借支管理规定及借支流程

公司借支制度1. 引言借支制度是指公司内部规定的员工向公司借取资金的一种制度。

通过建立借支制度，公司可以确保员工在遇到紧急情况或有资金需求时能够及时得到支持，同时也能够对借支行为进行管理和控制。

本文将详细介绍公司借支制度的相关事项。

2. 借支资格与申请公司借支制度适用于正式员工和合同工。

以下是获得借支资格及申请的相关事项：• 2.1 借支资格：– 2.1.1 正式员工：拥有连续工作满六个月及以上的正式员工可申请借支。

– 2.1.2 合同工：拥有有效合同且在合同期内的合同工可申请借支。

• 2.2 借支申请：– 2.2.1 员工可以通过公司内部申请系统提交借支申请。

– 2.2.2 借支申请需填写借款金额、借款用途、预计还款时间等信息，并附上必要的证明文件，如发票、合同等。

3. 借支审批与额度借支审批是指公司根据公司政策和内控要求对员工的借支申请进行审核和批准的过程。

以下是借支审批与额度的相关要点：• 3.1 审批流程：– 3.1.1 借支申请经过员工所在部门经理审批后，提交给财务部门审批。

– 3.1.2 财务部门根据借支申请的金额、用途和员工的信用情况等因素进行综合评估，并做出审批决定。

• 3.2 额度限制：– 3.2.1 借支金额应根据员工工资水平、工作年限以及公司政策进行合理控制。

– 3.2.2 公司设定了借支额度的上限，并根据员工的职级、绩效等因素进行差异化设置。

4. 借支利息和还款方式公司在员工借支行为中通常会收取一定的借支利息，并规定了还款的方式和期限。

以下是相关要点：• 4.1 借支利息：– 4.1.1 公司根据市场利率和内部成本因素设定借支利息的具体数值。

– 4.1.2 借支利息的计算方式为按月计息，按借支金额和借款期限计算得出。

• 4.2 还款方式：– 4.2.1 员工可以选择一次性还款或分期还款。

– 4.2.2 一次性还款需在规定的还款期限内偿还全部借款金额及利息。

– 4.2.3 分期还款可根据员工的还款能力确定还款期数和每期还款金额。

文件类别员工借支流程及管理办法页次发文部门财务部生效日期一、目的规范员工借支的管理，满足员工合理的应急借支需求，防范借支风险，特制定办法。

二、适用范围适用于公司员工的借支管理。

备用金不在此管理办法之列。

三、定义/术语员工借支：员工以个人名义向公司借款，称员工借支。

四、职责1、各部门负责人：负责本部员工借支的审核。

2、总账会计：负责员工借支额度是否在公司规定范围的审核，工资核算员配合。

3、财务部经理、总经理：负责员工借支的审核和批准。

五、规定内容（一）员工借支额度规定1、对于员工借支，财务部应严格履行“前款不清、后款不借”的原则。

2、员工借支额度，原则上不得超过借支人的“应付工资余额”的三分之二，总经理特批的除外。

借支人工资未发部分减去个人上期未还借支所得的余额，称“应付工资余额”。

（二）员工借支申请1、员工个人需借支（无论因公、因私原因），均需填写《借支单》。

2、借支人必须在《借支单》详细注明借支人姓名、所在部门（岗位）、借款金额、借款事由、还款日期等。

（三）员工借支审核1、借支人《借支单》填写后，交与部门负责人审核。

部门负责人应对借支事由、借支人工资情况进行核实，必要时要求工资核算员予以配合，出具借支人未发工资的金额。

2、《借支单》经部门负责人签名后，交总账会计复核，总账会计应核实借支人上期借款情况，并依公司“借支额度规定”核定借支人借支金额，总账会计须在《借支单》签名。

文件类别员工借支流程及管理办法页次发文部门财务部生效日期3、《借支单》经总账会计核定借支金额后，应依次交财务经理审核、总经理审批、董事长助理复核。

（四）支付借支款1、《借支单》经总经理审批、董事长助理复核后，出纳方可付款。

2、出纳支付借支款，应当面点清借支金额，借支人在《借支单》签收。

