2020局财务管理制度办法4

（管理制度）国企完整制度汇编(精全)目条度录企业信息化管理制度 (4)第一章：总则 (4)第二章：信息化工作管理 (4)第三章：内部电脑安全管理 (5)财务管理制度 (6)第一章：总则 (6)第二章：流动资金管理 (6)第三章：成本管理制度 (8)第四章：财产物资定期盘点管理制度 (12)第五章：固定资产的管理制度 (13)第六章：存货的管理制度 (17)第七章：货币资金管理 (21)第八章：关于重新调整差旅费补贴标准的有关通知 (23)计划、调度、生产管理制度 (24)第一章：总则 (24)第二章：年度综合计划管理制度 (25)第三章：全面计划管理 (27)第三章：计划管理的组织机构 (27)第四章：统计工作制度 (29)第五章：原始记录管理制度 (31)第六章：关于工厂特急件生产过程的特别办法 (32)第七章：关于建立生产管理汇报制度的规定 (32)第八章：在制品管理制度 (34)第九章：毛坯库半成品库管理制度 (35)第十章：月度作业计划的编制及管理办法 (36)第十一章：生产协作管理制度 (37)第十二章：安技措施计划制度 (37)第十三章：安全生产各级责任制 (38)第十五章：安全生产守则 (43)第十六章：安全生产教育制 (44)第十七章：安全生产会议制度 (44)第十八章：安全生产检查制度 (45)第十九章：安全生产值班制度 (46)第二十章：安全用电管理制度 (46)第二十一章：安全生产奖惩规定 (47)第二十三章：工业卫生管理 (49)第二十四章：环境保护管理 (50)第二十五章：危险作业审批制度 (51)第二十六章：保健食品发放管理 (52)第二十七章：锅炉、压力容器安全管理 (53)第二十八章：起重机械安全管理制度 (54)第二十九章：劳动防护用品发放及管理制度 (55)第三十章：厂区机动车辆安全管理制度 (56)第三十一章：因工伤亡事故处理办法 (56)第三十二章：冲压木刨安全管理制度 (59)工具管理制度 (59)第一章：总则 (59)第二章：工具、工装管理 (59)第三章：金刚石刀管理制度： (67)第四章：废旧工具的管理 (68)第五章：刀具复磨规定 (69)第六章：工具报损与赔偿 (70)设备管理制度 (71)第一章：总则 (71)第二章：设备管理制度 (71)第三章：设备润滑管理制度 (74)第四章：设备技术资料管理制度 (74)第五章：设备事故报告分析处理制度 (75)第六章：设备三级保养及检查制度 (76)第七章：设备计划检修制度 (77)第八章：设备大修理质量检查、验收移交制度 (77)第九章：设备的使用制度 (78)第十章：备件管理制度 (80)第十一章：进口设备管理办法 (80)第十二章：特种动力设备管理制度 (82)第十三章：能源管理制度及各部门职责（暂行） (82)第十四章：设备检查评比与奖惩制度 (85)第十五章：能源定额管理办法 (86)第十六章：动力管线管理制度 (92)物资采购管理制度 (93)第一章：总则 (93)第二章：采购计划管理 (93)第三章：分承包方（外协、外供单位）应具备的质保能力基本条件及评定办法 (94)第四章：生产物资领用制度 (95)第五章：物资统计管理 (96)第六章：废旧物资管理办法 (96)产品技术管理制度 (97)第一章：总则 (97)第二章：设计室职责与权限 (97)第三章：产品设计设计技术文件编制 (98)第四章：产品图样和设计技术文件更改规定 (101)第五章：技术图书、资料管理 (103)第六章：科技档案管理 (104)第七章：标准化及信息工作管理 (105)第八章：样机试制小批试制及试验规定 (110)第九章：图纸和技术文件的发放与管理制度 (111)产品质量管理制度 (112)第一章：总则 (112)第二章：质量考核处理条例 (112)第三章：质量事故处理办法 (115)第四章：关于质量信得过个人标兵和TQC活动积极分子评选奖励的制度 (118)第五章：群众性质量管理活动制度 (119)第六章：QC小组活动管理： (120)第七章：质量信息管理制度 (121)第八章：工序质量控制点管理制度 (122)第九章：合理化建议和技术改进管理办法 (124)第十章：关于新产品试制和鉴定的规定 (126)第十一章：样机试制 (126)产品质量检验制度 (131)第一章：总则 (131)第二章：质量检验制度 (131)第三章：计量管理制度 (134)第四章：各种标志的用途和定义 (140)第五章：不合格品管理制度 (140)第六章：钢材质量检验制度 (142)第七章：外协件质量检验制度 (142)第八章：能源计量管理 (143)企业信息化管理制度第一章：总则第一条为了使企业在管理上跟上时代的发展，适应信息社会及网络经济下的市场竞争环境，运用先进的管理手段提高工厂的工作及管理效率，必须借助于网络及计算机等现代化的环境及工具，这就要求企业本身要注重信息化的发展，而信息化的健康发展就必须有一个好的管理制度来保障，籍以创造及巩固企业好的信息化发展的软环境及硬环境，因此，特制定《X公司信息化工作管理制度》。

