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《巴塞尔协议III》的产生原因，主要内容及其影响The main content of the "Basel III” and its influence学科专业：学生姓名：学生学号：指导教师：定稿时间：中文摘要07年美国次贷危机的爆发，或许尚未引起人们过多的关注，然而随之而来的全球金融危机，给国际社会造成了巨大的恐慌。
在金融危机造成经济衰退，失业急剧增加的同时，也暴露出银行业监管体系中存在的很多不足。
而巴塞尔协议作为银行业监管的一个管理协议，对银行业的发展，改革都有着重要的影响。
在旧有巴塞尔协议不能为解决金融危机带给银行业问题的情况下，全球银行业监管者要求修改更新巴塞尔协议。
本文将简单介绍巴塞尔协议III产生原因，并就其主要内容以及对全球银行业的影响等方面来分析讨论目前该协议对银行业监管的实际作用与意义。
关键词：巴塞尔协议III 主要内容影响ABSTRACTIn 2007 the U.S. sub prime mortgage crisis, may not have been cause for much concern, however, the ensuing global financial crisis has caused tremendous panic to the international community. Economic downturn in the financial crisis, a sharp increase in unemployment, and also exposed many deficiencies that exist in the banking system.The Basel banking supervision as a management agreement and the development of the banking sector, its reforms have a significant impact. The old Basel can not solve the financial crisis brought the case of banking problems, the global banking regulators seek to amend the updated Basel.This article briefly describes the causes Basel III, and to the main content and the impact on the global banking sector to discuss the current aspects of the agreement on the actual role of banking supervision and significance.Key words: Basel III the main impact content《巴塞尔协议III》的产生原因，主要内容及其影响一．《巴塞尔协议III》产生原因2007年由美国次贷危机引发的全球金融危机，给国际社会造成巨大的恐慌，这场全球性金融海啸，给世界带来巨大损失，各大经济体出现不同程度的经济衰退，失业人数急剧增加本次金融危机的产生和发展深化，充分暴露出此前的银行业监管体系中存在的诸多不足。
巴塞尔协议Ⅲ的框架、内容和影响中国银监会国际部陈颖甘煜发布时间:2011-03-24巴塞尔协议Ⅲ及主要内容2010年9月13日，巴塞尔委员会网页上悄然出现了一个题为“BaselⅢ”的链接，首次使用BaselⅢ统称本轮银行监管新变化，并明确了其政策界限。
2010年12月16日，巴塞尔委员会网站公布了《巴塞尔第三版协议：更加稳健的银行和银行体系的全球监管框架》和《巴塞尔第三版协议：流动性风险计量、标准和监测的国际框架》等文件。
从目前公布的文件看，BaselⅢ是在新资本协议基础上提出的一揽子改革方案(BaselⅢ包含新资本协议，为便于陈述，下文中第三版资本协议仅指改革方案和建议)。
这些方案的目标是提高银行业抗击冲击的能力，提高风险管理和治理能力，加强银行的透明度，内容涵盖扩大资本覆盖风险的范围、增强监管资本工具的损失吸收能力、引入杠杆率监管指标、引入流动性监管标准、建立逆周期资本和准备金框架、重新确定最低监管资本要求等诸多方面。
第三版资本协议已列入二十国集团领导人首尔峰会成果，必将成为后危机时代影响全球金融秩序的重要监管标准。
