在中华人民共和国境内依法设立,并占有国有资产的金融企业、金融控股公司、担保公司(以下简称金融企业)的资产评估,适用本办法。
金融资产管理公司不良资产处置评估另有规定的从其规定。
第三条县级以上人民政府财政部门(以下简称财政部门)按照统一政策、分级管理的原则,对本级金融企业资产评估工作进行监督管理。
上级财政部门对下级财政部门监督管理金融企业资产评估工作进行指导和监督。
第四条资产评估机构进行资产评估应当遵守有关法律、法规、部门规章,以及资产评估准则和执业规范,对评估报告的合法性、真实性和合理性负责,并承担责任。
资产评估委托方和提供资料的相关当事方,应当对所提供资料的真实性、合法性和完整性负责。
第五条金融企业不得委托同一中介机构对同一经济行为进行资产评估、审计、会计业务服务。
金融企业有关负责人与中介机构存在可能影响公正执业的利害关系时,应当予以回避。
第二章评估事项第六条金融企业有下列情形之一的,应当委托资产评估机构进行资产评估:(一)整体或者部分改制为有限责任公司或者股份有限公司的;(二)以非货币性资产对外投资的;(三)合并、分立、清算的;(四)非上市金融企业国有股东股权比例变动的;(五)产权转让的;(六)资产转让、置换、拍卖的;(七)债权转股权的;(八)债务重组的;(九)接受非货币性资产抵押或者质押的;(十)处置不良资产的;(十一)以非货币性资产抵债或者接受抵债的;(十二)收购非国有单位资产的;(十三)接受非国有单位以非货币性资产出资的;(十四)确定涉讼资产价值的;(十五)法律、行政法规规定的应当进行评估的其他情形。
财政部中国银行业监督管理委员会关于印发《金融资产管理公司内部控制办法》的通知【颁布日期】 2005-12—31 【文号】财金[2005]136号【字体显示】大中小中国华融资产管理公司,中国长城资产管理公司,中国东方资产管理公司,中国信达资产管理公司:为规范金融资产管理公司经营管理活动,建立健全内部控制机制,增强自我约束能力,保障安全稳健运行,财政部和银监会制定了《金融资产管理公司内部控制办法》,现予以印发,请遵照执行。
附件:金融资产管理公司内部控制办法第一章总则第一条为规范金融资产管理公司(以下简称资产公司)经营管理活动,建立健全内部控制机制,增强自我约束能力,保障安全稳健运行,依据有关法律法规,制定本办法。
第二条资产公司内部控制是资产公司为实现经营目标,根据经营环境变化,通过制定和实施一系列制度、程序和办法,对经营与管理过程中的风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
第三条资产公司内部控制的目标是:(一)确保国家法律法规和资产公司内部规章制度的贯彻执行。
(二)确保资产公司发展战略和经营目标的充分实施。
(三)确保风险管理体系的全面有效.(四)确保资产公司业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。
第四条资产公司内部控制应贯彻全面、审慎、合理、有效、制衡、独立的原则。
(一)内部控制应覆盖资产公司的所有业务、部门和人员,渗透到决策、执行、评价、监督、反馈等各个环节,任何决策或操作均应有案可查,做到事前、事中、事后控制相统一.(二)内部控制应以防范风险、审慎经营为出发点,资产管理和处置工作,以及其他各项业务的经营管理,应体现“内控优先"的要求。
(三)内部控制应符合国家有关法律法规,与资产公司经营规模、业务范围和风险特点相适应,采取合理措施、以合理成本实现内部控制目标.(四)内部控制应确保有效性,公司部门、分支机构和员工不得拥有不受内部控制约束的权利,内部控制存在的问题应能够得到及时反馈和纠正。
金融资产管理公司监管办法(2015年1月1日起实行)第一章 总则第一条 为适应金融资产管理公司集团化、多元化发展的监管需要,规范其经营行为,根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《金融资产管理公司条例》等法律、法规,制定本办法。
第二条 本办法适用于金融资产管理公司(以下简称“资产公司”)及其附属法人机构等组成的集团的监管。
本办法所称集团是指资产公司、附属法人机构以及特殊目的实体等其他附属经济组织组成的集团。
本办法所称集团母公司是指资产公司总部及分支机构。
本办法所称附属法人机构(不包括政策性债转股企业)是指由资产公司控制的境内外子公司以及其他被投资机构。
“控制”概念按照财政部《企业会计准则第33号——合并财务报表》有关标准界定。
当被投资机构不为资产公司所控制,但符合下列情况的应当纳入集团范围监管:被投资机构总体风险足以对集团的财务状况及风险水平造成重大影响;被投资机构合规风险、声誉风险足以对集团声誉造成重大影响。
本办法所称集团层面监管是指对集团母公司的审慎监管以及通过集团母公司对集团内未受监管实体的间接监管。
