库存物资盘点管理规定

一、目的为确保公司存货的准确性和安全性，加强存货管理，提高存货周转率，降低存货成本，特制定本年终存货盘点具体要求。

二、盘点时间1. 年终存货盘点时间为每年的12月25日至12月31日。

2. 各部门应按照规定时间完成盘点工作。

三、盘点范围1. 本要求适用于公司所有库存物资，包括原材料、在制品、成品、备品备件等。

2. 特殊物资，如危险品、贵重物品等，按照相关规定进行盘点。

四、盘点组织1. 成立年终存货盘点领导小组，负责盘点工作的组织、协调和监督。

2. 设立盘点办公室，负责盘点工作的具体实施。

3. 各部门指定盘点负责人，负责本部门盘点工作的组织实施。

五、盘点准备1. 各部门应提前做好盘点前的准备工作，包括：（1）整理库存物资，确保账实相符；（2）核对库存物资的规格、型号、数量等信息；（3）清理库房，确保盘点环境整洁；（4）准备盘点工具，如盘点表、计算器、电子秤等；（5）制定盘点方案，明确盘点流程、时间安排、人员分工等。

2. 盘点办公室应提前做好以下工作：（1）下发盘点通知，明确盘点时间、范围、要求等；（2）组织盘点培训，提高盘点人员业务水平；（3）安排盘点人员，确保盘点工作顺利进行。

六、盘点实施1. 盘点人员按照盘点方案，对库存物资进行盘点。

2. 盘点过程中，应遵循以下原则：（1）账实相符：盘点人员应核对库存物资的账面数量与实际数量是否一致；（2）逐一盘点：对每一件库存物资进行逐一盘点，确保不漏项；（3）分类盘点：按照物资类别进行盘点，提高盘点效率；（4）逐级汇报：盘点人员将盘点结果逐级上报至盘点办公室。

3. 盘点过程中，如发现账实不符、数量差异等情况，应立即查明原因，并及时上报。

七、盘点结果处理1. 盘点结束后，盘点办公室应组织人员进行复盘，确保盘点结果的准确性。

2. 对盘点过程中发现的问题，应及时分析原因，制定整改措施。

3. 对盘点结果进行汇总，形成年终存货盘点报告。

4. 年终存货盘点报告应包括以下内容：（1）盘点时间、范围、人员；（2）盘点结果，包括账实相符、账实不符、数量差异等情况；（3）问题分析及整改措施；（4）盘点总结。

物资盘点管理制度全文目录第一条：目的 (1)第二条：盘点范围 (1)第三条：盘点方式 (1)第四条：盘点人员、职责、流程 (2)第五条：盘点报告 (4)第六条、盘点处理 (4)第七条：盘点应注意问题 (5)第一条：目的为了更准确的做好公司物资盘点工作，使物资账实物相符，为公司资产的管理提供可靠的数据，规范物资合理的盘点作业流程，通过物资盘点发现作业与管理中存在的问题、体现物资管理员的工作绩效，做出相应的措施，从而提高资产管理水平，减少损失以达到财产管理的目的，特制定本办法。

第二条：盘点范围(一)存货盘点：指原材料、辅料、产成品。

(二)财产盘点：指固定资产、低值易耗品等保管资产的盘点。

1、固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等资本支出购置物。

2、保管资产：凡属固定资产性质，但以费用报支的低值易耗品等管理用具、器具。

第三条：盘点方式盘点分为定期盘点、不定期盘点、日盘点。

定期盘点分为年度盘点、假期盘点；不定期盘点是按公司要求和出现帐务异常情况下组织的盘点、日盘点是对贵重物与成品的盘点。

（一）年中、年终盘点1、存货盘点：由物管部会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。

2、财产盘点：由经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。

(二)月末盘点每月末所有存货，由物管部实施及财务部门监督清点一次。

(三)月份检查由财务部门照会其部门主管后，会同经管部门，做存货随机抽样盘点。

（三）不定期抽盘(1)由总经理视实际需要，随时指派人员抽点；(2)盘点日期及项目，以不预先通知经管部门为原则。

(3)盘点前应由会计部门将帐面数先行调整至盘点的确实帐面结存数，再行盘点(4)不定期抽点，应填列"盘存表"。

第四条：盘点人员、职责、流程(一)盘点编组：1、由财务部门主管，于每次盘点前，事先依盘点物资种类、项目编制"盘点人员编组表"，呈报总经理核定，相关部门负责人同意后公布。

