大额资金使用审批会签制度

一、总则

为加强学校资金管理，确保资金运行安全，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合学校实际情况，特制定本制度。

二、适用范围

本制度适用于学校所有大额资金的使用、管理和监督。

三、大额资金定义

本制度所称大额资金，是指学校对外支付的现金、银行存款和其他货币资金单笔支付金额达到或超过人民币5万元（含）的款项。

四、管理原则

1. 预算控制：大额资金使用应严格按照学校年度预算执行，未经批准不得超出预算范围。

2. 集体决策：大额资金使用需经学校相关决策机构集体讨论决定。

3. 分级审批：大额资金使用实行分级审批制度，明确审批权限和程序。

4. 财务统一支付：大额资金支付由学校财务部门统一办理，确保资金支付的安全、合规。

五、管理职责

1. 学校财务部门负责大额资金使用的预算编制、审批、支付和监督工作。

2. 学校相关决策机构负责大额资金使用的决策工作。

3. 学校各部门负责本部门大额资金使用的执行和管理工作。

六、审批程序

1. 学校党委常委会讨论决策：新建基建工程项目、新建重大项目、校办企业投资建设项目，以及使用和调动500万元（含）以上的重大资金（人员工资除外）。

2. 校长办公会议讨论决策：500万元以下，100万元（含）以上学校购置的重大设备、重大专项建设项目；500万元以下，200万元（含）以上重大基建、修缮工程项目；以及学校购置的汽车。 3. 学院党政联席会议和部门领导班子会议讨论决策：100万元以下，10万元（含）以上部门购置的重要设备、大宗物资，重要专项建设；200万元以下，10万元（含）以上的修缮工程项目；以及5万元（含）以上的其他经济活动项目。

4. 学校预算已批准各部门实施的建设项目、购置的重要设备等，不需再经常委会或校长办公会议讨论。

七、监督与考核

1. 学校财务部门对大额资金使用情况进行定期检查，确保资金使用的合规性。

2. 学校审计部门对大额资金使用情况进行年度审计，发现问题及时纠正。

公司大额度资金使用管理制度

一、概述

为规范和有效管理公司的大额度资金使用，确保公司财务的安全和正常运转，制定本资金使用管理制度。

二、资金审批流程

1.资金需求提出：各部门根据实际需要，提出对大额度资金的需求申请。

2.部门审批：部门经理对资金需求进行审批，确保资金使用的合理性和必要性。

3.财务审批：财务部对资金需求进行审批，并评估其风险。

4.总经理审批：总经理对资金需求进行最终审批，确保公司整体利益和发展战略的一致性。

三、资金使用标准

1.资金使用必须符合公司的经营目标和发展战略，以提高公司综合竞争力为导向。

2.资金使用必须符合相关法律法规和政策，遵守商业道德。

3.资金使用必须经过充分的市场调研和风险评估，确保资金的安全性和回报率。

4.资金使用必须合理分配，减少资源浪费和冗余。

四、资金使用监督 1.资金使用过程中，各部门应按照实际需求和预算计划进行执行，确保资金使用的透明性和准确性。

2.财务部门定期对大额度资金使用情况进行审核和监控，及时发现和解决问题，防范风险。

3.内部审计部门对资金使用情况进行独立审计，确保程序的合规性和有效性。

五、资金使用记录和报告

1.各部门必须做好资金使用的相关记录，包括项目名称、金额、时间、用途等信息。

2.财务部门定期生成资金使用报告，向各部门和管理层进行汇报，及时反馈资金使用情况。

六、资金使用追溯和追究责任

1.对于资金使用不符合规定、违反法律法规和政策的行为，将追究相关责任者的责任，并进行相应的纠正和处理。

2.各部门应严格按照程序和规定执行资金使用，遵守制度规定，确保公司资金的安全和合法性。

七、资金使用评估和改进

1.定期对公司资金使用情况进行评估和总结，分析投资回报情况，优化资金使用策略。

2.根据评估结果，及时对资金使用管理制度进行改进和完善，提高管理效率和风险控制能力。 本资金使用管理制度的制订和实施，有助于提高公司对大额资金的管理水平和风险控制能力，确保公司财务安全和可持续发展。各部门和员工必须遵守本制度，加强团队合作，共同推动公司的发展目标。同时，公司将不断完善和更新本管理制度，以适应市场发展的需求。