集团未受监管实体是指不直接受到金融分业监管机构审慎监管的附属法人机构以及特殊目的实体等其他附属经济组织。
本办法所称集团范围监管是指通过金融分业监管机构(及其他行业监管机构)之间的协调合作,对集团实施的全面审慎监管。
第三条 根据国家有关法律和国务院的授权,中国银行业监督管理委员会(以下简称银监会)依法监督管理集团母公司和实施集团并表监管,并负责集团层面监管。
集团附属法人机构根据法律规定接受相关监管机构或部门的监管。
银监会与财政部、中国人民银行、中国证券监督管理委员会(以下简称证监会)、中国保险监督管理委员会(以下简称保监会)等监管机构和主管部门加强监管合作和信息共享,协调实现集团范围的全面、有效监管。
第四条 银监会建立风险为本的审慎监管框架,并定期评估、及时更新,以确保对资产公司集团监管的有效性。
集团审慎监管侧重于同集团经营相关联的特有风险,包括但不限于:多重杠杆、风险传染、风险集中、利益冲突、内部交易及风险敞口等。
集团审慎监管框架的基本要素包括但不限于:公司治理、风险管控、内部交易、资本充足性、财务稳健性、信息资源管理和信息披露等。
第二章 公司治理第一节 公司治理框架第五条 集团应建立全面的公司治理框架。
集团母公司及各附属法人机构应当遵循独立运作、有效制衡、相互合作、协调运转的原则,建立合理的治理制衡机制和治理运行机制,确保集团有效履行审慎、合规的义务,治理框架应关注的内容包括但不限于: (一)集团架构的一致性;(二)集团组织和管理结构的适当性;(三)集团重要股东的财务稳健性;(四)集团母公司董事、高级管理人员和集团风险管理、内部控制等重要部门的主要负责人在集团管理中的适当性;(五)对集团内部利益冲突的管理;(六)集团内部控制、风险管理体系、内部审计及合规职能。
第六条 集团母公司应当参照《商业银行公司治理指引》等有关规定,建立健全公司治理机制,满足集团运营的组织、业务和风险管理需要。
集团母公司应规范指导附属法人机构建立和完善与其业务性质、规模相匹配的公司治理机制,并在符合《公司法》等相关法律、法规以及附属法人机构公司章程的前提下,确保附属法人机构的公司治理机制服从集团整体的治理要求。
第七条 集团母公司董事会应对集团管理承担最终责任。
董事会下设专业委员会,向董事会提供专业意见或根据董事会授权就专业事项进行决策,包括但不限于: (一)战略委员会负责制定集团整体发展战略,制定集团战略应当听取主要附属法人机构董事会或类似机构的意见;(二)审计委员会负责检查集团内部控制及合规情况,评估集团合并财务报告信息的真实性、准确性、完整性和及时性;(三)风险管理委员会负责督促和指导高级管理层建立集团整体的风险偏好以及有效、适当的内部控制体系和风险隔离机制,风险隔离的具体内容参照《商业银行并表管理及监管指引》执行;(四)关联交易委员会负责集团关联交易的管理、审查和批准,识别和控制内部关联性引起的合规和风险问题;(五)薪酬委员会应负责审议集团激励约束制度和政策。
第八条 集团母公司监事会应当履行对集团管理的监督职责,包括但不限于:(一)监督集团整体发展战略的制定及实施;(二)监督集团合并财务报告的制定,以及财务报告信息的真实性、准确性、完整性和及时性;(三)监督集团整体风险、内部控制体系和风险隔离机制;(四)监督集团关联交易和内部交易的管理、审查、批准及合规情况;(五)监督集团激励约束机制的建立和实施情况。
第九条 集团母公司高级管理层执行董事会对集团管理的决策,包括但不限于:执行董事会关于集团管理的战略方针和重大决策;制定集团管理制度,对集团的人力资源、财务会计、信息系统、品牌文化等实施有效管理,确保集团管理各项决策的有效实施;确保集团的监管、合规以及审计问题得到及时解决,并落实监事会对集团监督的意见和建议。
第十条 集团公司治理框架应当能够恰当地平衡集团母公司与附属法人机构,以及各附属法人机构之间的利益冲突。
集团母公司负责制定能识别和管理集团内部利益冲突的政策和程序。
利益冲突来源包括但不限于集团内部交易及定价,母公司和附属法人机构之间的资产转移、利润转移、风险转移等。
第二节 集团组织架构第十一条 集团应当根据相关法律规定,设定其职能、业务条线和区域组织结构,确保整体的组织架构有助于集团稳健经营,且不影响监管机构对其实施有效监管。
第十二条 集团应当建立健全与业务策略和风险状况相符合的管理架构,明确集团管理的职责、政策、程序和制度,建立清晰的报告路线和完善的信息管理系统,确保集团母公司及附属法人机构的内部控制、风险管理等关键职能的适当性。
第十三条 集团母公司应当在遵守《公司法》等相关法律、法规的前提下,按照“合规、精简、高效”的原则,控制集团层级及附属法人机构数量,集团层级控制在三级以内,金融监管机构另有规定的除外。
