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第1篇第一章总则第一条为规范担保公司经营行为，加强内部管理，保障公司稳健发展，根据《中华人民共和国公司法》、《担保法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司全体员工，包括但不限于管理人员、业务人员、财务人员等。
第三条公司的经营宗旨是：依法经营，稳健发展，为客户提供优质高效的担保服务，为股东创造最大价值。
第四条公司规章制度应遵循以下原则：1. 法律法规原则：严格遵守国家法律法规，确保公司经营活动合法合规。
2. 客户至上原则：以客户需求为导向，提供优质服务，维护客户利益。
3. 稳健经营原则：坚持稳健经营，确保公司财务状况良好。
4. 激励约束原则：建立健全激励机制，强化责任约束，提高员工工作效率。
第二章组织机构与职责第五条公司设立董事会、监事会、经理层和各部门，形成权责分明、相互制衡的组织架构。
第六条董事会负责公司重大决策，包括但不限于公司战略规划、经营方针、投资决策等。
第七条监事会负责监督董事会、经理层履行职责，维护公司及股东合法权益。
第八条经理层负责公司的日常经营管理，组织实施董事会决议。
第九条各部门职责如下：1. 财务部：负责公司财务核算、资金管理、税务筹划等工作。
2. 业务部：负责公司担保业务的拓展、风险控制、合同管理等。
3. 风险控制部：负责公司风险识别、评估、监控和处置等工作。
4. 法务部：负责公司法律事务、合同审核、合规性审查等工作。
5. 人力资源部：负责公司人力资源规划、招聘、培训、绩效考核等工作。
6. 行政部：负责公司行政事务、后勤保障、安全管理等工作。
第三章人力资源管理第十条公司实行劳动合同制度，与员工签订劳动合同，明确双方权利义务。
第十一条公司建立完善的员工培训体系，提高员工业务能力和综合素质。
第十二条公司实行绩效考核制度，根据员工工作表现和业绩进行考核，并给予相应的奖励和处罚。
第十三条公司依法保障员工合法权益，按时足额支付员工工资和福利。
第一章总则第一条为规范担保公司内部财务管理，确保公司财务活动的合规性、透明性和有效性，根据《公司法》、《担保法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于担保公司全体员工，旨在加强财务管理，提高财务工作效率，确保公司财务状况稳定，促进公司持续健康发展。
第二章财务管理组织架构与职责第三条担保公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部设部长一名，副部长一名，下设会计、审计、资金管理、成本核算等岗位。
第四条财务部主要职责：1. 贯彻执行国家有关财务法律法规，制定公司内部财务管理制度；2. 负责编制公司财务预算，组织实施预算执行情况分析；3. 负责公司财务核算、会计报表编制及报送工作；4. 负责公司资金管理，确保资金安全、合规使用；5. 负责公司成本核算，提高公司经济效益；6. 负责公司内部控制体系建设，防范财务风险；7. 完成公司领导交办的其他工作任务。
第三章财务核算与报告第五条财务核算应遵循真实性、完整性、及时性、合规性的原则。
第六条财务核算内容包括：1. 会计凭证的审核、登记、保管；2. 会计账簿的设置、登记、核对；3. 会计报表的编制、报送；4. 财务分析报告的编制、报送。
第七条财务报告应包括以下内容：1. 月度、季度、年度财务报表；2. 财务分析报告；3. 财务预算执行情况报告；4. 其他财务信息。
第四章资金管理第八条资金管理应遵循安全性、流动性、效益性的原则。
第九条资金管理内容包括：1. 资金筹集、运用、回收；2. 资金预算、调度、监控；3. 资金结算、支付、报销；4. 资金风险防范。
第五章成本核算与控制第十条成本核算应遵循真实、准确、完整、及时的原则。
