员工借支管理制度

第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范借支行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司全体员工及临时聘用人员。

第三条借支是指员工因工作需要，经批准暂时从公司借款的行为。

第四条借支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：借支必须符合国家法律法规和公司财务管理制度。

（二）真实性原则：借支用途必须真实，不得虚构。

（三）节约性原则：借支应尽量减少，严格控制。

（四）及时性原则：借支应及时报销，不得拖欠。

第二章借支范围第五条借支范围包括：（一）因公出差、培训、考察等产生的交通费、住宿费、伙食补助费等。

（二）因公接待、业务洽谈等产生的交通费、住宿费、餐饮费等。

（三）因公购买办公用品、设备等产生的费用。

（四）因工作需要，经批准的其他费用。

第三章借支程序第六条借支申请：（一）员工因工作需要借款，应填写《借支申请表》，详细说明借支事由、金额、期限等。

（二）部门负责人对借支申请进行审核，确认借支事由合理、金额合理后，签字同意。

（三）财务部门对借支申请进行审核，确认借款人身份、借支事由、金额、期限等无误后，签字同意。

第七条借支审批：（一）借支申请经部门负责人和财务部门审核同意后，由财务部门办理借款手续。

（二）财务部门在办理借款手续时，应核实借款人身份，收取相关费用凭证。

第八条借支发放：（一）财务部门根据审批结果，将借款金额支付给借款人。

（二）借款人应妥善保管借款凭证，不得转借、挪用。

第四章借支报销第九条借支报销：（一）借款人完成借支事由后，应及时填写《借支报销单》，附上相关费用凭证。

（二）部门负责人对借支报销单进行审核，确认报销事项真实、合规后，签字同意。

（三）财务部门对借支报销单进行审核，确认报销金额、费用凭证无误后，签字同意。

第十条报销审批：（一）借支报销单经部门负责人和财务部门审核同意后，由财务部门办理报销手续。

（二）财务部门在办理报销手续时，应核实报销事项、报销金额、费用凭证等。

第一章总则第一条为加强本厂财务管理工作，规范员工借支行为，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于本厂全体员工。

第三条借支管理应遵循合法、合规、安全、高效的原则。

第二章借支范围第四条员工因工作需要，确需临时垫付的款项，可申请借支。

借支范围包括：（一）因公出差产生的交通、住宿、伙食等费用；（二）因公接待客户产生的餐饮、住宿、交通等费用；（三）因工作需要购买的低值易耗品、办公用品等；（四）其他因工作需要确需垫付的款项。

第五条借支金额应合理，不得超过实际所需费用。

第三章借支流程第六条借支申请（一）员工填写《员工借支申请表》，注明借支事由、金额、期限等，经所在部门负责人签字同意后，报财务部审批。

（二）财务部对借支申请进行审核，确认借支事项合规、金额合理后，办理借支手续。

第七条借支发放（一）财务部根据审批通过的借支申请，办理现金或转账支付手续。

（二）员工凭《员工借支申请表》和有效身份证件领取借支款项。

第八条借支归还（一）员工应在借支期限到期前，将借支款项如数归还财务部。

（二）员工归还借支款项时，应填写《员工借支归还确认表》，并签字确认。

第四章借支期限第九条借支期限一般不超过三个月。

第十条特殊情况，如因工作需要，经财务部批准，可适当延长借支期限。

第五章借支审批第十一条借支审批权限（一）500元以下（含500元）的借支，由部门负责人审批；（二）500元以上至1000元以下的借支，由部门负责人和财务部负责人共同审批；（三）1000元以上的借支，由总经理审批。

第十二条借支审批流程（一）员工提交借支申请；（二）部门负责人审批；（三）财务部负责人审批；（四）总经理审批（如需）；（五）审批通过后，财务部办理借支手续。

第六章监督与处罚第十三条财务部负责借支管理的监督工作，对借支行为进行监督检查。

第十四条员工借支应如实反映情况，不得虚报冒领、挪用公款。

第十五条对违反本制度的员工，根据情节轻重，给予警告、记过、降级、辞退等处分。

员工借支管理制度范文员工借支管理制度一、借支的定义和范围员工借支是指员工向公司申请临时性借款的行为。

借支范围包括但不限于以下情况：1. 因个人或家庭突发事件导致的紧急需求，如突发疾病、意外事故等；2. 因员工的岗位需要产生的费用，如出差费用、工作补贴等；3. 其他特殊情况，需根据具体具体情况进行评估。

