管理学（马工程）课后参考答案第十四章
第十四章风险控制与危机管理
１.简述风险的内涵与基本分类。
（1）风险的内涵：风险（risk）是指发生对组织不利事件的不确定性，包括事件发生
的可能性及后果的大小。风险有风险客观说和风险主观说。客观说的学者认为，风险是客观
存在的损失的不确定性，是可以预测的。在对风险事故进行观察统计的基础上，可以利用统
计学等工具对风险的不确定性进行描述和度量。而持风险主观说的学者在承认风险是损失的
不确定性的同时，认为这种不确定性是个人对客观风险的评估，它同个人的知识、经验、精
神和心理状态等因素有关，不同的人面对相同的风险会做出不同的判断。
（2）风险基本分类：
按社会经济环境是否发生变化，风险可分为静态风险与动态风险。
按是否有获利机会，风险可分为纯粹风险和投机风险。
按风险所涉及的范围，风险可分为基本风险与特定风险。
２.试分析说明风险管理的基本目标。
风险管理是一项目标导向性的组织工作，尽管风险管理的目标可能涉及多个层面，但其
根本目标是明确的，就是力求以最小的成本支出来保障组织目标的实现。具体而言，风险管
理目标可以区分为两个方面：
（1）损失前目标。在风险事故尚未发生时，风险管理的目的是尽可能地消除、降低或
转移风险事故的发生，确保组织的正常运营。具体而言，风险管理的损失前目标包括：第一，
经济目标。组织应该以经济合理的方式预防潜在的损失，防止出现为规避风险而不计代价的
费用支出，或吝啬必要的预防费用而漠视风险存在等现象。对组织的安全计划、风险管理工
具、防损技术和各种保险等进行相应的经济分析，以确保管理成本的经济合理。第二，合法
性目标。组织的运营与发展必须以合乎法律规范为基础，为确保经营活动的合法性，组织必
须认真审视与自身的经营活动相关的法律法规，并严格遵循。第三，社会责任目标。组织还
必须关注利益相关者的利益，认真履行相应的社会责任，这既有益于社会，也有利于组织自
身。
（2）损失后目标。风险事故一旦发生，组织就应努力降低风险事故的影响，采取必要
措施，尽快恢复到正常运营状态。具体而言，风险管理的损失后目标有：第一，生存目标。
组织应充分考虑损失事件对运营和生存的影响程度，尽快采取相应措施，确保在合理的时间
内能够部分或全部恢复组织的经营运作。第二，持续经营目标。这是指组织不能因为损失事
件的发生而使经营运作活动中断，以免丧失原有的市场份额。特别是公用事业单位，要确保
在损害发生之后尽量不间断所提供的服务，以最大限度地降低给人们生产生活带来的影响。
第三，收益稳定目标。组织应尽量稳定运营，消除风险事故的不利影响，以实现收益的连续
和稳定，保证组织恢复到损害前的状态并能稳定成长。第四，社会责任目标。风险事故除了
给组织带来损害外，还会波及利益相关者。组织应尽量减轻损失事件对利益相关者的不利影
响，承担相应的社会责任，树立良好的社会形象。
３.试举例说明风险分析和风险评估的不同方法。（1）风险分析方法：一般而言，常用的风险识别方法有如下几种：
一是现场调查法。现场调查法是了解组织运营实际状况、获取第一手资料的有效方法。
一般由风险经理到现场实地观察各部门的运作，检查组织的各种设施及进行的各项操作，深
入了解组织活动和行为方式，以便于从中发现潜在风险。
二是审核表调查法。审核表调查法是现场调查法的一种替代，是由相关责任人或风险经
理填写一种事先设计好的调查表，进而根据表格内容来识别分析。调查表一般由风险经理会
同专家根据组织实际而设计制作，也可以直接采用由专业人员设计好的标准表格和问卷。这
些调查表通常会系统地列出一个组织可能面临的风险，使用者对照调查表中的问题逐一回
答，就可以构建出组织的风险框架。
三是组织结构图示法。组织结构图示法适用于各类企业的风险识别，是一种以案头工作
方式为基础的风险识别方法。组织结构图可以显示组织中部门设置情况、工作关系、权力配
置以及人员间的关系，可以用来发现一些存在于组织部门中的风险因素，进而考察风险可能
发生的领域和范围。
四是流程图法。流程图法是将组织活动按照内在的逻辑联系绘成流程图，针对流程中的
各个环节，特别是关键环节和薄弱环节，进行风险因素、风险事故及可能的损失后果等方面
的识别和分析。
五是财务报表分析法。财务报表分析法是运用财务报表数据对组织的财务状况和经营成
果及未来前景进行评价，从而分析和识别组织所面临的潜在风险的方法。
（2）风险评估方法：
一是损失概率和损失程度的估测。风险的衡量和评价主要从两个方面进行：一是风险发
生的可能性，即损失概率；二是风险发生后，风险事故可能造成的损失有多大，即损失程度。
二是情景分析。情景分析是指通过假设、预测、模拟等手段生成可能发生的未来情景，
并分析各种情景下可能对组织目标实现产生影响情况的一种分析方法。情景分析可以采用正
式或非正式的、定性或定量的手段进行，主要适用于可变因素较多的项目的风险分析
三是敏感性分析。敏感性分析是指通过分析和测算系统的主要因素发生变化时引起系统
评价指标变化的幅度，以及各种因素变化对实现预期目标的影响程度，从而确认系统对各种
风险的承受能力的一种方法。
四是风险地图。风险地图是指将一个或多个风险的可能性及影响用图形来表示，从而为
风险管理决策提供参考的一种方法。风险地图可以采用热图或流程图等形式定量或定性估计
风险的可能性及影响。在风险描述时，要突出哪些风险是更重要的，哪些风险是不重要的，
从而使图示形象直观，便于使用。