（五）归还借支1、因公借支，借支人在公事办理完毕后的3日，在财务部办理报销、还款手续，费用报销按公司《费用报销制度》办理。

2、因私借支，借款人应在约定还款日期归还借支。

3.3附项，如遇到个别员工借支后未完成还款就辞工离职的，由所属部门负责人进行管理。其中办理辞职人员离职手续时，填写的《员工离职交接清单》中，在第7点“财务关系（借款）是否已结清”栏，应及时到财务部或厂部了解，该员工是否有未还款的事项，如有未完成还款事项的人员不能办理离职，直至还清财务款项才能离职。
4.附件：
3.2.4 还款人必须把剩余资金和已复核的《支付证明单》同时交到财务部入账，财务经复核金额后，退还相关《借支单》，并在《借支单》上标注记录。
3.2.5 除长期周转性（如零星采购）的借支外。报销按借支金额一次报销并多退少补原则执行。长期周转性借支每次可凭票按规定报销补充备用金。
3.2.6 所有备用金，年终时必须清零，不允许跨年度使用，因特殊原因须跨年度使用的，年底必须重新办理借款手续，并冲销本年度借款。
《借支单》
《支付证明单》
《员工离职交接清单》
《借支管理流程图》
编 制
日 期
审 核
日 期
批 准
日 期
3.2.3.1 票据中应把收据与发票分开填报，把收据（含个人发票）与公司发票分开填报，所附的票据均整齐贴在纸上，不能松脱；
3.2.3.2“科目栏”填写所做项目名称；
32.3.4“经手人”、“受款人”应填写借款人姓名，“证明人”为直属上司，需经财务部会计核对金额和内容，最后经“主管人”（公司副总以上级别人员）复核后交财务部入账；
3.1.1 “姓名栏”与“制单栏”为使用资金人员。
3.1.2 “借款原因”必须写上使用资金的事由。
3.1.3 “还款日期”的填写视乎该项目完成的时间而定，但必须明确，借款人需在还款日期到期时把所借资金归还财务。
3.1.4 “批核”须由直属上司（副总经理或以上人员）签名。

借支月度管理制度第一章总则为了规范和管理公司内部借款行为，合理分配资金，提高资金使用效率，保障公司正常经营，特制定本制度。

第二章适用范围本制度适用于公司内部借款活动的管理，在公司内部借款时，必须遵守本制度。

第三章借款申请1. 借款申请人应填写《借支申请表》，并由所在部门负责人签字同意。

2. 借款申请表应明确借款金额、用途、还款周期等相关信息，并附上相关的证明文件。

3. 借款金额以个人月收入的50%为限，超过部分不予借款。

第四章借款审批1. 借款审批由财务部门负责，审批程序为部门负责人审批后报财务部门审批。

2. 财务部门应对借款申请表进行审核，核实借款金额、还款期限等信息。

3. 审批通过后，财务部门将借款金额划入借款人账户。

第五章还款管理1. 借款人应按照约定还款周期按时进行还款。

如果因特殊情况无法按时还款，应提前向财务部门申请延期，并提交相关申请材料。

2. 财务部门负责催收借款人的逾期还款，如有逾期现象，将按照公司规定的逾期利率进行计息。

3. 拒绝还款或者长期逾期不还的，公司将采取法律手段进行追款，并在公司内部做出相应处罚。

第六章监督管理1. 财务部门负责对借款申请进行审批和监督，并对还款情况进行跟踪和管理。

2. 各部门负责人负责对本部门借款申请进行审核和监督，保障借款使用的合理性和合规性。

3. 公司内部设立借款管理专门小组，定期对公司借款情况进行审核和总结，并及时向公司领导汇报。

第七章管理制度1. 借款管理小组必须定期对借款管理制度进行修订和完善，并按时通知到相关人员。

2. 对于恶意逾期还款或者拒绝还款的借款人，公司有权做出相应的处罚或调整借款管理政策。

3. 针对公司内借款纠纷或争议，公司将设立专门的借款纠纷处理小组进行处理。

第八章处罚规定对于恶意逾期不还款的员工，公司将按照公司规定进行相应处罚，并记入员工档案。

第九章附则本制度解释权归公司。

以上就是本公司借支月度管理制度，希望全体员工都能遵守并执行。