第十一条成本核算内容包括：1. 生产经营成本核算；2. 管理费用、销售费用、财务费用核算；3. 成本分析报告编制；4. 成本控制措施制定与实施。
第十二条成本控制应采取以下措施：1. 制定合理的成本预算；2. 加强成本核算与分析；3. 优化生产流程，降低生产成本；4. 强化内部管理，减少浪费。
担保公司内部管理制度3327806827担保公司内部管理制度3327806827 担保公司内部管理制度部门设置总经理:全面主持公司经营，制定经营战略计划并分解实施，协调公司各部门关系，保证公司健康高效运作。
担保业务部:负责各项贷款担保业务及担保延伸业务的开展，对融资担保项目进行调查审核论证、控制风险和后期管理等工作。
风险管理部:负责公司业务品种的风险管理工作，从完整性和安全性两方面对担保项目进行机构审核并负责组织评审，修订和完善公司的业务管理制度并贯彻执行，组织公司保后跟踪管理和追偿,建立法务处理机制，承担公司业务品种的开发。
评审委员会:评审会成员由公司总经理、各部门负责人组成，每周定期召开一次项目评审会，从合法性、安全性、效益性等方面对担保项目进行综合分析并提出意见。
财务部:负责公司财务核算和资金管理，建立和健全财务工作流程及各项财务制度，合理控制预算费用，为决策层提供准确的经营状况和财务分析信息依据。
综合管理部:负责公司人事、行政、后勤服务等各项管理工作，建立和健全公司各项管理工作流程及制度并贯彻执行，进行人力资源的合理配置和人员的满足，组织策划公司的培训和各项活动，统筹协调公司内外各种关系，为公司决策层和各部门提供资源支持和保证。
1内部组织结构图股东会董事长总经理项目评审会财务部分公司担保业务部风险管理部综合部2岗位职责一、总经理岗位职责1(主持担保公司的经营管理工作，组织实施董事会决议;2(协助董事长完成公司的年度担保经营目标，并负责打造担保类核心业务;3(拟订公司内部管理机构设置方案;拟订公司基本管理制度和制定公司的具体规章制度;4(负责按照公司战略及年度经营目标计划制定具体的工作措施并推动担保业务达成;5(深入了解本行业动态，对担保业务发展进行预测，及时、准确把握市场发展趋势，打造高绩效的营销团队，研发适应市场需求的担保产品，构建有效的营销渠道，合作平台搭建与维护，保证担保业务的持续增长; 6(定期向董事会报告担保资金运行情况，重大问题及时报告; 7(负责担保业务团队建设，激发团队成员工作积极性与能动性，对其工作绩效进行评审，对最终目标的达成结果负责;8(主持公司担保业务经营管理工作，按授权审批经营事项;根据公司发展需要，作出管理决策调整，报送董事长审批;9(定期向公司董事长提交公司担保业务运营状况报告和工作计划; 10(向公司董事长提交担保业务所属部门负责人的任用、薪酬、待遇以及解聘建议，按决策程序实施决策;11(对担保业务日常事务进行管理，对各部门经理的工作进行布置、指导、检查监督、评价和考核等管理，签发与其职责权限相对应的业务文件; 12(内部协调公司各部门与公司内部其他业务部门、职能部门的协作关系; 13(外部协调相关政府、银行、行业协会、合作伙伴等联系协调工作。
担保业务内部控制制度制订指引担保业务是指在贷款、融资等经济活动过程中，通过提供信用保证、抵押担保等形式，为债务人提供担保的一种金融服务。
担保业务在金融体系中起着重要的作用，但也存在一定的风险。
为了确保担保业务的安全性和可靠性，需要建立完善的内部控制制度。
1.风险评估和控制建立担保业务风险评估和控制制度，包括明确担保业务的风险特征和风险定级标准，建立客户信用评估机制，对担保业务的风险进行定期评估，并采取相应的风险控制措施。
例如，对于风险较大的业务，可以要求债务人提供更多的抵押担保或增加担保公司的担保比例。
2.内部机构设置和运作明确担保业务的内部机构设置和职责分工，确保各个部门之间的协调配合，避免信息不畅通和责任不清晰的情况发生。
