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费用报销管理制度

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广州粉嘟嘟饰品有限公司 费 用 报 销 管 理 制 度

2014年(新正式版） 广州粉嘟嘟饰品有限公司

第 2 页 共 13 页

目 录

第一章 总 则………………………………………………………… P3 第二章 借支规定………………………………………………………… P4 第三章 差旅费报销规定………………………………………………… P5 第四章 业务招待费用规定………………………………………………… P7 第五章 日常费用支出规定………………………………………………… P8 第六章 票据使用规定……………………………………………………… P9 第七章 附则…………………………………………………………………P10 广州粉嘟嘟饰品有限公司

第 3 页 共 13 页 第一章 总 则 一、目的 （1）明确费用申请和报销的审批流程与责权划分； （2）明确各类费用的申请和报销标准； （3）规范表格及单据的填写； （4）规范公司费用审批及制度执行。 二、原则 （1）所有费用的产生遵循原则：先申请、再使用、后报销： 费用的申请按照事权审批权限进行行政链审批 费用报销遵循费用申请限额，费用使用原则上不得超出申请额度 （2）所有的审批人员遵循原则：责权并存、责权对等。 三、费用报销一般通用流程

流 程 责任人 责任/要求

报销单据填写 １.按照业务分类整理粘贴单据； ２.对业务的真实性负责。

审核报销业务的直实性 1. 审核业务手续是否齐备、真实 2. 单据是否齐全、规范 3. 费用使用是符合标准 4. 金额是否正确

行政链签批 财务部审核

报销人 部门经理 财务会计 总经办 财务部 董事长

出纳 费用签批的最终金额

按签批金额复核单据 广州粉嘟嘟饰品有限公司 第 4 页 共 13 页 四、报销时间规定 （1）员工报销，每周五须整理填写好报销单据,交主管负责人签字后，递交财务部审核。 （2） 督导等因为工作需要频繁出差报销,出差返回的3-5个工作日内须整理好所有单据完成报销手续，做到当月费用当月报销，特珠情况，需延期跨月的，报销日以不超过7天为标准。 （3） 省外自营业店费用按月报销一次，月初完成手续报销。 （4） 部门行政链、分管领导等环节的签批时间分别为1个工作日，财务部在收到报销单的1个工作日内完成审核同，每周二下午统一支付报销费用。每月末的28-29固定报销日。

第二章 借支规定 一、 适用范围 因工作需要由公司直接将款项支付给经办人的借款，适用于差旅费、业务招待费、零星采购和自营店铺入场办理等公务范围。 二、借支标准审批程序 借支人填写《借支申请单》，标明借支日期、金额、用途、还款日期（特指差旅费借支）、借支人签名，由部门负责人审核员工借支的真实性后，提交财务部负责人审核员工借支，是否存在前债不清的债务，是否符合借支标准。交由总经理签批借支的实际金额。 三、借支报销流程：参照总则中的通用报销流程。 四、借支报销准则 （1）员工零星采购借支，按公司审批的额度借支作备用金处理，员工离职收回，对于离职产生的坏帐，查明原因，由办理相关事项过失的责任人承担。 （2） 员工差旅借支单笔自出差返回公司5工作日完成报销事宜，结清借支款项。公司本着前债不清，后债不借的原则，无理由的延期还款，财务有权按逾期广州粉嘟嘟饰品有限公司 第 5 页 共 13 页 每天，扣除报销总额的5%，以此累推。

第三章 差旅费报销规定 一、 报销适用范围 公司员工因公务外出所产生的出差住宿、交通费、餐费。 二、出差审批程序： 所有出差人员均需作好《出差申请计划书》，注明出差往返时间、事由目的、行程、工作部署、出差路线、交通工具、费用预计报部门负责人审批，作为财务报销审核的附件。 三、 出差报销流程：参照总则中的通用报销流程。 四、差旅费报销标准 （1）住宿费用标准：

（2）外埠市内交通费标准 （3）外埠伙食补助费

（4）国内出差乘坐的交通工具标准交通工具

人员 港澳地区 一级城市 二级城市 三级城市 总经理 实报实销 部门经理 预算审批 150 130 100 其余人员 预算审批 130 110 80

人员 港澳地区 一级城市 二级城市 三级城市 总经理 实报实销 部门、区域经理 预算审批 20 20 15 其余人员 预算审批 15 15 10

人员 港澳地区 一级城市 二级城市 三有城市 总经理 实报实销 部门、区域经理 预算审批 40 30 30 其余人员 预算审批 30 30 30 广州粉嘟嘟饰品有限公司 第 6 页 共 13 页 4.1除香港、澳门以外的海外地区、国家的出差，以董事长的最终审批为准； 4.2航空距离在600公里以下的（详见附件一《城市明细表》），主管级以下人员如果机票折扣在6折（含）以下时，经部门负责人确认可选择搭乘飞机经济仓，如果不选择坐飞机的可乘坐普通列车硬卧、高铁二等仓、大、中巴客车、船三等仓； 五、报销标准的补充说明： （1）出差天数计算以所乘交通工具出发时间到返程时间为准，出发：12：00以后出发以半天计，12：00以前出发以一天计。 返程正好相反。