社会组织项目财务管理制度第一章总则第一条为加强盐田区培育发展社会组织专项资金（以下简称专项资金）的监督管理，规范受专项资金资助的社会组织财务管理工作，确保专项资金预算执行到位，根据《盐田区培育发展社会组织专项资金管理办法》（深盐府办〔2015〕10号）(以下简称《管理办法》)的规定，制定本制度。

第二条本制度适用于已接受盐田区培育发展社会组织专项资金资助（奖励类资助除外）的社会组织。

第三条专项资金的使用和管理应遵循以下原则：（一）依法依规。

受资助社会组织应当遵守《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国税法》《民办非企业单位登记管理暂行条例》《社会团体登记管理条例》《基金会管理条例》和《民间非营利组织会计制度》等法律法规，严格按照《管理办法》的规定，合法使用专项资金。

（二）专款专用。

受资助社会组织应当按照与中共深圳市盐田区委政法委员会签订合同协议所承诺的预算项目和服务指标，合理安排资助经费开支，不得挪用、挤占资助资金，确保实际开展活动的经费开支内容与合同协议内容一致。

(3)注重表现。

受资助的社会组织应当注重专项资金的培育和发展支持效应，将专项资金用于自身服务发展和能力建设，促进自身规范化、可持续发展，提高社会服务供给水平。

第二章财务管理基础第四条被资助的社会团体应当规范财务管理，建立健全财务人员岗位职责、财务处理流程、货币资金管理、实物资产管理、收入管理、费用报销、资金审批、银行账户管理、票据管理等制度。

第五条受资助社会组织应当根据业务需要合理设置会计机构，配备持会计证上岗的财会人员，明确财会人员的工作职责和工作内容。

没有条件设立会计机构或配备财会人员的，应当按照《代理记账管理暂行办法》规定委托经批准设立从事会计代理记账业务的中介机构代理记账，并签订书面合同。

第六条接受资助的社会团体应当以权责发生制为基础进行会计核算。

受资助社会组织的法定代表人应当对会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。

2020年财务工作总结及2021年财务工作计划的报告财务工作是一项政策性强、专业性强、涉及面广的工作。

2020年在公司总经理及相关领导的指导、支持配合下，认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》、《小企业会计准则》、《会计工作基础规范》及公司规章制度，保证了财务工作的正常进行，现将2020年度财务工作总结及2021年财务工作计划报告如下：一、2020年度财务工作总结（一）履行职责方面1．认真学习国家财经政策和会计准则及当地政府部门的有关规定；2．努力学习会计业务知识，加强自身文化素质的提高，严格遵守财务管理制度；3．积极参加当地税务机关主办的纳税业务学习；4、认真做好会计核算工作，建立健全会计基础工作；5、加强货币资金和其他流动资产的管理，确保资金的安全6、对经营活动方面产生的相关费用，进行严格把关，保证财务管理合法、合规性7、对于月报、季报、年报的真实合法性负责。

（二）制度建设本年度根据公司实际情况完善财务会计管理办法，具体如下：1.《XXXXXXXX有限公司固定资产管理办法》2.《XXXXX有限公司货币资金支付审批权限管理办法》（三）资金方面1.2020年在中国邮政储蓄银行XXXX支行大力支持下，配合完成融资300万元，保证了公司经营的正常运行；2.按银行要求完成还、借贷款资金的支付、回款工作。