建立健全的风险管理部门，负责担保业务的风险控制和监管，并设立独立的风险管理委员会，定期审查和决策担保业务的风险管理情况。
3.业务流程和操作规范制定明确的担保业务流程和操作规范，包括担保业务的申请、审批、风险管理和资金运作等各个环节。
明确各个环节的职责和权限，加强信息管理和数据分析，确保业务操作的准确性和及时性。
制定严格的业务审核流程，确保担保业务的合法性和真实性。
4.内部控制监督和审计建立内部控制监督和审计制度，包括内部控制自评和内部审计。
定期进行内部控制自评，及时发现和解决存在的问题和隐患。
建立独立的内部审计机构，对担保业务的内部控制进行全面检查和评估，并提出改进意见和建议。
同时，对于存在较大风险的担保业务，可以委托专业的第三方机构进行风险评估和审计。
5.信息披露和合规管理加强对担保业务的信息披露和合规管理，包括及时公开担保业务的相关信息，向利益相关者提供充分的信息和决策依据。
建立健全的合规管理制度，确保担保业务符合相关法律法规和管理规定，并建立与监管部门的沟通渠道，及时反馈业务情况和接受监管部门的监督和指导。
以上是担保业务内部控制制度制订指引的主要内容，担保公司应根据具体情况进行有针对性的制订，确保担保业务的安全性和合规性。
担保内部控制制度标准化管理部编码-[99968T-6889628-J68568-1689N]XX股份公司内部控制制度—担保第一节总则第一条为了加强对XX股份公司担保行为的内部控制，保护投资者的合法权益和公司的财产安全，防范担保风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》和其他相关法律法规的规定，制定本规范。
第二条本规范所称担保行为是指在借贷、买卖、货物运输、加工承揽等经济活动中以确保债权清偿为目的的保证行为，担保方式为保证、抵押、质押、留置和定金。
第三条 XX股份公司的担保行为集中在股份公司公司总部办理，各职能部门和分支机构除非获得公司董事会和法人代表的书面授权，否则无权为他人提供担保。
第四条XX股份公司的担保行为以XX集团内部企业为对象，？不得以本公司资产为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业或者个人债务提供担保。
？总局的要求怎么办？对有业务往来的企业进行担保，需进行担保认定，此项工作有审计部负责。
或直接由财务部，应考虑审计的专业性和对风险的判断第五条XX股份公司为他人提供担保应当遵循平等、自愿、公平、诚信、互利的原则。
第六条XX股份公司为他人提供担保，应当采取反担保等必要的措施防范风险。
第二节分工与授权第七条XX股份公司提供担保必须经董事会或股东大会批准。
董事会对提保标的额不足公司最近经审计的净资产总额20%比例的集团内部担保事项，行使担保批准权。
达到或超过公司最近经审计的净资产总额20%比例的担保事项和为集团外企业提供担保的事项，由董事会提出预案并报股东大会批准。
第八条XX股份公司的担保事项经董会或股东大会批准后，由财务部办理担保事项的具体工作。
第三节实施与执行第九条担保事项由被担保人提出书面申请，公司董事会收到担保申请后，在决定为他人提供担保（或提交股东大会表决）之前，应当掌握债务人的资信状况，对担保事项的利益和风险进行充分分析，同时要对拟提供担保的主合同的合法有效进行审查。
担保公司控制管理制度一、引言担保公司是一家为企业提供信用担保服务的金融机构，是企业融资的重要渠道。
为了保证担保公司业务的稳健发展和风险控制，制定和完善担保公司控制管理制度显得尤为重要。
本文旨在通过对担保公司控制管理制度的探讨，加强担保公司内部控制，规范公司运作，确保公司的持续发展和社会责任的实现。
二、担保公司控制管理制度的概念及意义担保公司控制管理制度是指担保公司为规范自身内部管理，保证风险控制和经营稳健，规避经营风险制定的一系列制度和规范。
