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..页脚. 项目决策分析与评价计算公式
一、投资估算
项目总投资 = 建设投资＋建设期利息＋流动资金
建设投资 = 建筑工程费＋设备及工器具购置费＋安装工程费＋工程建设其他费＋预备费
静态投资 = 建筑工程费＋设备及工器具购置费＋安装工程费＋工程建设其他费＋基本预备费
动态投资 = 涨价预备费＋建设期利息
1、国产设备购置费
国产设备购置费 = 设备原价（出产价）＋设备运杂费
2、进口设备购置费
进口设备购置费 = 进口设备货价＋进口从属费用＋国运杂费
进口设备到岸价（CIF）= 离岸价（FOB）＋国外运费＋国外运输保险费
进口从属费用包括：
（1）国外运费 = 离岸价（FOB）×运费率
（2）国外运输保险费 =（离岸价＋国外运费）×国外运输保险费率
（3）进口关税 = 进口设备到岸价×进口关税率
（4）进口环节增值税 =（到岸价＋进口关税＋消费税）×增值税率
.
..页脚. （5）外贸手续费 = 到岸价×外贸手续费率
（6）银行财务费 = 离岸价×银行财务费率
3、预备费
（1）基本预备费 =（工程费用＋工程建设其他费）×基本预备费率
工程费用 = 建筑工程费＋设备及工器具购置费＋安装工程费
（2）涨价预备费：
PC =
式中：PC——涨价预备费，分年计算汇总；
It——第t年工程费用；
f ——建设期价格上涨指数；
n ——建设期。
4、建设期利息（借款在各年年均衡发生）
各年应计利息 =（上年年末借款本息累计＋本年借款额/2）×年利率
5、流动资金估算
流动资金 = 流动资产－流动负债
流动资产 = 应收帐款＋存货＋现金＋预付帐款
流动负债 = 应付帐款＋预收帐款
流动资金本年增加额 = 本年流动资金－上年流动资金
项目决策分析与评价教材
公司内部编号：（GOOD-TMMT-MMUT-UUPTY-UUYY-DTTI-
项目决策分析与评价
第一章 概述
一、项目决策：指投资者按照自己的意图目的，在调查分析、研究的基础上，对投资规模、投资方向、投资结构、投资分配以及投资项目的选择和布局等方面进行技术经济分析，决断投资项目是否必要和可行的一种选择。
项目决策遵循的原则：科学化、民主化
投资项目的首要环节是：项目策划和决策。
★二、项目决策分析与评价的目的：为项目决策提供科学的可靠依据。
1、 拟建项目是否符合国家经济和社会发展的需要
2、 产品方案、产品质量、生产规模是否符合时常需要，在市场竞争中是否具有竞争力。
3、 生产工艺技术是否先进适用
4、 项目建成后，投入品的供应和有关配套条件是否满足持续生产的需要
5、 项目建成后，财务效益、国民经济效益、社会效益、环境效益能否满足各方需要
6、 资金投入和各项建设条件是否满足项目实施的要求
7、 项目各项风险是否识别并采取措施
8、 建设方案是否进行了多方案比较，达到方案的最优化
★★★三、项目决策分析与评价的工作顺序——一般采取分阶段由粗到细，由浅到深地进行。
1、 投资机会研究阶段——①投资设想：概略的投资建议；
②重点：是投资环境分析；③作用是：鉴别投资方向，选定建设项目，为下一步研究打基础。
2、
编制项目建议书阶段，也称初步可研性研究阶段——围绕项目的必要性进行分析研究
①目建议书：项目总体轮廓设想
②据：国民经济和社会发展长期规划、行业规划和地区规划，国家产业政策
③重点：项目建设的必要型和项目建设的可能性
3、 可行性研究阶段——围绕项目的可行性进行研究
在可行性研究中，对拟建项目的市场需求状况、建设条件、生产条件、协作条件、工艺技术、设备、投资、经济效益、环境和社会影响以及风险等问题，进行深入调查研究，充分进行技术经济论证，做出项目是否可行的结论，选择并推荐优化的建设方案，为项目决策单位或业主提供决策依据。以上可见，项目建议书是围绕项目的必要性进行分析研究；可行性研究是围绕项目的可行性进行分析研究，必要时还需对项目的必要性进一步论证。初步可行性研究时在机会研究的基础上，对项目方案的技术、经济条件进一步论证。可行性研究是在初步可行行研究的基础上，通过与项目有关的资料、数据的调查研究，对项目的技术、经济、工程、环境等进行最终论证和分析预测。
04229 第一章
1、投资：投资主体为获取预期效益或报酬 而投入的不断转化为资产的一定量货币资 金及资源。
2、投资运动过程本质上是价值运动过程。 包括资金筹措、分配、运用(实施）和回 收增值。
3。 投资分类:按性质分 固定资产投资， 流动资产投资;按投资领域分 生产经营性 投资，非生产经营性投资；按投资方式分 直接投资，间接投资。 按经营目标分 经 济性投资 政策性投资;按投资主体分:国 家 企业 个人投资 国家授权投资主体投 资;按投资来源的国别分类:国内 国外投 资。
4 投资分配是投资运动过程中的第二阶 段. 我国现阶段的投资分配机制既靠计
性项目、非经营性项目.按项目的产品属性分：公、非共项目。 按项目投资主体和管理 按 形式分类： 政府投资、 企业投资、 利用外资的三资企业、 各类投资主体联合投资项目。 投资主体的投资范围、融资方式和效益分：竞争性项目、基础性项目、公益性项目.