附属法人机构的设立需征得股东同意或者根据集团母公司章程及授权制度等规定履行相关程序。
第十四条 银监会评估和监测集团组织管理架构的适当性,尤其是集团母公司审批和控制架构的调整,以及新设附属法人机构的适当性。
银监会对集团的股权结构进行评估,包括但不限于:(一)股权结构的必要性、合理性和透明度;(二)入股行为以及入股资金的来源是否依法合规;(三)控股法人股东的公司治理安排及其影响;(四)股东对集团的潜在不利影响。
第三节 集团管控第十五条 集团母公司应当在遵守《公司法》等相关法律、法规,尊重附属法人机构独立地位的前提下,根据集团整体战略和安全稳健运营的需要,并考虑附属法人机构不同的股权结构和治理结构,通过适当的管控模式,规范行使集团母公司的管理职能。
第十六条 集团母公司应当加强对附属法人机构的管理,督促附属法人机构遵守行业监管的相关规定,实现集团经营的协同性。
集团母公司主要在战略、财务、经营决策、人事等方面,按照相关法律、法规以及附属法人机构的公司章程或协议规定的程序,对附属法人机构实施控制权,包括但不限于:(一)加强集团战略管理,指导、检查、监督各附属法人机构贯彻落实集团战略规划;(二)制定集团整体经营策略,加强附属法人机构之间的业务协同和资源共享;(三)指导各附属法人机构建立健全财务、业务及会计管理制度,制定经营计划,通过适当的预算管理、绩效考核和激励约束机制,确保各附属法人机构完成计划目标;(四)优化内部资源配置,根据各附属法人机构的实际运营绩效以及对集团战略目标实现的贡献程度,整合配置资金、资本和人才等核心资源,推动集团的集约化、协同化发展;(五)构建和实施集团全面的风险管理框架和有效的内部控制体系,指导各附属法人机构制定适当的风险管理程序和执行准则;(六)通过附属法人机构董事会,加强对附属法人机构的管理;(七)提高集团支持服务能力,推进产品研发、客户服务、会计核算、人力资源、信息技术、行政后勤等集团统一平台和共享服务中心建设,提升集团协同水平。
第十七条 集团母公司应当在符合《公司法》等相关法律、法规以及附属法人机构公司章程的前提下,通过影响附属法人机构股东大会(股东会)、董事会决策,确保附属法人机构能落实集团管理的制度、政策和要求。
第十八条 集团母公司应当建立责任机制或制衡机制,包括但不限于:(一)在保证自身安全稳健的前提下,可对附属法人机构提供适当的资金支持;(二)附属法人机构资本充足率达不到监管要求时,母公司应当督促其补足资本金;(三)确保母公司的管理控制不会存在损害附属法人机构及其相关利益人权益的行为。
第四节 任职管理第十九条 集团母公司董事和高级管理人员除达到《银行业金融机构董事(理事)和高级管理人员任职资格管理办法》等相关规定的条件以外,还应当具备与集团组织、管理、业务结构的复杂性相匹配的任职条件,包括但不限于:(一)拥有足够的知识和经验以便恰当、公平和有效地对集团所有机构实施管理和监督,以及拥有足够的公信力;(二)完全理解与集团综合经营相关的组织结构、业务管理的复杂性,具有相关的管理能力;(三)全面掌握集团的业务情况和财务状况,理解与把握集团的风险承受能力、风险偏好以及同集团经营相关的特有风险。
负责风险管理的董事和高级管理人员应对集团风险状态和风险类型,以及测量、监控和管理各种风险的技术有深入了解。
第二十条 集团母公司应当确保附属法人机构董事和高级管理人员履职的适当性,并建立持续监测和评估的程序。
集团母公司在考核时除评估上述人员对附属法人机构自身发展贡献方面的履职情况外,还应当重点考虑其履职情况是否符合集团整体的发展要求。
第二十一条 集团母公司的董事、高级管理人员以及负责内部控制和风险管理的关键人员原则上不得兼任附属法人机构的董事、高级管理人员等重要职位。
如确有兼任必要,应当确保集团安全稳健运行,避免内部利益冲突。
第五节 激励约束机制第二十二条 集团应当建立和实施适当的激励约束机制。
集团母公司对集团范围的激励约束机制承担最终责任,确保集团母公司及各附属法人机构的绩效考核、薪酬政策符合集团整体的长期利益以及集团风险管理的需要。
第二十三条 集团母公司应当参照《商业银行公司治理指引》、《商业银行稳健薪酬监管指引》等相关规定,建立适当的激励约束机制和稳健的薪酬制度,并指导附属法人机构根据各自的行业规定,建立与集团审慎管理相匹配的激励约束机制。
集团母公司及各附属法人机构的激励约束机制可根据经营性质和行业监管要求的不同,存在合理差异,但履职评价、绩效考核、薪酬机制的整体目标应当保持一致,确保与绩效考核、薪酬政策相关的风险控制在集团整体的风险管理框架中予以体现,减少由不当激励约束安排引发的风险。
第二十四条 集团母公司应当建立和完善科学、客观、合理的责权利对称、可操作性强的集团综合考评指标体系,形成适当的内部资源配置机制,定期对自身和附属法人机构的经营业绩和发展情况进行全面考核,确保稳健经营和资本合理回报。