担保公司控制管理制度的重要性主要体现在以下几个方面：1. 保障企业信用担保服务的质量。
通过建立健全的控制管理制度，担保公司可以规范员工的操作行为，提高服务的质量和效率，保障客户权益。
2. 降低企业经营风险。
制定有效的控制管理制度可以帮助担保公司实现对企业借款人的风险防范和控制，降低公司经营风险。
3. 提升公司的经营效率和竞争力。
担保公司控制管理制度的健全与完善，可以提高公司的管理效率和竞争力，实现公司的可持续发展。
三、担保公司控制管理制度的内容担保公司控制管理制度通常包括以下几个方面的内容：1. 机构设置和职责分工。
担保公司应当明确公司的组织结构和职责分工，规定各个部门的职责和权限，建立科学的管理体系和决策流程。
2. 风险管理制度。
担保公司应当建立风险管理制度，包括风险评估、审查、控制和监测等方面的规定，确保公司的风险管理工作科学有效。
3. 财务管理制度。
担保公司应当建立财务管理制度，规定公司的财务管理流程和规范，保证公司财务状况的透明和真实性。
4. 内部控制体系。
担保公司应当建立健全的内部控制体系，包括内部审核、内部监控和内部监督等方面的制度，确保内部控制的有效实施。
5. 审计制度。
担保公司应当建立审计制度，规定公司的审计程序和要求，确保公司的经营行为合规、依法经营。
6. 员工管理制度。
担保公司应当建立员工管理制度，包括员工培训、奖惩管理、职业道德规范等方面的规定，激励员工积极工作。
担保公司内部合规制度范本一、总则第一条为了加强担保公司内部管理，规范公司经营行为，防范和控制风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《融资担保公司监督管理条例》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度所称担保公司，是指依法设立，以提供担保业务为主要经营范围的有限责任公司或股份有限公司。
第三条担保公司应遵循合法、合规、诚信、公平的原则，依法开展担保业务，维护各方合法权益，促进公司稳健发展。
二、组织架构与职责第四条担保公司应设立董事会、监事会和经理层，明确各层的职责和权限，确保公司合规经营。
第五条董事会负责制定公司的发展战略、决策重大事项，监督公司经营管理，确保公司合规、稳健经营。
第六条监事会对董事会及经理层的经营行为进行监督，发现问题及时纠正，保障公司合规经营。
第七条经理层负责组织实施董事会的决策，组织公司日常经营，确保公司合规、稳健经营。
三、风险管理与内部控制第八条担保公司应建立完善的风险管理与内部控制制度，包括但不限于：担保业务风险评估、风险防范、风险化解、内部审计等。
第九条担保公司应设立风险管理部门，负责公司风险管理工作，包括对担保项目的风险评估、监控和报告。
第十条担保公司应建立风险防范机制，对担保业务进行全面风险评估，确保担保业务合规、稳健进行。
第十一条担保公司应设立内部审计部门，对公司内部控制制度执行情况进行审计，发现问题及时纠正。
四、担保业务管理第十二条担保公司应制定担保业务操作流程，明确业务审批权限、审批程序、业务操作规范等。
第十三条担保公司应对担保项目进行严格审查，包括但不限于：被担保人的信用状况、还款能力、担保项目的合法性、可行性等。
第十四条担保公司应与被担保人签订担保合同，明确双方的权利义务，确保担保业务合规进行。
第十五条担保公司应建立担保资金管理制度，确保担保资金的安全、合规使用。
五、信息披露与合规报告第十六条担保公司应按照法律法规的要求，真实、完整、准确地披露公司信息，接受监管部门的监督。
第一章总则第一条为加强公司内部管理，规范公司运营行为，提高工作效率，确保公司稳健发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于业务部门、财务部门、行政部门等。
