商业银行整体风险

商业银行风险治理架构

商业银行作为金融体系的重要组成部分，承担着资金中介、风险管理和服务实体经济的重要职能。为了保证商业银行在经营过程中能够科学有效地管理和控制风险，确保其长期健康发展，必须建立一套完整的风险治理架构。

商业银行的风险治理架构主要包括风险管理委员会、风险管理部门、内部审计部门和合规部门等角色。其中，风险管理委员会是商业银行风险治理的核心机构，负责制定风险管理策略、风险管理制度和风险管理流程。风险管理委员会由高级管理人员组成，直接向董事会报告，并负责确定商业银行的整体风险承受能力和风险容忍度。

在风险管理部门方面，商业银行需要设立一个独立的风险管理部门，负责制定、执行和监督风险管理政策和措施。风险管理部门需要建立完善的风险评估模型和风险测量工具，对银行的各项业务进行风险评估和综合度量，及时发现并解决潜在风险。

内部审计部门是商业银行风险治理体系中的重要一环，负责对商业银行内部控制体系的有效性和合规性进行审计和监督。内部审计部门需要独立于其他部门，直接向董事会或风险管理委员会汇报，并向监管机构提供监督报告。合规部门则主要负责监督和执行银行内部合规政策，确保银行业务的合法合规性。

此外，商业银行还需要建立完善的风险管理信息系统。风险管理信息系统应能够对银行的各项业务进行全方位、实时监控，能够及时发现和预警潜在风险。同时，风险管理信息系统还应具备风险控制、风险评估和风险情景分析等功能，以支持商业银行的风险管理决策。 要做好商业银行的风险治理工作，还需要加强人员培训和风险文化建设。商业银行应通过培训和教育，提高员工对风险管理的意识和认识，增强其风险管理能力。同时，商业银行还应营造风险自觉、风险预警、风险抵御和风险控制的文化氛围，使风险治理工作成为每个员工的自觉行为。

综上所述，商业银行风险治理架构是一个系统工程，需要包括风险管理委员会、风险管理部门、内部审计部门、合规部门和风险管理信息系统等多个组成部分。商业银行还应加强人员培训和风险文化建设，提高员工的风险管理能力和意识。只有建立科学有效的风险治理架构，商业银行才能在面对复杂多变的市场环境和风险挑战时保持风险可控，实现长期稳健发展。