1目的仓库盘点是对仓库储存物资的定期清查、清点。

2 范围所有库存物资的盘点3 职责仓库保管员、会计人员负责规程实施。

4 内容4.1 要求4.1.1盘点前必须办理完出、入库手续；4.1.2 保管员做好库存物资的归类，摆放整齐，标签清晰；4.1.3 盘点要仔细认真，一人盘点一人核实记录；4.1.4尽量避免物资的流动，防止重复盘点及漏点；4.1.5盘点后，盘点人在盘点表上签字。

4.2 盘点时间4.2.1每月最后一天前为盘点时间；4.2.2每年6月份最后2天为仓库保管员的半年盘点时间。

4.2.3每年12月末最后3天为仓库保管员的年终盘点时间。

4.3 盘点程序4.3.1 盘点前由保管员自己整理，自查账、物、卡；4.3.2 由财务部派出分管的会计到仓库进行盘点。

4.3.3凡是参加仓库盘点的人员，要认真负责、工作顺序是：4.3.3.1盘点人员与保管共同清点实物，如实写在盘点表上；4.3.3.2 在盘实物的同时，看货位卡上的数是否与实物相符合，如实做好记录；4.3.3.3对照仓库保管员的帐册，看帐、物、卡是否相符合，要求保管员的帐、物、卡与财务的总帐都相符合，如不符合就要及时查明原因，写出报告。

4.3.3.4 盘查有无积压物资。

4.3.3.5物资质量有无变化，保存条件是否符合该物资要求。

4.3.3.6检查仓库的各种安全措施和消防设备是否符合要求。

4.4 盘点结果4.4.1 盘点时根据GMP要求及原料和药品的效期规定，查明超过保管期限，长期积压的物资或产品的数量和发生的原因，以改进管理；4.4.2盘点结束后，应及时做出盘点表，交盘点表的时间在本月28日前，盘点表应交财务部壹份、仓储部壹份，保管员自己留底壹份；4.4.3盘点后应把超过保管期限，长期积压的物资或产品列出来分别报有关部门审批。

原辅包装材料、化学试剂、危险品报质量部审批；机械设备、配件报工程部审批，如需报废，物资部拟出报废核销报告呈主管经理审批同意后，交财务部按审批程序申请报废核销；4.4.4盘点后发现短少或溢出、事故差错的，要保管员写出原因，同时向主管经理报告；4.4.5仓库的各类帐册、报表、提货单、货位卡、检验报告单或合格证、应分月份、年份、装订成册妥善保存。

库存物资盘点制度
盘点目的
1、核对库存物资数量准确性
2、检查物料质量、安全情况
3、检查保管状况
4、合理控制物资需求，减轻资金占用
盘点日期
1、定期盘点：每半年盘点一次
2、月度盘点：至少每月内部盘点一次
盘点前的准备工作
1、整理、整顿：检查物资是否置于规定的位置，确保盘点效率。

2、工具准备：制作盘点表格。

3、制定细则：有关人员要熟悉盘点的方法和规则。

4、任务分工：建立2人以上的盘点小组，并规定有关盘点、核对
和记录等工作各自职责；
盘点方法
1、各归口保管员对分管的物资开展盘点工作，将盘点数据与账物
进行比对，确定是否账物相符。

2、保管员相互对换盘点，由仓库主管进行分工。

盘点注意事项
在盘点中，应安排好仓库的各项作业工作，盘点期间在不影响生产进度的情况下，一切内部的移动和搬运均应暂停。

库存记录和实物盘点应与存货标签的资料均要整理成存货一览表，在仓库恢复物资收发工作之前，盘存小组应处理好所有差异并查找误差原因，对帐物进行修正，使其帐物相符一致。