财务会审会签制度

实行会审会签目的是加强财务管理，实行民主理财，提高资金使用透明度。

一、成立会审会签小组

会审会签小组由分管财务工作的办公室领导、行政科负责人、主管会计、纪检人员等组成。

二、会审会签程序

1．凡需报销的单据，由经办人签字后交分管秘书长签字批示。

2．财务人员初核。财务人员根据财务管理的有关规定，对单据的规范性及是否合法、真实、准确进行审核。

3．会审会签小组集体审核。会审会签小组全体成员集体审核由财务人员初核后提交的单据，逐一审核其真实性、有效性和合法性。

4．经审核的单据由会审会签小组全体成员签字，未经签字的单据不能下帐报销。

三、会签时间和地点

会审会签小组会签的时间，一般每月安排两次，在每月5日、20日下午以后进行；会签的地点在指定办公室进行。

四、会审会签纪律

1．会审会签小组成员必须坚持原则，严格按照有关财经法规、规定审核把关，对所审核签字的票据要承担责任。 2．实行会审会签小组例会制度。会审会签小组每月一般要召开1—2次会议，必要时可以随时召集。

3．实行财务公开，接受群众监督。

4．严格执行财经纪律，严格财务管理，坚持依法照章办事，严禁违规开支。

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银行客户人民币大额资金交易分级授权和审批管理办法第一章总则

第一条为进一步规范人民币大额资金汇划和现金支取管

理，保障客户和银行资金安全，防范洗钱风险，维护正常金融

秩序，按照相关规定，特制定本办法。

第二条本办法所称人民币大额资金交易是指人民币大额

现金支取、大额转账及汇划业务。对额度以上的客户资金汇划

业务及大额现金支取业务（不包括同一客户的定活互转，发放

和归还贷款、转入及划出保证金业务），必须按照规定权限审

批，涉及信贷客户资金流向监督管理及保证金内容的，按总分

行有关信贷资金流向监督及保证金管理规定执行。

第三条本办法适用于银行各级营运机构。各分行可结合

当地实际情况，制定适合本分行人民币大额资金交易分级授权

审批制度，但不得高于本办法规定相关标准。

第四条审批手续要严格遵守有关法律、法规和本行相关

管理规定，自觉接受并服从银行业监管部门的监管，不得阻挠、

妨碍有关职能部门依职权进行的检查、审计等活动。

第五条为适应企业金融客户资金大额流向监控的管理和

第 2页 /共 4页营销需要，建立柜面操作与业务管理部门间信息沟通、营销跟

进、服务反馈等工作机制，对于规定额度以上的人民币大资金

汇划业务，柜面会计人员可以反馈给营销团队维护人员。

第二章人民币大额结算资金审批权限

人员类型业务类型审批额度

柜员存款客户资金转账、汇划＜100万元

同业客户资金转账、汇划＜100万元

单位客户现金支取＜5万元

会计主管存款客户资金转账、汇划＜1000万元

同业客户资金转账、汇划＜500万元

单位客户现金支取＜50万元

机构负责人存款客户资金转账、汇划＜3000万元

同业客户资金转账、汇划＜1000万元

单位客户现金支取＜100万元

分（区域）

负责人存款客户资金转账、汇划＜5000万元

同业客户资金转账、汇划＜3000万元

单位客户现金支取＜300万元

总行运营管

理部负责人存款客户资金转账、汇划＜1亿元

同业客户资金转账、汇划＜1亿元

单位客户现金支取＜500万元