12 项目周期是指：一个投资项目从提出项目思想、立项、决策、开发、建设、施工直到 竣工验收、惊醒生产活动和总评的全过程。
13 项目周期一般需要经过项目设想、项目初选、项目准备、项目准备、项目评估、项目 实施、项目投产经营和项目总结评价。
14 项目周期的工作过程从投资的角度大致可分为三个时期：投资前期、投资时期、生产 时期.每个时期又包含若干个工作阶段,如投资前期包括项目设想、项目选定、项目准备、 项目评估；投资时期就是项目实施阶段;生产时期包括项目投产经营和项目评价总结等工 作。其中投资决策和交工验收是各个时期的分界线。
15 可行性研究分为：分为机会研究、初步可行性研究、可行性研究和项目评估决策。
16 我国项目投资决策程序:一、由项目主管部门或建设单位依据国民经济和社会大战长 远计划,结合行业和地区规划要求、资源条件与生产力布局情况、经过对项目建设必要性 和建设可行性的初步分析，编制初步可行性研究报告并提出项目建议书，上报有关部门对 项目惊醒初步决策。 二、项目建议书经过批准，纳入投资前期工作计划和贷款计划，有 项目建设单位委托工程咨询公司对项目进行可行性研究,并编写可行性研究报告，上报有 关部门进行最终决策。 三、由投资决策部门和贷款机构或组织专家小组，对项目的可行 划调整又靠市场调节;既靠一定的行政手 段，又靠严格的经济法律手段。
1 项目决策分析与评价
第一章 概述
一、项目决策：指投资者按照自己的意图目的，在调查分析、研究的基础上，对投资规模、投资方向、投资结构、投资分配以及投资项目的选择和布局等方面进行技术经济分析，决断投资项目是否必要和可行的一种选择。
项目决策遵循的原则：科学化、民主化
投资项目的首要环节是：项目策划和决策。
★二、项目决策分析与评价的目的：为项目决策提供科学的可靠依据。
1、 拟建项目是否符合国家经济和社会发展的需要
2、 产品方案、产品质量、生产规模是否符合时常需要，在市场竞争中是否具有竞争力。
3、 生产工艺技术是否先进适用
4、 项目建成后，投入品的供应和有关配套条件是否满足持续生产的需要
5、 项目建成后，财务效益、国民经济效益、社会效益、环境效益能否满足各方需要
6、 资金投入和各项建设条件是否满足项目实施的要求
7、 项目各项风险是否识别并采取措施
8、 建设方案是否进行了多方案比较，达到方案的最优化
★★★三、项目决策分析与评价的工作顺序——一般采取分阶段由粗到细，由浅到深地进行。
1、 投资机会研究阶段——①投资设想：概略的投资建议；
②重点：是投资环境分析；③作用是：鉴别投资方向，选定建设项目，为下一步研究打基础。
2、 编制项目建议书阶段，也称初步可研性研究阶段——围绕项目的必要性进行分析研究
①目建议书：项目总体轮廓设想
②据：国民经济和社会发展长期规划、行业规划和地区规划，国家产业政策
③重点：项目建设的必要型和项目建设的可能性
3、 可行性研究阶段——围绕项目的可行性进行研究
在可行性研究中，对拟建项目的市场需求状况、建设条件、生产条件、协作条件、工艺技术、设备、投资、经济效益、环境和社会影响以及风险等问题，进行深入调查研究，充分进行技术经济论证，做出项目是否可行的结论，选择并推荐优化的建设方案，为项目决策单位或业主提供决策依据。以上可见，项目建议书是围绕项目的必要性进行分析研究；可行性研究是围绕项目的可行性进行分析研究，必要时还需对项目的必要性进一步论证。初步可行性研究时在机会研究的基础上，对项目方案的技术、经济条件进一步论证。可行性研究是在初步可行行研究的基础上，通过与项目有关的资料、数据的调查研究，对项目的技术、经济、工程、环境等进行最终论证和分析预测。