（2）住宿费报销凭住宿发票，按实际住宿天数限额内报销，若为同性二人同量出差，按一个房间标准报支。

（3）市内交通凭交通票按交通业务采用额度内据实报销形式标，出差人员原则无票据原则上不予以报销，若情况特珠，经部门主管同意，财务核查，总经理签批才予以额度内报销。

（4）伙食标准实行包干制，依据实际出差天数结算。 （5）督导指导店铺开业费用报销的各项费用项目,详见督导下店费用支付方案. （6）出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

项目标准 区间交通费 火车/高铁 轮船 飞机 其他交通工具 总经理 软卧/二等舱 二等舱 经济舱 按实报销

部门、区域经理 硬卧/二等舱 二等舱 经济舱 按实报销 其余人员 硬卧/二等舱 三等舱 见本章4.4.2 按实报销 广州粉嘟嘟饰品有限公司

第 7 页 共 13 页 （7）员工出差飞机票必须由公司人事行政部统一办理订票，未经统一订票的不予报销；特殊情况自行订票的必须由总经理加签后才予办理报销，由于个人原因产生的退票费用，由个人自行承担。

六、城市分类附件： 城市分类标准明细表 行政区划 1级城市 2级城市 3级城市 1、2级城市与广州航空距离（公里） 北京市 北京市 北京1967 上海市 上海市 上海1308 天津市 天津市 天津1910 重庆市 重庆市 重庆1188

新疆维吾尔自治区 乌鲁木齐市 克拉玛依市 乌鲁木齐3836

内蒙古自治区 呼和浩特市 通辽市、赤峰市、鄂尔多斯市、呼伦贝尔市、巴彦淖尔市、乌兰察布市、包头市、乌海市

呼和浩特

2080

青海省 西宁市 西宁2150 西藏自治区 拉萨市 拉萨2651

甘肃省 兰州市 酒泉市、张掖市、武威市、金昌市、白银市、平凉市、庆阳市、天水市、嘉峪关市、定西市、陇南市 兰州2078 宁夏回族自治区 银川市 石嘴山市、吴忠市、固原市、中卫市 银川2088 山西省 太原市 大同市、朔州市、忻州市、阳泉市、吕梁市、临汾市、长治市、晋城市、运城市、晋中市 太原1722

河北省 石家庄市 承德市、秦皇岛市、唐山市、廊坊市、张家口市、保定市、沧州市、衡水市、邢台市、邯郸市 石家庄1822 辽宁省 大连市 沈阳市 铁岭市、抚顺市、本溪市、丹东市、辽阳市、鞍山市、盘锦市、营口市、阜新市、锦州市、朝阳市、葫芦岛市

大连2285

沈阳2672

吉林省 长春市 白城市、松原市、四平市、辽源市、吉林市、白山市、通化市 长春2971

黑龙江省 哈尔滨市 黑河市、齐齐哈尔市、大庆市、伊春市、佳林斯市、牡丹江市、绥化市、七台河市、双鸭山市、鸡西市、鹤岗哈尔滨3119 广州粉嘟嘟饰品有限公司 第 8 页 共 13 页 市

山东省 青岛市 济南市 荷泽市、聊城市、德州市、济宁市、枣庄市、临沂市、泰安市、莱芜市、滨州市、东营市、淄博市、维坊市、日照市、烟台市、威海市 青岛1867 济南1664

河南省 郑州市 濮阳市、安阳市、鹤璧市、新乡市、焦作市、开封市、商丘市、周口市、许昌市、漯河市、驻马店市、信阳市、南阳市、平顶山市、洛阳市、三门峡市 郑州1389 陕西省 西安市 榆林市、延安市、铜川市、咸阳市、宝鸡市、汉中市、渭南市、商洛市、安康市 西安1528 安徽省 合肥市 淮北市、宿州市、亳州市、阜阳市、淮南市、蚌埠市、滁州市、六安市、马鞍山市、巢湖市、芜湖市、铜陵市、宣城市、安庆市、池州市、黄山市 合肥1105 江苏省 南京市 徐州市、连云港市、宿迁市、淮阴市、盐城市、泰州市、扬州市、镇江市、常州市、南通市、无锡市、苏州市 南京1255 浙江省 杭州市、温州市、宁波市 湖州市、嘉兴市、绍兴市、舟山市、台州市、金华市、丽水市、衢州市 杭州1099 温州1015 宁波1189