第三条公司内部管理制度应遵循合法性、规范性、实用性和可操作性的原则。
第二章组织架构第四条公司设立董事会、监事会、总经理办公室、业务部门、财务部门、行政部门等机构。
第五条董事会负责公司重大决策，监督公司经营管理的合法性、合规性。
第六条监事会负责对公司财务和业务活动进行监督，保障公司资产的安全和完整。
第七条总经理办公室负责公司日常行政管理工作，协调各部门之间的工作关系。
第八条业务部门负责担保业务的开展，包括项目评估、合同签订、风险控制等。
第九条财务部门负责公司财务管理和会计核算，确保财务数据的真实性和准确性。
第十条行政部门负责公司后勤保障、人力资源管理和办公室日常事务。
第三章工作流程第十一条项目评估流程：1. 客户提交担保申请；2. 业务部门进行初步评估；3. 风险管理部门进行风险评估；4. 董事会审议通过；5. 与客户签订担保合同。
第十二条合同签订流程：1. 业务部门起草合同；2. 财务部门进行合同审核；3. 法律部门进行法律审核；4. 董事会审批；5. 与客户签订合同。
第十三条风险控制流程：1. 业务部门进行项目跟踪；2. 风险管理部门定期进行风险评估；3. 如发现风险隐患，及时采取措施；4. 对高风险项目进行特别监控。
第四章财务管理制度第十四条财务制度遵循国家财务法规和公司财务管理制度。
第十五条财务部门负责制定公司财务预算，并对预算执行情况进行监督。
第十六条公司实行月度财务报表制度，各部门需按时提交财务报表。
第十七条公司实行现金管理制度，严格控制现金收支。
第十八条财务部门负责编制年度财务报告，并提交董事会审议。
第五章人力资源管理制度第十九条人力资源部门负责公司员工的招聘、培训、考核和薪酬福利管理。
第二十条公司实行岗位责任制，明确各岗位职责和权限。
公司本部贷款与担保内部管理及控制制度1 公司本部贷款与担保内部管理及控制制度一、公司本部贷款公司本部向银行和非银行金融机构借款，主要包括短期借款和长期借款。
其管理和内部控制要求：（一）资金管理专职1. 根据财务预算或资金需求计划，编制贷款申请书及有关资料。
2. 负责报请资金管理主管、财务部门主管和公司领导批准后，方可办理贷款及担保的有关手续。
3. 负责核实和处理贷款的利息费用。
4. 设置详细的台帐记录，按贷款顺序分类记录每项贷款的银行名称、贷款期限、贷款金额、贷款利率及偿还贷款等情况。
（二）资金管理主管1. 负责选择合适的贷款机构，节约公司的筹资成本。
2. 负责对贷款申请书及有关资料的审核，帮助落实担保单位，并组织实施。
3. 负责对贷款资金的统筹安排，制订公司的还款计划和筹措资金来源。
二、担保管理担保活动是公司对被担保单位的一种授信活动，必须遵循平等、自愿、公平、诚实信用的原则。
为减少风险，维护公司的经济利益和对外信用，原则上仅限于向系统内子公司提供担保，但子公司下属单位因业务需要委托我公司担保的，则要求委托人出具第三方反担保函。
担保的种类主要是履约担保和债务担保。
其管理和内部控制要求：（一）资金管理专职1. 负责对申请担保单位提交《担保申请书》的资格审查，审查的内容主要有：申请人、受益人名称、申请担保事项的合法性、担保金额、担保期限、申请单位和法定代表人的签章、签字及需要担保的有关合同。
涉及到反担保函应审查反担保人的名称、地址、注册资本金、开户银行及帐号、与被担保人之间的关系、履行方式及相关责任内容和范围等。
2. 负责报请资金管理主管、财务部门主管和公司领导批准后，方可办理担保的有关手续。
3. 设置详细的台帐记录，按担保顺序分类记录每项被担保单位的名称、受益人名称、担保内容、担保期限、担保金额等情况。
（二）资金管理主管1. 负责对被担保单位的资格、条件、资信状况、贷款规模等方面进行复核和风险评估后，提交财务部门主管和公司领导审批。