分享商业银⾏四⼤风险全解读

核⼼观点：

当前，商业银⾏所⾯临的风险主要有四类：市场风险、信⽤风险、流动性风险和操

作风险，在当前市场环境下，前两类风险为对银⾏⽽⾔意义最为重⼤。

1. 市场风险

市场风险是指因市场价格（利率、汇率、商品价格等）的不利变动⽽使银⾏表内和

表外业务发⽣损失的风险，主要包括利率风险和汇率风险。

⽬前上市银⾏持有的利率敞⼝多是负敞⼝，并且负敞⼝数额在扩⼤，可见多数银⾏

对市场利率的判断为下⾏趋势。从汇率风险敞⼝来看，各上市银⾏的外币资产都以

美元为主，其他币种⽐重较低，占总资产⽐例低于2%，因此英国脱欧事件对各银⾏

产⽣的影响有限。

2. 信⽤风险

信⽤风险是指因债务⼈或交易对⼿违约⽽造成损失的风险, 由银⾏的借贷活动集中反

映。信⽤风险主要来⾃授信业务（信贷业务）。

2015年所有银⾏表外项⽬占最⼤风险敞⼝⽐重明显降低，最⼤信⽤风险敞⼝占资产

总额指数基本保持较为平稳。就上市银⾏的信贷业务情况来看，信贷业务风险开始

从产能过剩⽭盾突出的产业链向上下游⾏业扩散，从⼩微企业向⼤中型企业蔓延，

从东部沿海地区向中西部扩散。

3. 流动性风险

流动性风险是指⽆法以合理成本及时获得充⾜资⾦，⽤于偿付到期债务、履⾏其他

⽀付义务和满⾜正常业务开展的其他资⾦需求的风险。

今年所有上市银⾏均达到MPA中流动性覆盖率指标80%的要求，各银⾏之间流动性

⽐例差别⼤。

投资建议及风险提⽰

⾏业中期不良⽣成速度阶段企稳，在反弹后估值依然处于合理偏低区间,存在配置价

值。我们维持对⾏业买⼊评级，建议重点关注北京银⾏、宁波银⾏、兴业银⾏，适

度关注招商银⾏、交通银⾏。

风险提⽰：1、经济下⾏期，信⽤风险上升；2、⼈民币贬值压⼒加剧，汇率风险加

⼤。

来源：⼴发证券 当前, 商业银⾏所⾯临的风险主要有四类：市场风险、信⽤风险、流动性风险和操作风险，在当

前市场环境下，前两类风险为对银⾏⽽⾔意义最为重⼤。

⼀、市场风险

市场风险是指因市场价格(利率、汇率、商品价格等)的不利变动⽽使银⾏表内和表外业务发⽣损

银行经营上的八大风险内容 自我理解

银行经营八大风险是：信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、国家风险、流动性风险、声誉风险、战略风险。

1、信用风险是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，它是金融风险的主要类型。

2、市场风险是指由于基础资产市场价格的不利变动或者急剧波动而导致衍生工具价格或者价值变动的风险。

3、操作风险是指由于客户、设计不当的控制体系、控制系统失灵及不可控事件导致的各类风险。

4、法律风险：因为无法满足或违反法律要求，导致商业银行不能履行合同发生争议/诉讼或其他法律纠纷，而可能给商业银行造成经济损失的风险。

5、国家风险指在国际经济活动中，由于国家的主权行为所引起的造成损失的可能性。

6、流动性风险指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。

7、声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。

8、战略风险概念风险的基本定义是损失的不确定性,战略风险就可理解为企业整体损失的不确定性。

商业银行在经营活动中可能遇到的风险及规避措施

随着我国改革开放的不断深化，我国银行业金融机构呈现出良好的发展态势，目前我国除“五大国有商业银行”外，有12家股份制商业银行、144家城市商业银行和212家农村商业银行，我国商业银行的总数已经达到近370家，营业网点遍布全国各地。尽管我国商业银行步入了较快发展的轨道，但由于商业银行的特殊性，特别是在我国新一轮金融体制改革、利率市场化改革以及存款保险制度加速推进的新形势下，我国商业银行面临着越来越多的经营风险。自2013年5月以来，我国商业银行不断出现经营，各个时间期限的同业拆借，质押式回购和买断式回购利率都出现了大幅度上升，SHIBDR隔夜利率在一段时间内达到了13.44%盘中甚至升至了30%的历史最高位，导致我国出现了“钱荒”，不仅给商业银行造成了重要影响，而且也给经济发展造成了重要影响。在我国大力实施新一轮金融体制改革的历史条件下，研究我国商业银行经营中的风险问题，不仅有利于提升我国商业银行经营中的风险管理水平，而且对于推动我国新一轮金融改革同样具有重要意义。

一、商业银行经营风险概述

（一）商业银行经营风险的内涵

商业银行风险是指在商业银行经营过程中，由于不确定性因素的影响，使得银行实际收益偏离预期收益，从而导致遭受损失或获取额外收益的可能性。目前最重要、最常用的一种分类方法是根据商业银行在经营过程中面临的风险将其分为信用风险、市场风险、流动性风险与操作风险等。

（二）商业银行经营风险的特征

商业银行经营风险具有四个方面的重要特征：一是具有“客观性”的特点，不以个人意志为转移的，经营风险始终伴随着商业银行的经营、改革、创新和发展的全过程；二是具有“可控性”，尽管商业银行经营风险始终存在，而且具有一定的客观性，但在风险发生之前，商业银行通过预警、测度和控制，建立有效的监督管理体系，能够更好的控制风险，这就是商业银行经营风险的可控性；三是具有“扩散性”，与其他经济风险相比，商业银行经营风险最显著的特殊就是“扩散性”，这主要是由于商业银行属于金融中介，一旦某个商业银行发生经营风险，就会通过各种渠道扩散至整个经济系统，2008年金融危机就是由于美国出现信用危机而导致经营风险，进而将这种影响扩散至全球范围内，导致各国出现“钱荒”；四是具有“隐蔽性”的特点，商业银行经营风险常常因为信用中介特征而被掩盖，特别是商业银行“有供有还，存款此存彼取，贷款此还彼借”的信用原则，更容易掩盖经营风险。