湖北省 武汉市 十堰市、宜昌市、孝感市、荆州市、黄冈市、鄂州市、黄石市、襄樊市、随州市、咸宁市、荆门市 武汉873

湖南省 长沙市 岳阳市、常德市、张家界市、益阳市、湘潭市、株洲市、娄底市、邵阳市、怀化市、永州市、衡阳市、郴州市 长沙620 江西省 南昌市 九江市、景德镇市、上饶市、鹰潭市、新余市、宜春市、萍乡市、吉安市、赣州市、抚州市 南昌665 福建省 厦门市 福州市 南平市、三明市、龙岩市、漳州市、泉州市、莆田市、宁德市 厦门567 福州763

广东省 深圳市 珠海市 汕头市 韶关市、清远市、河源市、梅州市、潮州市、揭阳市、汕尾市、惠州市、东莞市、佛山市、中山市、江门市、肇庆市、云浮市、阳江市、茂名市、湛江市 汕头380

广西壮族自治区 南宁市 桂林市、柳州市、贺州市、梧州市、贵港市、玉林市、北海市、钦州市、防城港市、百色市、河池市、来宾市、南宁728

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公司费用报销制度及报销流程（3篇）

公司费用报销制度及报销流程（3篇）

公司费用报销制度及报销流程公司费用报销制度是指公司为了规范企业内部费用报销行为而制定的一系列规则和流程。

下面是一般的公司费用报销制度及报销流程：一、费用报销制度1. 费用报销范围：明确规定可以报销的费用种类，如差旅费、交通费、餐费、通信费等。

2. 报销标准：明确规定各项费用的标准和限额，如差旅费按照市内/市外标准进行报销。

3. 申请报销时间：规定报销申请的时间要求，如要求员工每月、每季度或每年进行费用报销。

4. 报销凭证：规定报销所需的费用凭证，如发票、收据等。

5. 报销审批流程：明确报销审批的层级和流程，如由部门经理审核后，再由财务部门进行审批。

6. 报销限制：规定一些特殊情况下的报销限制，如不予报销豪华餐饮费用、高档酒店费用等。

二、报销流程1. 填写报销申请：员工需要填写报销申请表，详细列明报销的费用种类、金额、日期等信息，同时附上费用凭证。

2. 提交审批：员工将填好的报销申请表和相关凭证提交给上级部门经理进行审批。

3. 部门经理审批：部门经理对报销申请进行审批，确认费用的合理性和准确性。

4. 财务部门审批：报销申请经部门经理审批后，由财务部门进行最终审批。

5. 报销款项支付：审批通过后，财务部门根据报销申请支付相应的报销款项给员工。

以上是一般性的公司费用报销制度和报销流程，具体的制度和流程可能会因公司规模、行业特点和管理要求等而有所差异，建议根据实际情况进行制定和执行。

公司费用报销制度及报销流程（2）公司费用报销制度是指为规范公司内部的费用报销行为而制定的一系列规定和流程。

它的目的是确保公司的费用支出合理、合法，并能及时有效地追溯和核对。

以下是一般的公司费用报销制度及报销流程：1. 费用报销范围：明确列出可报销的费用项目，包括日常办公费用、出差费用、业务招待费用等。

2. 费用报销标准：规定各项费用的报销标准和限额，包括各类费用的金额上限、报销比例等。

3. 报销申请：员工在发生费用后，需填写相关的费用报销申请表或报销单，包括费用明细、金额、日期等信息。

公司费用报销管理制度

公司费用报销管理制度

公司费用报销管理制度公司费用报销管理制度(精品6篇)公司费用报销管理制度要怎么写，才更标准规范？根据多年的文秘写作经验，参考优秀的公司费用报销管理制度样本能让你事半功倍，下面分享，供你选择借鉴。