二、借支的条件公司倡导员工在财务规划上保持合理的个人理财观念，员工借支需满足以下条件：1. 员工必须是公司在职员工，且具有一定工作经验和稳定的收入来源；2. 员工必须符合公司的借支政策和流程；3. 员工在过去一年内没有因借支未归还而受过处罚；4. 借支金额不得超过员工月薪的50%，具体借支额度要根据员工工作年限、岗位等级和还款能力进行评估。

三、借支申请流程1. 员工填写《借支申请表》，并在表中注明借支的原因、借支金额、预计还款时间等信息；2. 申请人将《借支申请表》交给所在部门经理审核；3. 部门经理审核完成后，将表格交给公司财务部门；4. 公司财务部门对借支申请进行核实和评估，决定是否批准借支；5. 批准借支后，财务部门将借支金额转账到员工指定的银行账户；6. 在约定的还款期限内，员工需要按时归还借支金额。

四、借支审核标准公司对员工借支申请进行审核时，将参考以下标准进行评估：1. 申请人近期的工作表现和职业素养；2. 申请人的还款能力，包括个人的金融状况、债务负担、收入水平等；3. 申请人过去一年内的借支纪录；4. 借支金额是否合理和必要；5. 借支是否符合公司的政策和借支用途是否符合规定。

五、借支后的管理1. 公司将建立借支记录，并定期对借支情况进行统计和分析；2. 对逾期未还借支的员工，公司将进行催收和督促；3. 员工需按时归还借支金额，如确有困难，可以向公司财务部门提出申请延期；4. 公司将对严重拖欠借支的员工进行纪律处罚，包括但不限于扣除工资、降低岗位等级等。

六、违规处理员工违反借支管理制度的，将视情节轻重进行相应的处理：1. 轻微违规情况，公司将进行口头警告或书面通报批评；2. 严重违规情况，公司将给予相应的处罚，如扣除工资、停发奖金、降低岗位等级等；3. 恶意借支或多次违规情况，公司将考虑解雇员工。

