实训六工资管理系统和实训七固定资产概要

实训六工资管理系统和实训七固定资产概要 实训六 工资管理系统 【实训目的】 1.掌握用友EBP—U8软件中工资管理系统的相关内容。 2.掌握工资管理系统初始化、日常业务处理、工资分摊及月末处理的操作。 【实训内容】 工资管理系统初始化设置。 工资管理系统日常业务处理。 工资分摊及月末处理。 4、工资管理系统数据查询。 【实训资料】 1. 建立工资帐套 工资类别分为两个：正式职工和临时工；核算币别：人民币；工资管理系统代扣代缴个人所得税；进行扣零处理（扣至零元）；人员编码：3位；启用日期；2006年01月01日。

2、基础信息设置 （1）人员档案 工资类别：1 部门选择：所有部门 工资项目：基本工资、岗位工资、奖金、应发合计、请家天数、请假扣款、代扣税、扣款合计、实发合计。

计算公式：请假扣款=请假天数﹡20元 实训六工资管理系统和实训七固定资产概要 表15-17 正式职工工资表

职员编号 职员名称 性别 年龄 所属部门 银行账号 人员类别

101 于杰 男 42 综合部 886601 管理人员

201 赵飞 男 36 财务部 886602 管理人员

202 贾敏 女 24 财务部 886603 管理人员

203 韩琳 女 26 财务部 886604 管理人员

204 杨芳 女 23 财务部 886605 管理人员

301 胡民 男 40 一车间 886606 管理人员

302 金明 男 36 一车间 886607 生产人员

303 李强 男 43 二车间 886608 生产人员 实训六工资管理系统和实训七固定资产概要 401 张涛 男 31 供应处 886609 经营人员

402 许强 男 37 销售处 886610 经营人员

工资类别：3 部门选择：一车间、二车间 工资项目：基本工资、奖金 表15-18临时工工资表

职员编号 职员名称 性别 年龄 所属部门 银行账号 人员类别

501 临1 男 32 一车间 887701 生产人员

502 临2 男 35 一车间 887702 生产人员

503 临3 男 29 二车间 887703 生产人员

504 临4 男 26 二车间 887704 生产人员 实训六工资管理系统和实训七固定资产概要 （2）银行名称：工商银行东昌路分理处；账号长度：6。/ 3.工资数据 （1）月初正式职工工资。 表15-19月初正式职工工资表

姓名 基本工资 岗位工资 奖金 姓名 基本工资 岗位工资 奖金 于杰 2500 500 800 胡民 1800 400 800 赵飞 1800 400 800 金明 1400 200 800 贾敏 1500 200 800 李强 1300 200 800 韩琳 1400 200 800 张涛 1600 300 800 杨芳 1400 200 800 许强 1600 300 800

(2 月初临时工资如表15-20所示。 表15-20 月初临时工工资表

姓名 基本工资 奖金 姓名 基本工资 奖金 临1 1400 800 临3 1400 600 临2 1400 700 临4 1400 700 实训六工资管理系统和实训七固定资产概要 （3）本月工资变动。 金明请假2天；生产部职工奖金在原有的基础上增加200.00元。 4.代扣税 计税基数1600元。 5.月末分摊工资 ①应付工资总额=基本工资+岗位工资+奖金。 福利费、工会经费、职工教育经费以应付工资总额为基数计提 ②工资分摊如表15-21所示。 表15-21 工资分摊表 IT 专家网独家】在神州数据易飞 ERP 系统的财务管理模块中，支持这两种方式。如通过参数控制，可以让出货单生成应付帐款 ( 赊账模式 或者直接生成收款单 ( 现销模式 。而在用友财务管理软件中，也支持这两种业务模式。不过用友财务管理软件中为其取了两个特殊名字，他们把现销模式叫做总帐 + 往来模式；而把赊账模式叫做总帐 + 应收应付模式。虽然名字不同，其内部的业务逻辑控制是一致的。但是不幸的是，这些业务处理模式对于王晓来说，可都是新鲜事务，不知道该如何判断。实施顾问也只好跟王晓一起找到财务经理，向他们详细的阐述了这两种操作模式的差异，以帮助他们做出正确的抉择。

