公司股权激励

广百股份(002187)广东合众拓展律师事务所关于公司股权激励计划（草案）(图)2009年01月08日08:16[我来说两句] [字号：大中小]来源：搜狐证券广东合众拓展律师事务所股权激励计划法律意见书广东合众拓展律师事务所关于广州市广百股份有限公司股权激励计划（草案）的法律意见书致：广州市广百股份有限公司根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司股权激励管理办法（试行）》（以下简称“《管理办法》”）、国务院国有资产监督管理委员会与中华人民共和国财政部《国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法》（以下简称“《试行办法》”）、中国证监会上市公司监管部《股权激励有关事项备忘录1号》、《股权激励有关事项备忘录2号》、《股权激励有关事项备忘录3号》（以下统称“《备忘录1号、2号、3号》”）和《广州市广百股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，广东合众拓展律师事务所（以下简称“本所”）接受广州市广百股份有限公司（以下简称“广百股份”或“公司”）的委托，指派朱小斌律师、李刚律师（以下简称“本所律师”）作为广百股份首次实施股权激励项目的专项法律顾问，就广百股份股权激励计划（以下简称“本次股权激励计划”）及相关事项出具本法律意见书。

本所律师按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对广百股份提供的有关文件进行核查和验证，现出具法律意见如下：广东合众拓展律师事务所股权激励计划法律意见书引言为出具本法律意见书，本所律师及本所声明如下：（一）本所律师仅根据本法律意见书出具日以前中国现行有效的法律、法规和规范性文件，以及对广百股份本次股权激励计划所涉及的有关事实发表法律意见。

（二）广百股份已向本所保证，其所提供的文件和所作的陈述和说明是完整、真实和有效的，一切足以影响本法律意见书的事实和文件均已向本所披露，而无任何隐瞒、疏漏之处。

（三）本所律师已严格履行法定职责，遵循勤勉尽责和诚实信用原则，对本法律意见书所述广百股份的行为进行了充分的核查验证，保证本法律意见书不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。

（四）本所声明，截止本法律意见书出具日，本所及签字律师均不持有广百股份的股份，与广百股份之间亦不存在可能影响公正履行职责的关系。

（五）本法律意见书仅对广百股份本次股权激励计划以及相关法律事项的合法合规性发表意见，不对广百股份股权激励计划所涉及的标的股票价值发表意见。

（六）本所同意将本法律意见书作为广百股份股权激励计划的必备法律文件之一，随其他申请材料一起上报或公开披露，并依法对出具的法律意见书承担相应的法律责任。

正文一、广百股份股票期权激励计划符合《管理办法》和《试行办法》等相关法律、法规和规范性文件的规定广东合众拓展律师事务所股权激励计划法律意见书（一）广百股份具备实施股票期权激励计划的主体资格广百股份系经中国证监会证监发行字2007380号文核准向社会公众发行股票，并经深圳证券交易所深证上2007183号文批准，公开发行的股票在深圳证券交易所挂牌交易的上市公司，股票代码为“002187”。

广百股份目前持有注册号为4401011112003的《企业法人营业执照》，住所为：广州市越秀区西湖路12号，法定代表人为荀振英，经营范围为：零售：卷烟、雪茄烟（有效期至2008年12月31日止）、食品（有效期至2010年12月25日止）、保健食品（有效期至2009年11月22日止）、中药材、中药饮片、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品（有效期至2009年12月31日止）、三类医用光学器具、仪器及内窥镜设备（仅限软性、硬性角膜接触镜及护理液）、二类物理治疗及康复设备、二类中医器械、二类植入材料和人工器官（仅限助听器）、二类医用卫生材料及敷料（有效期至2011年6月29日止）、酒；批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）；普通货运、停车场经营（有效期至2010年12月31日止）；设计、制作、代理、发布国内外各类广告；场地出租；洗染服务；摄影扩印服务；装卸搬运。

广百股份为依法设立并有效存续的股份有限公司，截止本法律意见书出具之日，不存在根据法律、法规及《公司章程》规定需要终止的情形。

经核查并确认，广百股份不存在《管理办法》第七条规定的不得实施股权激励计划的下述情形：（一）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；（二）最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；（三）中国证监会认定的其他情形。

同时，广百股份已具备《试行办法》第五条规定的广东合众拓展律师事务所股权激励计划法律意见书实施股权激励的条件：（一）公司治理结构规范，股东会、董事会、经理层组织健全，职责明确。

外部董事（含独立董事）占董事会成员半数以上；（二）薪酬委员会由外部董事构成，且薪酬委员会制度健全，议事规则完善，运行规范；（三）内部控制制度和绩效考核体系健全，基础管理制度规范，建立了符合市场经济和现代企业制度要求的劳动用工、薪酬福利制度及绩效考核体系；（四）发展战略明确，资产质量和财务状况良好，经营业绩稳健；近三年无财务违法违规行为和不良记录；（五）证券监管部门规定的其他条件。

综上所述，本所律师认为，广百股份为依法设立并有效存续的股份有限公司，不存在《管理办法》第七条规定的不得进行股权激励计划的情形，且已具备《试行办法》第五条规定的条件。