公司费用报销管理制度篇1一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。

二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。

三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清楚，大小写金额相符，印章齐全，不能涂改。

自开出发票之日起两个月内报销，跨年的发票一律不予报销。

对个别确实无法取得正规发票的应根据支出用途据实填写支出报销单，并由单位负责人、经办人、证明人签字，金额不得超过500元。

四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。

五、本单位人员因公出差及办公事需借款的，应据实认真填写借款单，由分管领导审签，主任确认后，到财务部门预借。

借款人须在公务办完后7个工作日到财务办理报销手续(除特殊情况外)否则前款不结清，后款不予办理借款手续。

按规定一次或分次从工资中扣除借款。

六、对上级财政部门要求办理政府采购的项目，应按要求办理政府采购，否则，财务部门不予报销。

七、财务报销时间：每星期二、四两天。

报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。

借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。

八、工程借款必须有工程预算、有部门负责人签字，才能借款，预算交财务一份存档，否则财务不予办理借款。

九、对外付款金额在2023元以上的，尽可能用转账支票支付，保证现金流量支出减少。

十、为了更好的建立健全会计管理档案，各科室如有需要复印的发票和单据，应在报销前自己科室复印好留存。

否则，装订后的票据查阅复印必须经书记、主任同意后，才能复印办理。

费用报销管理规章制度

费用报销管理规章制度

费用报销管理规章制度在发展不断提速的社会中,制度起到的作用越来越大,制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。

大家知道制度的格式吗?下面是由作者给大家带来的费用报销管理规章制度7篇，让我们一起来看看！费用报销管理规章制度篇1第一章总则第一条为了规范公司财务会计行为，更好地发挥财务监督职能，达到强化内部财务管理，加强成本费用控制，保证资金合理使用的目的，让各项成本费用开支在预算范围内做到必要、合理、节约、有效，使财务会计工作更好地服务于公司管理，依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况制定本办法。

第二条本办法适用于公司各部门和全体员工。

第三条发生各类费用、支出事项，应当及时办理会计手续，取得或填制真实、合法、完整的原始凭证，并及时送交财务部。

第二章费用报销、支出审批人员和审批权限第四条公司总经理为公司各类费用、支出事项的有权审批人。

各部门在预算范围内的费用、支出事项须由经办人员报总经理批准后才能办理或执行。

超过部门预算范围内的费用、支出，财务部门有权拒绝办理，且超出部份的费用由支费个人自理。

第三章费用报销、支出审批程序第五条经济合同付款审批程序。

签定经济合同的部门应按照合同约定的付款方式和付款时限，分月向财务部报送预算，并由分管业务负责人和财务负责人审查，总经理批准后，财务部安排资金，有计划分步骤地支付各类经济合同款项。

（一）在预算内，根据合同履行情况，需付款时，由经办人员如实填制“公司合同付款申请书”，并附上与之相关的合同、验收等相关资料，分别送业务部门负责人和业务主管副总审核，并签署意见；（二）将业务部门和主管副总核准同意支付的“公司合同付款申请书”送财务部审核，财务部应对照合同资料审核后签署同意付款意见，然后将上述文件连同对方出具的本次付款的有效正式发票一并报总经理审批；（三）经总经理审批后，由财务部相关人员填制记帐凭证、出纳人员根据审核无误的记帐凭证在5个工作日内付款。

费用报销管理制度

费用报销管理制度

费用报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司费用报销管理，规范财务行为，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和国家相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工在日常工作中发生的各项费用报销行为。

第三条公司财务部门是费用报销管理的归口部门，负责对公司费用报销工作进行统一管理和监督。

第四条费用报销应遵循真实性、合法性、合理性、及时性原则，确保公司财务信息的真实、准确和完整。

第二章费用报销范围与标准第五条费用报销范围包括：（一）办公费用：包括办公用品、办公设备、通讯费用等；（二）差旅费用：包括交通费、住宿费、餐费、招待费等；（三）业务招待费用：包括业务招待用餐、礼品、娱乐等；（四）员工培训费用：包括培训课程费用、培训材料费用等；（五）员工福利费用：包括员工聚餐、节日福利、生日蛋糕等；（六）其他符合公司规定的费用。

第六条费用报销标准应遵循公司内部预算管理规定，根据公司实际情况和行业惯例制定，并报公司领导审批。

第七条员工在报销费用时，应提供真实、合法、有效的原始凭证，包括发票、收据、合同、支付凭证等。

第三章费用报销流程第八条员工在发生费用支出时，应事先了解相关费用报销规定，确保费用报销的合法性和合规性。

第九条员工在报销费用时，应填写《费用报销申请表》，并附上相关原始凭证，向所在部门负责人申请。

第十条部门负责人对员工提交的费用报销申请表进行审核，确认费用的真实性、合法性和合理性，并在《费用报销申请表》上签字。

第十一条财务部门对已审核通过的费用报销申请表进行审批，并根据公司财务规定进行报销处理。

第十二条财务部门应在报销完成后，将报销款项支付给员工，并保留相关报销凭证。

第四章违规处理第十三条员工违反本制度，有以下行为之一的，公司将严肃处理，并依法追究其法律责任：（一）提供虚假报销凭证，骗取公司财物的；（二）报销不符合实际发生费用，虚报冒领的；（三）利用职务之便，报销个人费用的；（四）其他违反费用报销规定的行为。