第一章总则第一条为规范工程担保公司的经营活动，加强公司内部管理，防范风险，保障工程担保业务的顺利进行，根据《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国公司法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工、分支机构及关联单位。
第三条本制度旨在明确工程担保公司各项业务流程、风险管理、内部控制等要求，确保公司合规经营，提高服务质量。
第二章业务流程第四条业务受理1. 客户提出担保申请，填写担保申请书，提交相关资料；2. 业务部门对申请材料进行初步审查，确认是否符合担保条件；3. 对符合担保条件的客户，安排现场调查，了解工程项目的实际情况；4. 业务部门根据调查结果，提出担保方案，报公司审批。
第五条业务审批1. 审批部门对业务部门提交的担保方案进行审核，确保其合规性；2. 审批部门在规定时间内完成审批，并将审批结果通知业务部门。
第六条担保合同签订1. 业务部门与客户签订担保合同，明确双方权利义务；2. 担保合同签订后，及时办理登记备案手续。
第七条担保业务履行1. 担保期间，业务部门定期对工程项目进行跟踪，了解工程进度；2. 发现异常情况，及时采取措施，确保担保业务的顺利进行。
第三章风险管理第八条风险识别1. 业务部门在业务受理、审批、履行等环节，对潜在风险进行识别；2. 风险识别包括但不限于：客户信用风险、工程进度风险、合同履行风险等。
第九条风险评估1. 业务部门对识别出的风险进行评估，确定风险等级；2. 根据风险等级，采取相应的风险控制措施。
第十条风险控制1. 业务部门根据风险评估结果，制定风险控制方案；2. 风险控制措施包括：加强客户信用管理、严格合同履行监督、完善内部管理制度等。
第四章内部控制第十一条内部控制制度1. 公司建立健全内部控制制度，确保业务流程合规、风险可控；2. 各部门、分支机构应严格执行内部控制制度。
第十二条内部审计1. 公司设立内部审计部门，负责对公司业务流程、内部控制等进行审计；2. 内部审计部门定期开展审计工作，发现问题及时整改。
1 担保有限公司内部控制制度 第一章 总则 第一条 为促进公司健全内部控制机制，防范金融风险，保障公司运作体系安全稳健，特制定本制度。
第二条 内部控制是公司为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制和事后评价的动态过程和机制。
第三条 公司内部控制的目标 （一）保证公司制定的各项规章制度能够贯彻执行； （二）保证公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现； （三）保证公司风险管理体系的有效性； （四）保证业务记录、财务信息及其他管理信息的及时、完整和真实。
第四条 公司内部控制的基本原则 （一）全面性。内部控制要渗透到公司的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的机构、部门、岗位和人员； （二）审慎性。内部控制以防范风险、审慎经营为出发点，公司的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，都必须体现“内控优先”的要求； （三）有效性。内部控制具有高度的权威性，真正落到实处，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力； 2
（四）独立性。法律部为内部控制的检查、评价部门，独立于其他任何部门。
第五条 公司建立完善的法人治理结构，充分发挥股东会、董事会、监事会和管理层的作用，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。