广百股份具备实施股权激励计划的主体资格。

（二）广百股份股票期权激励计划激励对象确定的范围和身份符合《管理办法》和《试行办法》的规定1．经审查《广州市广百股份有限公司首期股票期权激励计划》（草案）（以下简称《股票期权激励计划》（草案）），广百股份股票期权激励计划的激励对象范围为：公司董事（不包括非广州百货企业集团有限公司派出的外部董事、独立董事）和公司高级管理人员（包括总经理、副总经理、董事会秘书及财务负责人）。

根据上述范围，广百股份第一次拟授予股票期权激励对象的具体名单和股票期权数量如下：序姓名职务期权（万股）占本次授予总量的号比例（%）1荀振英董事长（广百集团派出）6.218.84%2何腾国副董事长（广百集团派出）9.3113.25%广东合众拓展律师事务所股权激励计划法律意见书3吴纪元副董事长（广百集团派出）9.3113.25%4黄永志董事、总经理9.3113.25%5陈妙然副总经理6.028.57%6黎国汉副总经理6.028.57%7钱圣山副总经理6.028.57%8严盛华副总经理6.028.57%9谭燕红副总经理6.028.57%10邓华东副总经理、董事会秘书6.028.57%合计70.26100.00%2．经合理查验并经确认，广百股份本次股权激励计划的激励对象不存在《管理办法》第八条规定的下列情形：（一）最近3年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的；（二）最近3年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚的；（三）具有《中华人民共和国公司法》规定的不得担任公司董事、监事、高级管理人员情形的。

综上所述，本所律师认为，《股票期权激励计划》（草案）激励对象的范围和身份符合《管理办法》和《试行办法》的规定。

（三）《股票期权激励计划》（草案）的内容符合《管理办法》的规定经核查，《股票期权激励计划》（草案）由“特别提示”、“在本计划中，下列名词和术语作如下解释”、“股票期权激励计划的目的”、“激励对象”、“股票期权激励计划的期限、授予日、可行权日”、“股票期权授权条件和行权条件”、“行权价格”、“授予数量”、“股票期权计划所涉及的股票数量、价格的调整方法和程序”、“授予股票期权及激励对象行权程广东合众拓展律师事务所股权激励计划法律意见书序”、“股票期权计划的变更、终止”和“其他”共十二项内容组成，符合《管理办法》的规定。

主要内容如下：1．股票期权激励计划的管理机构《股票期权激励计划》（草案）规定，股票期权激励计划由公司董事会负责管理,董事会对本股票期权激励计划拥有最终决议权(除非另有规定)，并对所有计划的利益相关方具有约束力。

2、股票期权激励计划的股票来源《股票期权激励计划》（草案）规定，本股票期权激励计划采用股票期权作为激励工具,标的股票为广百股份A股普通股股票。

行权的股票来源为向激励对象定向发行新股。

3、广百股份不为股票期权激励提供任何形式的财务资助《股票期权激励计划》（草案）规定，本次激励对象行权资金以自筹方式解决,广百股份承诺不为激励对象依据本激励计划获得的有关权益提供贷款以及其它任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。

4、股票期权激励计划的期限、授予日、可行权日本次股票期权激励计划有效期为自股票期权授权日起7年。

本次股票期权激励计划授予日为《股票期权激励计划》（草案）经广东省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“国资委”）批准、报中国证监会备案且无异议、公司股东大会批准后、由公司董事会确定授予的日期。

本次股票期权激励计划股票期权的可行权日为：按本计划规定授予的股票期权,在2年的行权限制期(禁售期)后,可根据业绩条件表现分三年匀速分批生效。

可行权日为公司定广东合众拓展律师事务所股权激励计划法律意见书期报告公布后第2个交易日,至下一次定期报告公布前30日之间的任何交易日,但下列期间不得行权：（1）、公司业绩预告、业绩快报公告前10日内；（2）、自可能对公司股票及关联上市公司股票交易价格产生重大影响的重大资产重组、并购等事项发生之日前6个月至依法披露后2个交易日内；（3）、深圳证券交易所规定的其他期间。

激励对象必须在股票期权有效期内行权完毕,有效期满后已授予但尚未行权的股票期权不得行权。

5．股票期权获授条件和行权条件（1）股票期权的获授条件只有在同时满足下列条件时,激励对象才能获授股票期权；A、广百股份未发生如下任一情形：a、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；b、监事会或审计部门对公司业绩或年度财务报告提出重大异议的。

B、激励对象未发生如下任一情形：a、严重失职、渎职的；b、违反国家有关法律法规、公司章程规定的；c、公司有足够的证据证明被授予人在任职期间,由于受贿索贿、贪污盗窃、泄漏上市公司经营和技术秘密、实施关联交易损害公司利益、声誉和对公司形象有重大负面影响的行为,给上市公司造成损失的d、激励对象前一年度绩效考核结果为合格以下。

C、广百股份必须达到以下条件才能授予股票期权：公司在实施本激励计划前一年主营业务收入增长率达广东合众拓展律师事务所股权激励计划法律意见书到或超过20%、净利润增长率达到或超过20%、净资产收益率达到或超过12%。