资本框架本次改革前，没有人怀疑8%的资本充足率和4%的核心资本充足率要求是否充足，也很少有人质疑风险加权资产计算方法是否反映了风险的大小和本质，在流动性充裕的大环境下资本工具在压力情景下吸收损失的能力也被忽略了。
本次资本监管制度改革，主要反思三大要素的上述问题，并提出了进一步的改进方案。
第一，强调高质量的资本构成。
首先，明确普通股的核心一级资本地位，严格其他计入一级资本的工具需满足的条件，包括清偿等级、损失吸收能力、收益分配限制、本金偿付限制、赎回和担保抵押限制、会计列示和披露要求等。
其次，明确只有一套二级资本的合格标准，取消子类，取消仅用于覆盖市场风险的三级资本。
合格的二级资本工具必须能够吸收损失，因此其受偿顺序须列在存款人、一般债权人之后，不得由发行人及其关联方提供保证，原始期限不得低于5年，若附带回购期权必须在满足特定条件下且发行5年后方可由发行人主动行权，投资者无权要求提前偿付未来应得的收益和本金，发行合同不得包括收益与发行人信用状况相关的条款，银行及其关联方不得故意购买该资本工具等。
巴塞尔新协议与我国国有商业银行内控机制建设当前银行业大案要案频发的情况表明，商业银行风险管理水平落后、内部控制建设不完善的问题，已成为影响银行业经营质量的重要因素之一。
本文重点分析巴塞尔新资本协议的有关理论对我国商业银行内部控制制度建设的借鉴意义，从微观角度联系商业银行内部控制的现状，提出完善内控机制的构想。
一、巴塞尔新协议有关内控理念介绍2004年6月26日，巴塞尔委员会正式公布《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》，即资本监管制度的新框架，被称之为巴塞尔新资本协议。
其中的全面风险管理、内部评级法、内部控制框架原则等理念对于我国的国有商业银行都具有一定程度的实践意义。
(一)全面风险管理概念的引入新协议的资本充足率计算公式如下：资本充足率=资本/(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求+12.5×操作风险资本要求)，其中的风险包括三类：信用风险、市场风险、操作风险。
信用风险是指由于借款人和市场交易对手违约而导致损失的风险；市场风险是指由于利率、汇率、证券和商品价格发生不利变动而导致损失的风险；操作风险是指由于不正确或错误的内部操作流程、人员、系统或外部事件导致直接或间接损失的风险。
银行的各类业务风险都可以归结为以上三类风险。
我国一些银行把风险管理狭义地理解为授信或部分业务的授权管理，不少银行不能对各种风险进行总体研究和控制，对于风险管理的认识常常具有片面性，缺乏全面正确的风险管理观念。
(二)内部评级法(IRB)的实践意义在内部评级法下，银行须将其账户风险暴露分为以下五个大的信用风险资产类别：公司、主权、银行、零售、股权。
对每一风险资产类别，银行自行测算其违约率 PD、违约损失率LGD、违约风险值EAD等风险要素。
然后，利用新协议规定的基准风险权重BWR函数，计算出各类风险资产的风险权重；再根据各类资产的风险权重，计算各类资产的加权风险资产，以及银行总信用风险加权资产，从而求出信用风险监管资本要求。
新巴塞尔协议对中国商业银行的风险管理的影响论文摘要：自商业银行产生，风险就与之相伴、形影不离。
作为现代国际统一银行管理标志的《巴塞尔协议》，在全球银行业风险管理方面做出了巨大贡献。
2004年6月，《新巴塞尔协议》的出台，对银行风险管理提出了更高要求，中国银行业的改革将面临新的挑战。
本文分析了《新巴塞尔协议》主要的新规定；指出了《新巴塞尔协议》对中国的影响。
关键词：《新巴塞尔协议》; 商业银行; 风险管理正文：一、《新巴塞尔协议》主要的新规定2004年6月26日，《巴塞尔新资本协议》的终稿正式通过，这标志着国际金融界对商业银行的风险管理进入了一个新的时代。
与1988年老协议相比，《新巴塞尔协议》的内容更加广泛而复杂，在保持了对银行最低资本要求的同时，还加大对银行监管力度以及对银行实行更严格的市场约束，也就是所谓的新协议的三大支柱，具体如下：（1）最低资本要求新巴塞尔资本协议对监管资本和资产风险权数给出了严格的定义，通过对资本的管理来约束银行的经营管理，以有效地防止商业银行业务的过度扩张，确保银行资产的质量，为整个金融体系的健康运作提供了强有力的保障机制。
通过上述的机制，新巴塞尔资本协议将对商业银行经营管理的监管管理提到了一个更高的层面，向各国银行业表达了一种新的银行监管理念。
（2）监督检查加大对银行监管的力度是新巴塞尔资本协议的第二大支柱。
监管者通过检测判断一家银行内部是否能合理运行，并对其提出改进方案。