第二章 公司管理决策的内部控制 第六条 董事会负责审批公司的总体经营战略和重大政策， 批准各项业务的政策、制定和程序，对内部控制的有效性进行监督；董事会定期与管理层讨论内部控制的有效性。 高级管理层负责执行董事会批准的各项战略、政策、制度和程序，负责建立授权和责任明确、报告关系清晰的组织结构，建立识别、计量和管理风险的程序。
第七条 公司设立风险控制委员会，履行风险管理职能，并制定和实施识别、计量、监测和管理风险的制定、程序和方法，以保证风险管理和经营目标的实现。
第八条 公司建立涵盖各项业务的、 全系统的风险管理系统，运用风险量化评估的方法，对信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等种类风险进行持续的监控。 3
第九条 公司设立新的机构或开办新的业务， 必须首先建章立制，对潜在的风险进行计量和评估，并提出风险防范措施。
第十条 公司建立内部控制的后评价制度， 定期对内部控制的制度建设和执行情况进行回顾和检讨。
第十一条 公司明确划分各机构、部门、各岗位的任务、职责和权限，建立职责分离、横向纵向相互监督的机制。关键岗位的人员实行定期轮岗制。
第十二条 公司建立授权体系，董事会对高级管理层、法律部的授权；董事长对总经理的授权、总经理对副总经理、部门经理、风险控制委员会的授权；部门经理对工作人员的授权等。
第十三条 公司按照规定进行会计核算和业务记录， 建立完整的会计、统计和业务档案并妥善保管，确保原始记录、合同契约和各种报告资料的真实、完整。
第十四条 公司建立有效的信息交流、 共享和反馈机制，确保董事会和高级管理层及时了解本公司的经营和风险状况。 4
第十五条 公司的业务部门对各项业务的经营状况和例外情况应进行经常性检查， 及时发现内部控制存在的问题，并迅速予以纠正。
第十六条 公司的法律部有权获得公司的所有经营信息和管理信息， 并对各机构、各部门、各岗位、各项业务实施全面的监控和评价。
第十七条 公司的内部审计具有充分独立性，法律部直接对公司董事会或监事会负责，同时可以向高级管理层报告工作。
第十八条 公司建立有效的内部控制报告和纠正机制， 业务部门发现内部控制方面的问题，都可以直接向公司高级管理层报告，公司及时采取有效的纠正措施予以纠正。
第三章 担保业务的内部控制 第十九条 公司担保业务内部控制的重点是： 实行统一的业务管理， 健全客户信用风险识别与监测体系，完善担保也决策与审批机制，防止对单一客户、关联企业客户风险的高度集中和客户利用信贷资金进行违法活动。
第二十条 公司建立业务与评审分离、 相互制衡的风险控制体系。 公司部门主要是受理项目，初审项目，对项5
目情况进行调查、论证、初步分析并撰写调查报告，项目的评审由公司评审部门完成，并由公司风险控制委员会决策。
第二十一条 风险控制委员会实行集体审议、充分发表意见、少数服从多数的原则。对每笔受信业务，委员会成员都要签署意见，存于业务档案，作为日后考核、评价的依据。
第二十二条 公司对同一客户的担保、受信业务实行一揽子管理，确定总体授信规模。
第二十三条 公司以风险量化评估的方法为基础， 运用统一的客户信用评级体系， 作为客户选择和项目审批的依据。
第二十四条 公司建立担保业务的统一操作规范，事前调查、事中审查、事后检查各个环节的工作标准和操作流程。 （一）事前调查应当做到双人调查，实地查看，如实报告业务调查掌握的情况，不回避风险点，不因任何人的主观意志而改变调查结论； （二）事中审查应当做到独立评审，客观公正，充分、准确地揭示业务风险，提出降低风险的对策； （三）事后审查应当做到双人交叉，现场检查，即时跟踪业务的进展，及时将检查中发现的问题报告有关人员，不能隐瞒或掩饰问题。 6
第二十五条 公司业务部门要制定担保业务的统一管理办法， 明确规定担保业务的办理条件，包括选项标准、期限、费率、审批权限、申报资料、业务监管、内部处理程序等具体内容。
第二十六条 任何人无权干预业务人员对担保项目的尽职调查，严格执行业务审批程序。
