普通采购业务流程图

手工核销的步骤：
手工核销
手工核销时一次只能显示一个供应商的单据记录，且收付款单列表根据表体记录明细显示。
一次只能对一种收付款单类型进行核销
用户也可在收付款单手工输入本次结算金额后，点击〖分摊-向下〗按钮，系统将当前收付款单列表中的本次结算金额合计自动分摊到被核销单据列表的本次结算栏中。
用户也可在被核销单据列表手工输入本次结算金额后，点击〖分摊-向上〗按钮，系统将当前被核销单据列表中的本次结算金额合计自动分摊到收付款单列表的本次结算栏中。
核销时可以修改本次结算金额，但是不能大于该记录的原币余额。
在应收应付核销明细表中可以查询到相关明细。
手工核销业务规则
手工核销
202X
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用友U8-供应链产品培训
汇报人姓名
汇报日期
采购管理
总账
销售管理
单击此处添加文本
库存管理
单击此处添加文本
应付管理
单击此处添加文本
存货核算
单击此处添加文本
应收管理
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CONTENTS
供应链各模块之间的关系
供应链系统模块业务关系图
存货核算
采购管理
销售管理
库存管理
填制请购单
审核
订货单
审核
到货单
审核
采购入库单
采购发票
采购结算
单据记账
生成凭证
（存货系统）
（库存系统生单）
借：原材料 贷：物资采购
（拷贝）
应付系统
生成凭证
借：物资采购 应交税金－应交增值税（进项税额） 贷：银行存款
现结
自动结算 手工结算
供应商存货对照表

业务流程图和数据流程图1、采购部查询库存信息及用户需求，假设商品的库存量不能满足用户的需求，那么编制相应的采购订货单，并交送给供给商提出订货请求。

供给商按订货单要求发货给该公司采购部，并附上采购收货单。

采购部在验货后，发现货物不合格，将货物退回供给商，如果合格那么交送库房。

库房管理员再进一步审核货物是否合格，如果合格那么登记流水账和库房账目，如果不合格那么交由主管审核后退回供给商。

库管员采购收货单发货库存信息和用户需求采购部查询订货单供给商验货不合格合格不合格审核流水账合格主管库存账目合格的货物2、 在盘点管理流程中，库管员根据仓库数据首先编制盘存报表并提交给仓库主管，仓库主管查询库存清单和盘点流水账，然后根据盘点规定进行审核，如果合格那么提交合格盘存报表递交给库管D3流水账和 库存账目货物入库存P5采购验收单D2 库存信息 采购的货物D1用户需 求采购订货单编制完成 的采购订货单供给商采购的货物验收不合格货物审核不合格验货合格的货物不合格的货物库管员审核P4采购部验货P3主管确认P6采购部编制采购订单P1按照订单发货P2员。

如果不合格那么仓库主管返回不合格盘存报表给库管员重新查询数据进行盘点。

根据以上情况画出业务流程图。

3、 假设库房里的货品由于自然或其他原因而破损，且不可用的，需进行报损处理，即这些货品去除出库房。

具体报损流程如下：库存清单仓库数据库管员编制盘存报表仓库主管查询盘点流水 账 合格盘存 报表审核提交合格存盘规定返回不合格 报表不合格不合格盘 存报表提交D2 盘点流 水账合格D3库存 清单D4存盘规定不合格仓库主管根据盘点规定审核P2编制存盘报表P1库管员由库房相关人员定期按库存方案编制需要对货物进行报损处理的报损清单，交给主管确认、审核。

主管审核后确定清单上的货品必须报损，那么进行报损处理，并根据报损清单登记流水账，同事修改库存台账；假设报损单上的货品不符合报损要求，那么将报损单退回库房。

付款方式和程序
与供应商的对账
五、部门设置与职责
➢采购部：
直接参与制定公司在既定会计期间内整体采购政策和预算安排，规划采购部内部具体业务的管理模式；
实施物资的采购、运输、仓储，相关的物资购存进度及结构规划、物料实物管理、物料流转帐表和报告、物料成本控制、物料信息管理；
定期对原始信息数据进行分类汇总和其他形式的加工，充实基本数据库，提交相应报表，为管理部门提供多层次的决策信息支持；
六、采购检验
●目的：
为规范采购材料入库前检验特制定本制度。
●职责：
生产基地负责编写、修改、完善本制度，并实施执行。
综合财务部总监负责监查制度执行情况，并提出完善提议。
综合财务部采购人员负责所购物料质量性价比最高或最佳。
生产基地检验人员负责对所购物料进行入库前检验，确保无漏检、无错检、无误检。
●内容：
负责建立健全采购信息数据库，收集、整理供应商和材料市场的基础信息；
汇总、归集、建档、维护、更新所有采购业务的相关信息及文档，包
括供应商档案、合同订单档案、材料市场价格信息库、招标采购工
作档案等；
经济运行部内部设采购经理、招投标管理员、法律事务员各一名；
➢财务科：
定期获得和汇总相关票据和明细帐表，按照会计准则பைடு நூலகம்行核算；
❷《采购申请单》交资产使用部门主管领导审批；
❸将经审批的《采购申请单》报经济运行部，由经济运行部进行审核并备案。
❹由经济运行部开具《采购订单》，并将《采购订单》传递给采购部门。采购部门据此制定采购计划；
❺采购员根据采购计划具体安排采购作业，
❻采购物资回来后，由采购员、对方销售人员（或运输人员）以及仓库管理人员负责办理材料入库。并索取销售发票；

【最新资料，Word版，可自由编辑！】采购与付款流程财务制度一、 适用范围：适用于公司的除费用外的所有付款，包括但不限于购买材料、低值易耗品、固定资产的所有采购与付款。

二、 流程说明： （一）流程图： 格noyy 请款人 釆购 报关 IQC 财务 需求请购单 核准 供应商开供应商 供应商调询价比价、议价 库存资PO 或合同 核准 PO 或合PO 或合货物收货单 点收、检不合格不合格不合格收货单 请购单（二）分类说明：（1） 材料采购： 第一步：下定单：釆购PO 经部门经理批准后下给供应商。

第二步：收货：供应商将货物按时送到IQC ，IQC 在二个工作日内完成点货、检验。

如合格收下货物，不合格由质量部在二个工作日内开MRB 会义并取得不合格供应商处理单，并在ERP 中出单据交财务，并由釆购在二个工作日内与供应商协商后退回供应商，并通知财务。

第三步：收发票：第四步：请款：国内采购业务IQC 收齐所有单据后填写请款单，经部门经理、财务经理批准，按规定要总经理批准的还要经总经理批准。

进口采购业务由报关完成以上请款。

第五步：财务审核付款：（2） 低值易耗品、固定资产采购：第一步：请购：按公司规定走釆购流程，部门经理应控制是否超过预算。

第二步：下定单：同上第三步：收货验收：IQC 收货,请购人领货并验收并领货。

第四步：收发票：同上第五步：请款：釆购按(1)请款第六步：财务审核付款三、具体业务的票据操作指南：入库 报关单 报关单 发票 发票 发票 发票 发票 请款单请款单 请款单请款单（一） 材料采购：分为国内采购业务、进口采购业务。

（1） 国内采购业务：要求单据：PO、收货单（对方送货单）、发票、请款单。

要求请款单供应商名称或代码与发票和PO上的完全一致。

要求发票上的每个原料的数量与送货单上的一致、且不得高于PO上的数量。

要求发票上的每个原料的单价与PO上的一致或低于PO单价。

如果PO约定的付款条件和付款方式请款单应与其一致、总金额与发票一致或低于发票。