监管约束第一次被纳入资本框架之中，其基本原则是要求监管机构应该根据银行的风险状况和外部经营环境，让银行保持高于最低水平的资本充足率，对银行的资本充足率进行严格的考核和控制，确保银行拥有严格的内部控制机制，能有效管理自己的资本需求。
银行应参照其承担风险的大小，建立起有关于资本充足整体状况的内部评价机，并制定维持资本充足率的战略；同时监管者有责任为银行各个项目的监管意见。
（3）市场纪律市场信息披露要求对银行业的约束是新巴塞尔协议第三大支柱。
巴塞尔协议III及其对我国中小银行影响研究摘要：《巴塞尔协议III》规定了最低资本充足率要求；资本缓冲额度，反周期超额资本要求，风险资本杠杆率，监督检查和信息披露项目条款以便提高银行抗御风险能力。
文章通过分析新协议对我国中小银行的影响，并提出了可行性应对策略，以便中小银行能够审慎和有效的实践新协议，从而在面对金融危机时能够立于不败之地。
关键词：巴塞尔协议III，抗御风险能力，应对策略自2008年全球金融危机以来，就在欧美的经济仍然处于恢复时期之际，巴塞尔委员会的27个经济体的央行和银行监管机构负责人通过了关于加强全球银行体系资本要求新的改革方案——《巴塞尔协议III》，成为危机后首个全球范围内监管改革产物，新的改革方案旨在对全球金融机构，特别是银行作了重要的要求，以减少金融风险。
一、《巴塞尔协议III》的主要内容巴塞尔协议Ⅲ在原协议的基础上，提高了资本预备金，新增的资本缓冲额的要求，更注重银行资本的质量，并配合以流动性约束，其目的在于确保银行经营的稳健性，进而保障整个金融体系的稳定和安全。
新的协议在对银行主要作了以下几个方面规定：(一)规定了最低资本充足率要求新协议要求银行：一级资本最低要求为6%，普通股权益／风险加权资产从2%提高到4.5%，核心资本充足率最低要求从4%提高到6%，总资本最低要求为8%，达这一阶段性目标的时间在2013年之前。
此后，每年普通股权益／风险加权资产和核心资本充足率可在在2013年基础上提高0.5个百分点。
(二)规定了资本缓冲额度要求银行引入了2.5%的资本留存缓冲，由扣除递延税项及其他项目后的普通股权益组成，目的在于防止银行拥有的资金在金融和经济危机时期因金融不景气损失。
此外，这一机制的设置也可以有效的阻止一些银行在资本短缺时对内部不合理的发放奖金红利的现象发生，这项规定也有一个过渡期，将于2016年起适用，并于2019年开始生效。
(三)规定了反周期超额资本要求新协议要求为银行保持具有0-2.5%资本灵活的存额度，以应对经济周期波动所带来的风险，但在大多数经济正常情况下可以不要求保持超额资本。
“巴塞尔协议III”对业务的影响内容纲要：建议背景：发生了什么？为什么？展望：接下来会发生什么？对邓白氏客户的影响建议新规定会改善金融系统的稳定性但同时也会造成信贷紧缩对银行界提出的新规定，即“巴塞尔协议III”，将改善银行体系的稳定性。
然而，该规定的副产品是对某些商业活动更为严格的信贷条件。
银行需逐步顺应这些新的、更加严谨的制度，因为“巴塞尔协议III”到2019年才能全面实施。
但是，企业借款人需要了解协议所暗示的风险（或机会），准备应对高昂的融资条件。
1. 在中期，由于银行通过减少贷款提高资本比率，导致获得贷款的机会可能会变得更加困难，借贷成本很有可能增加。
2. 但是，由于实施时间表较长，而且鉴于很多主要银行的资本比率已经高于巴塞尔III所规定的标准，新规对贷款的影响可能会减轻，特别对于大企业来说；此外，由于新规不涉及非银行金融机构，较大的企业可能会考虑选择其它的融资方式，比如筹集股本或发行债券（即在公开市场上出售债券以资助其业务活动）。
3. 中小型企业可能会面临更困难的信贷条件，因为新规影响大多数的小型金融机构；此外，相对大公司来说，中小型企业筹集股本和发行债券也是一个代价更高的选择。
4. 拟议的新规定很可能导致贸易融资成本显著提高和获得传统的贸易融资工具更加困难，如信用证。
企业可能会发现使用其它形式的贸易融资更方便，如透支，保理，现金预付条款和出口信用保险。
5. 贸易融资成本可能上升，国家风险信息和市场预测对于同国外对手交易的企业将发挥更加重要的作用，旨在将成本和风险降到最低。
国家风险服务产品，如每月的国家风险报告，可以提供这些信息。
6.这项改革还给专门为银行服务的公司提供了机遇，如法律咨询公司和IT 公司；特别是据专家们估计，为了遵守新规，大型银行将在未来十年内花费一亿美元应用和整合新的数据源和模型。
背景：发生了什么？为什么？除了作为主要雇主，金融业担负着巨额资金（如公众的储蓄），其它还包括支付系统，支付系统是维持经济顺利运作至关重要的因素。