员工借支管理制度一、目的和范围本规章制度旨在规范和管理企业员工的借支行为，保证其合理合规，并确保企业财务的正常运作。

适用于全体员工，包含正式员工、临时员工和实习生。

二、申请借支流程1.员工如需借支，须向所属部门经理提交借支申请。

2.借支申请应包含借支金额、借支事由、还款时间和还款方式等必需信息，并由员工本人签名确认。

3.所属部门经理在收到借支申请后，应在3个工作日内作出审批决议，并将审批结果通知给员工。

4.若借支申请被批准，员工可依照所指定的还款方式领取借支款项。

三、借支额度和条件1.借支额度依据员工的工作性质和个人信用评估情况综合考量。

2.员工在任何时候的借支总额不得超出个人月工资的50%。

3.员工须具备以下条件才略申请借支：–已在企业服务满3个月以上；–个人信用良好，无不良债务记录；–无未完成的借支未还清，或者借支逾期未还情况。

四、还款管理1.借支款项应依照商定的时间和方式进行还款。

2.员工须在商定的还款日期前将还款款项存入指定的还款账户，或者直接向财务部门办理还款手续。

3.若因特殊情况无法定时还款，员工应提前3个工作日向所属部门经理提出申请，并说明具体原因，由所属部门经理决议是否同意延期还款。

4.延期还款需经所属部门经理和财务部门的批准，并签订书面延期还款协议。

五、违约处理1.员工逾期未还款的，将依照每日逾期金额的1%计算逾期费用。

2.若员工逾期还款超出15个工作日，将被视为严重违约行为，将面对纪律处分，包含但不限于扣除绩效奖金、降低岗位职级、解除劳动合同等。

3.对于有恶意躲避还款、虚假借支行为的员工，将报警处理，并追究法律责任。

4.员工如因个人原因离职或被解雇，仍需依照借支协议规定的还款方式和时间还清借支款项，若逾期未还将采取法律手段进行追偿。

六、其他规定1.借支款项仅限员工个人使用，不得用于非法、违规、违法以及与工作无关的用途。

2.借支款项不得转让、赠与或用于抵债。

3.借支款项不得与其他员工合并借支或替换其他员工借支。

员工借支制度规定第一条总则为了加强公司财务管理，规范员工借支行为，确保公司资金的安全与合规，根据《公司法》、《会计法》等相关法律法规，特制定本规定。

第二条定义本规定所称员工借支，是指员工因工作需要，提前使用公司资金，待实际发生费用后再进行报销冲销的行为。

第三条借支范围1. 员工借支仅限于工作范围内的业务支出，包括但不限于差旅费、招待费、办公用品费等。

2. 员工因私事需要借支的，原则上不予批准。

特殊情况需经公司总经理审批，且需在一个月内报销冲销。

第四条借支流程1. 员工如需借支，应向上级领导提出申请，并填写《员工借支申请表》。

2. 上级领导审批同意后，员工将《员工借支申请表》提交至财务部门。

3. 财务部门对借支申请进行审核，确认无误后，将资金划拨至员工借支账户。

4. 员工在实际发生费用后，应及时将相关发票和报销材料提交至财务部门，进行报销冲销。

5. 财务部门在收到报销材料后，应在5个工作日内完成报销审核，并将报销款项划拨至员工工资账户。

第五条借支额度1. 员工借支额度根据岗位、职级等因素进行差异化设定，具体额度由公司总经理办公会议决定。

2. 员工在借支额度内申请借支的，按本规定第四条流程办理。

3. 员工超出借支额度申请借支的，需经公司总经理审批，且应在审批同意后5个工作日内报销冲销。

第六条借支期限1. 员工借支期限一般为3个月，特殊情况经公司总经理审批可延长至6个月。

2. 员工在借支期限内未报销冲销的，财务部门有权从员工工资账户中直接扣除相应金额。

3. 员工因特殊原因无法在借支期限内报销的，应在借支期限届满前向公司总经理申请延期，并说明原因。

第七条借支利息1. 员工借支资金的利息按照公司规定的借款利率计算，具体利率由公司总经理办公会议决定。

2. 员工在借支期限内报销冲销的，利息从借支金额中扣除。

3. 员工未在借支期限内报销冲销的，利息由员工自行承担。

第八条监督与检查1. 公司财务部门负责对员工借支行为进行日常监督与检查，确保借支行为的合规性。

员工借支管理制度范本第一条总则为规范公司员工借支行为，加强财务管理，防范财务风险，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于公司所有员工借支行为的管理。

第三条借支原则1. 员工借支应遵循真实、合理、合法的原则。

2. 员工借支应符合公司业务需要，不得用于个人消费或其他非法用途。

3. 员工借支应经过审批程序，确保借支行为的合规性。

第四条借支申请1. 员工如需借支，应向所在部门负责人提出书面申请，并说明借支原因及金额。

2. 部门负责人对员工借支申请进行审核，确认借支的真实性和合理性。

3. 部门负责人审核同意后，将申请提交给财务部门。

第五条借支审批1. 财务部门对员工借支申请进行复审，确认借支的合法性和合规性。

2. 财务部门负责人审批借支申请，并在审批通过后进行资金划拨。

第六条借支还款1. 员工借支后，应在约定的时间内还款。

2. 员工借支还款应通过财务部门进行，确保还款的真实性和准确性。

3. 财务部门对员工借支还款情况进行记录，并定期进行核对。

第七条借支管理1. 公司财务部门应定期对员工借支情况进行统计和分析，及时发现和处理借支风险。

2. 公司审计部门应对员工借支行为进行审计，确保借支行为的合规性。

3. 公司应建立健全内部控制机制，防范员工借支风险。

第八条违规处理1. 员工违反本制度规定，进行虚假借支、不合理借支或非法用途借支的，一经发现，公司将严肃处理，并根据情况给予相应的纪律处分。

2. 员工借支造成公司损失的，应承担相应的赔偿责任。

第九条附则1. 本制度自颁布之日起生效。

2. 本制度的解释权归公司所有。

以上内容为员工借支管理制度范本，公司可根据实际情况进行修改和完善，确保借支行为的合规性和公司财务的安全。

员工借支及预付款管理制度一、目的为规范公司员工借支及预付款管理，提高资金运营效率，避免费用支出和资金使用方面的风险，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有员工的借支及预付款管理行为。