第二十七条 公司业务部门应当建立资产质量监测指标体系，密切关注资产质量的变化，每月分析资产质量监测指标， 分析不良资产形成原因，及时作出防范和化解风险的对策。
第二十八条 公司担保项目实行风险四级分类制度， 业务部门根据有关规定的规定进行初步认定，规范担保业务奉贤的认定标准和程序，确保担保业务质量的真实性。
第二十九条 公司实行担保业务风险责任制，各个部门、岗位的风险责任如下： （一）业务经办员应当承担调查失误和评估失准的责任。 业务经办员对业务调查的朴实性负责。防止借款人以编造虚假理由、使用虚假经济合同或虚假证明文件等方式，从事金融诈骗活动。 （二）评审和审批人员应当承担审查、审批失误的责任，并对本人签署的意见负责； （三）事后监管人员应当承担事后监管、检查7
失误、清收不力的责任； （四）高级管理层应当对重大贷款损失承担相应的责任； （五）担保业务及相关合同完备性的审查由公司法律部和公司聘请的长年法律顾问负责，并承担由于此项失误引起的相关责任。
第四章 投资业务的内部控制 第三十条 公司投资业务的内部控制的重点是： 实行统一业务管理，增强投资风险意识，提高资金的周转率和投资回报速率。 切实保障公司所投项目最大限度的成功率， 并追求最佳的投资效益。
第三十一条 公司的投资方向应严格限制在符合国家产业政策，能够促进企业技术进步，具有良好的市场前景和资金周转快的项目上。
第三十二条 对投资方提出的投资申请进行项目初选， 对已有投资意想的项目情况， 包括合作对象经营管理人员的构成及素质、设备与技术、开发能力、经营业绩、财务与信誉、产品和市场前景、投资回报及可靠的收益率等。由业务经办人员进行初步评价，填报项目投资审批表报批。
第三十三条 项目投资部门决策权限内的项目立项由项目投资部门决定； 项目投资部门决策权限以上的项目决8
策，由公司分管的副总经理或由分管副总经理核报总经理决定。
第三十四条 公司对投资项目实施的管理实行专人负责制。 （一）了解项目各种渠道资金到位情况和工程进度； （二）根据工程进度提出公司资金注入计划； （三）及时了解并与合作方协商解决实施过程中的有关问题； （四）负责催收公司应得的收益，监督合同如约执行； （五）对违约、超预算以及对项目实施有重大影响的市场变化及其他重要情况，及时报告部门及公司领导。
第三十五条 投资项目合同终止后， 项目投资部门应对项目投资情况进行认真的总结经验教训、评价得失，并以书面形式存档备案，以指导今后工作。
第五章 会计的内部控制 第三十六条 公司会计内部控制的重要是： 实行会计工作的统一管理，严格执行会计制度和会计操作规程，积极运用计算机技术手段强化会计内部控制，确保会计信息的真实、完整和合法，严禁设置账外账，严禁乱用会计科目，严禁编制和报送虚假会计数据。
第三十七条 公司依据国家统一的企业会计制度制订并实施财务管理办法。 9
第三十八条 公司保证会计工作的独立性， 确保会计部门、会计人员能够依据国家统一的会计制度和本公司的的财务管理办法独立办理会计业务。任何人不得授意、暗示、指示、强令会计部门、会计人员违法或违规办理会计业务；对违法或违规的会计业务，会计部门、会计人员有权拒绝办理，或者按照职权予以纠正。
第三十九条 公司会计岗位设置实行责任分离、 相互制约的原则，一人不得兼任非相容的岗位或独自操作会计业务全过程。
第四十条 公司会计部门、 会计人员要严格按照公司的规章制度进行会计监督，不得超越权限进行收付款。 第
四十一条 公司会计账务处理必须经复核，会计账务应当做到账账、账据、账款、账实、账表的五相符；凡账务核对不一致的，应当按照权限进行纠正或报上级处理。 第
四十二条 公司对会计人员实行从业资格管理，会计人员、会计主管、会计负责人应当具有与其岗位、职位相适应的能力，并取得相应的从业证书或专业资格。
第四十三条 公司会计主管的变动应当得到董事会的同意；会计人员调动工作或离职，应当与接管人员办清交接手续，严格执行监交程序。