差异一：月末结帐时控制措施不同 如果采用总帐+应收应付模式，则在供应商结帐时，进货单必须先生成应付帐款单据，然后再生成总帐单据。月末在进行结帐作业时，在用友财务管理软件中会自动判断应付帐款的结帐情况。只有先对应付帐款结帐，然后才能够进行后续的结帐作业。而如果采用总帐+往来模式的话，则在供应商结帐时，可以直接生成总帐单据。在这种模式下进行月末结帐时，就不需要判断应付系统是否已经结帐。也就是说，采用了总帐+应收应付模式，在月末结帐的时候就多了一个中间环节。而这个环节主要起到一些控制的作用。如通过应付帐款的控制，可以让供应商及时送上增值税发票，因为在系统可以可以设置没有发票不能够结帐。在这种情况下，供应实训六工资管理系统和实训七固定资产概要 商的货款就需要延迟到下个月结算。而如果采用总帐+往来模式的话，就只有通过手工来管控增值税发票了。

另外，如果企业不同的供应商有不同的付款条件，此时也需要选择总帐+应收应付模式。因为从进货单(明细生成应付帐款的时候，系统会自动去查找每个客户对应的付款条件，然后根据这个付款条件来生成预计的付款日期。注意，这个推算是系统自动完成的。而如果采用总帐+往来模式的话，则需要用户手工来计算预计的付款日期了。从这方面来说，总账+往来模式更适合于一手交钱一手交货的交易模式;而总账+应收应付模式的话，则比较适合与赊销交易。

差异二：会计科目设置不同 两个交易模式除了在业务流程处理上有所差异，而且在会计科目的设置上也有所不同。如采用总帐+往来模式的话，则在用友财务管理软件中，需要设置供应商或者客户往来核算科目。在录入期初余额时，客户或者供应商复制核算的科目可以录入期初辅助数据。在制作凭证时，也可以采用供应商或者客户辅助核算科目。

但是如果采用总帐+应付模式的话，就有很大的不同。如在用友财务管理软件中，若采用这种交易模式，则必须设置应收应付收控科目(如应付帐款、应收帐款、预收帐款等等。同时在录入期初余额的时候，供应商或者客户辅助核算科目只能够录入一个整数，而不能够录入期初辅助数据。在制作凭证时，也不能够采用供应商或者客户辅助核算科目。这主要是他们处理业务逻辑差异所造成的。注意，这些都是强制性的要求。在用友财务管理软件中，只要在初始化参数中选择了某一个业务模式，则在后续的操作中就会进行强制的控制。如在初始化参数中，王晓若选择总帐+应收模式的话，则在制作凭证时，就会屏蔽供应商或者客户辅助核算科目;而会采用应收应付受控科目。

所以说，企业在选择总帐处理模式的时候，一定要根据自己的交易习惯来进行选择。因为这个参数不仅仅只是一个备注参数，而是涉及到后续作业的处理，决定某些会计科目是否可用，决定了是否需要采用中间单据进行控制等等。

如果采用了总帐+往来模式的话，客户、供应商等相关交易的核算都是在总帐模块中完成，相关的查询也是在总帐模块中实现。如需要查看月底有多少客户到期的货款没有收回来，只能够在总帐模块中查询。如此的话，总账模块的就具有一定的开发性。因为正常情况下，总账模块只有财务部门才能够使用。如现在关于客户、供应商的交易信息(涉及到货款的内容都放置在总帐模块，那么就需要允许其他用户(如销售人员或者采购人员也能够查询总帐模块中的一些必要信息。这会增加总帐模块管理的复杂性，如权限就比较难设计。有时候采购人员或者业务人员需实训六工资管理系统和实训七固定资产概要 要这些信息的时候，不得不求助财务人员，让他们导出来然后再给他们。这不利于数据的共享，会给工作效率带来负面的影响。

部门 人员类别 工资 应付福利费 工会经费

借方 连载目录： 项目实施（一）：初始部署与导入“期初数据” 项目实施（二）：细节出发做好财务软件初始化工作 项目实施（三）：财务系统初始化之账套问题 项目实施（四）：财务系统权限设计中的两条捷径 贷方 而如果采用总帐应收应付模式的话，总账模 实训六工资管理系统和实训七固定资产概要 块中就没有客户或者供应商的日常交易辅助查询。系统把这些查询都放置在应收应付模块。在交易明细与总帐之间，多了一个应收应付模块来对企业交易进行最后把关。如在应收应付模块中，可以进行帐龄分析，帮助业务人员追踪应收帐款;如因为某个供应商的实训六工资管理系统和实训七固定资产概要 质量有问题给企业带来了一定的损失，此时可以把这个供应商的应付帐款冻结掉;如在应付帐款中，可以实现付款单、发票的匹配等等。相关的查询，如应付帐款、应收帐款余额的查询等等也都在应付应收模块中完成。可见，采用总帐+应收应付模式的话，可以将