三、定义1.借支：指员工在公司规定范围内因工作需要而向公司申请的临时资金支出。

2.预付款：指员工在代表公司向外部单位或个人预付的资金。

四、借支管理1. 借支申请员工如需借支，应填写《借支申请表》，并详细注明借支事由、金额、用途、预计归还时间等必要信息。

2. 借支审批借支申请需经直接上级审核签字同意后方可生效。

申请金额超过一定数额时需经财务部门审核审批。

3. 借支限额公司对员工借支设立每月唯一限额，并依据员工职位和需求情况进行调整。

4. 借支归还员工应按借支所注明的归还时间归还借支款项。

如有特殊情况需延期归还，应提前向直接上级和财务部门说明原因并申请延期。

5. 借支记录公司设立专门账户用于记录员工借支情况，财务部门每月定期对账并核对。

五、预付款管理1. 预付款申请员工如需向外部单位或个人预付款项，应填写《预付款申请表》，并注明预付款对象、金额、用途等必要信息。

2. 预付款审批预付款申请需经直接上级审核签字同意后方可生效。

预付款金额超过一定数额时需经财务部门审核审批。

3. 预付款限额公司对员工预付款设立每笔限额，并依据员工职位和需求情况进行调整。

4. 预付款记录公司设立专门账户用于记录员工预付款情况，财务部门每月定期对账并核对。

六、其他规定1. 禁止以借支、预付款方式进行任何形式的投资、赌博等违规行为。

2. 禁止滥用借支、预付款制度，如有违规行为将受到公司相应处罚。

3. 财务部门应及时对员工借支及预付款情况进行汇总分析，并提交相关部门进行核对。

4. 对于频繁借支或预付款、迟迟不归还的员工，公司有权采取相应的处罚措施，包括但不限于工资扣减、降职或辞退。

七、制度执行1. 公司财务部门负责对员工借支及预付款管理制度的执行情况进行监督和管理。

员工借支管理制度一、制度背景为规范公司的员工借支行为，保障企业的财务安全，维护良好的劳动关系，特制订本制度。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工在工作中的借支行为，不包括其他非工作范围的借支行为。

三、借支申请1. 员工如需借支，需在借支前填写“借支申请表”，明确借支金额、借支事由、还款方式、保证人等信息，并经直接主管部门批准后方可借支。

2. 借支事由应合理有效，不得因私借支或虚报借支事由。

四、借支限额1. 借支限额由公司财务部门根据员工职务和工作性质确定，并由直接主管部门核定。

一般不得超过月收入的50%。

2. 对于特殊情况需要超限借支的，由公司领导小组审批后方可执行。

五、还款方式1. 借支归还需按照“还款承诺书”中约定的时间和金额进行还款。

2. 如有涉及到抵押担保的借支，则需严格按照抵押担保协议进行还款。

3. 若因故无法按时还款，需提前向财务部门请示，并进行重新安排还款计划。

六、保证人与担保1. 借支申请表中需填写保证人信息，并须获保证人的书面同意。

2. 对于有抵押担保的借支，需签订抵押担保协议，确保借款人及时归还借款。

七、借支监管1. 账务部门对借支情况进行定期核对，确保借支行为规范。

2. 直接主管部门对员工的借支行为进行监督和管理，及时发现违规借支行为并及时制止。

八、违规行为处罚1. 对因违反本制度的借支行为，将按公司相关规定和纪律处分进行处罚。

2. 对于多次违规借支的员工，将取消其借支资格并追究相应的法律责任。

九、制度宣传1. 公司将定期对员工进行借支制度的宣传教育，确保员工了解借支管理制度的内容。

2. 公司将通过内部网络、公告栏、员工手册等形式，对本制度进行广泛宣传，提高员工的借支管理意识。

十、附则1. 本制度经公司领导小组审定后正式执行。

2. 本制度的解释权归公司领导小组所有。

十一、制度的效力本制度经公司领导小组审定并正式发布后，即具有法律效力。

公司员工应当遵守并执行本制度的各项内容。

第一章总则第一条为加强单位财务管理制度，规范个人借支行为，保障资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于单位内部所有职工的借支行为。

第三条借支管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：借支行为必须符合国家法律法规和单位财务制度；2. 审慎谨慎原则：严格控制借支额度，确保资金安全；3. 及时清理原则：借支发生后应及时归还，不得长期占用；4. 透明公开原则：借支流程公开透明，接受监督。

第二章借支申请与审批第四条借支申请应提交以下材料：1. 借支申请表；2. 借支事由说明；3. 借支金额估算；4. 借款人身份证复印件。

第五条借支申请审批流程：1. 职工填写借支申请表，提交所在部门负责人审核；2. 部门负责人审核同意后，报财务部门审批；3. 财务部门对借支申请进行审核，确认无误后办理借支手续。

第六条特殊情况下的借支审批：1. 因紧急情况需借支的，职工应提供相关证明材料，经部门负责人和财务部门负责人批准后，方可办理借支；2. 借支金额超过一定限额的，需经单位主要负责人批准。

第三章借支发放与归还第七条借支发放：1. 财务部门在审批同意后，根据借支金额和借款人要求，办理借支手续；2. 借款人领取借支款项时，需签字确认。

第八条借支归还：1. 借款人应在借支到期后，将借支款项如数归还财务部门；2. 财务部门在收到归还的借支款项后，应在借款人借支申请表上签字确认；3. 借款人归还借支款项后，财务部门应及时办理相关手续，并在单位内部公示。

第四章借支管理与监督第九条财务部门负责借支管理，具体职责包括：1. 制定借支管理制度；2. 审核借支申请；3. 办理借支手续；4. 监督借支归还；5. 定期汇总借支情况，并向单位领导汇报。

第十条单位内部设立借支管理监督小组，负责对借支行为进行监督检查，确保借支管理制度的有效实施。

第五章罚则第十一条违反本制度，有下列行为之一的，根据情节轻重，给予批评教育、通报批评、经济处罚或解除劳动合同等处理：1. 不按程序申请借支，或虚报借支事由的；2. 借支后不及时归还，或借支款项用于其他用途的；3. 伪造借支凭证，骗取借支款项的；4. 其他违反本制度的行为。

第一章总则第一条为加强公司内部财务管理的规范性，保障公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，涉及员工借支及预付款的相关业务。

第三条本制度遵循以下原则：1. 依法合规：遵守国家法律法规和公司规章制度；2. 风险控制：强化资金使用风险控制，确保资金安全；3. 透明公开：确保借支及预付款业务透明公开，便于监督；4. 及时结算：确保借支及预付款及时结算，提高资金使用效率。

第二章借支管理第四条借支范围：1. 因公出差、培训、考察等产生的差旅费；2. 因工作需要，临时垫付的费用；3. 经公司领导批准的其他合理费用。

第五条借支程序：1. 员工填写《员工借支申请单》，经部门负责人审核后，报财务部审批；2. 财务部审批通过后，办理借支手续，发放借支款；3. 借款人应在规定时间内报销，并归还借支款。

第六条借支额度：1. 员工借支额度根据岗位性质、工作需要等因素确定；2. 一般员工借支额度不超过5000元；3. 特殊情况需经公司领导批准。

第七条借支期限：1. 借支期限一般为3个月，最长不超过6个月；2. 借款人应在规定期限内报销并归还借支款。

第三章预付款管理第八条预付款范围：1. 采购原材料、设备等大宗物资；2. 支付外部服务费用；3. 经公司领导批准的其他预付款项。

第九条预付款程序：1. 业务部门填写《预付款申请单》，经部门负责人审核后，报财务部审批；2. 财务部审批通过后，办理预付款手续；3. 业务部门负责跟踪项目进度，确保预付款项合理使用。

第十条预付款额度：1. 预付款额度根据项目需求、预算等因素确定；2. 一般预付款额度不超过项目总预算的30%；3. 特殊情况需经公司领导批准。

第十一条预付款期限：1. 预付款期限根据项目进度、合同约定等因素确定；2. 预付款应在项目完成或合同约定的期限内结算。

第四章监督与处罚第十二条公司内审部门负责对员工借支及预付款业务进行监督，确保制度执行。