3.配合完成平安国际融资租赁公司融资额332.4万元，按时完成回款、支付工作4. 配合完成取得XXXX安监局拨2020年产业振兴专项资金250万元（四）税务方面1.完成进项税留底退税137万。

2.完成残保金、印花税、个税等各项应税工作3.完成一年一度所得税汇算工作；4.参加税务方面培训学习。

（五）其他业务方面1．完成财务日常工作、税务报表、财务报表上报、临时性工作；2．及时清理往来账的核算工作，3．按“会计档案管理办法“要求，对所有会计凭证、账簿、报表进行装订、登记、存放、管理4. 建立固定资产台帐，年末按资产管理要求做固定资产盘点表5．建立应收票据、研发费用、融资租赁台账6．配合完成XXXXX会计事务所对公司财务报表及附注的审计工作并取得审计报告书；7．配合完成XXXX会计事务所对公司高新企业审核认定并取得专项审计报告书工作8. 配合完成公司质量认证审核、涉密管理要求工作9. 配合完成公司对外投标工作10.配合完成转股工作，按股东会决议、工商认定及公司章程进行账务处理二、2021年度主要财务工作计划2021年是公司任务繁重的一年，作为财务部门在新的一年里，一如既往做好份内工作，其计划如下：（一）积极与当地税务机关加强沟通，争取财税政策支持，继续做好2021年度税费减免工作（二）加强各种费用开支的核算和审核工作，及时反映和监督各项资金、成本情况（三）继续完善财务管理办法，按照岗位职责要求，做好日常业务核算工作（四）正确处理好公司内、外横、纵项工作的协调与沟通，完成领导临时交办的其他工作总之在新的一年里，财务作为公司的核心部门，认真履行工作职责，严格执行财务管理办法，提高自身业务操作能力，充分发挥财务的职能作用，将公司的发展与走向上市作为自己的工作目标。

纪检巡察反馈财务违规问题整改案例1、关于“现金支付领款人未签章”的问题整改情况：一是财务票据整理规范。

现金支付未签章领款人已补齐签章，2019年10月起，单位财务实行银行转账支付。

二是严格执行区财政部门有关财务管理规定，加强对财务人员的培训，提高财务人员专业水平，督促我室干部学习单位财务管理制度，严格遵守报销程序。

2、关于“报销手续不齐全”的问题整改情况：一是进一步规范报销手续。

缺失会议通知等材料进行补齐，并存档备查。

进一步完善凭证报销手续，要求票据谁经手、谁签字，严格审批报销。

对公务外出、差旅费补贴等严格按照要求规范管理，杜绝不规范行为发生。

二是严格执行本级财政部门财务管理规定，邀请XX办财务人员对我局财务经办人员进行业务指导，熟悉单位财务管理制度，提高财务人员专业水平。

3、关于“报销列支明细科目不规范”的问题整改情况：一是规范做好报销列支明细科目。

已将2017年至2019年办公费用支出的5736元和1193.7元，更正为“报刊杂志”和“通信费”明细科目。

二是严格执行财务管理规定，要求全体干部严格遵守单位财务管理制度，加强对财务人员的培训，提高财务人员专业水平，教育督促我局干部严格遵守报销程序。

4、关于“个别大宗物品采购未询价三家”的问题整改情况：一是严格执行“三重一大”事项集体决策制度，进一步推动“三重一大”事项研究。

二是规范定点采购和询价程序。

严格政府采购程序，要求购买1000元以上商品必须经三家询价，书籍印刷等按照政府采购要求进行采购。

三是严格规范询价程序，成立询价小组，做好询价材料收集归档，杜绝询价采购不规范现象。

5、关于违规报销时有发生的问题整改情况：一是已按要求全部收回违规报销款项。

二是在工作中严格落实规定要求，坚决杜绝此类问题再次发生。

今后将严格按照“八项规定”精神要求和财务制度执行。

6、关于固定资产管理处置不规范的问题整改情况：一是组织对固定资产清查，并根据财政部门国有资产管理关于资产处置流程进行固定资产处置；二是严格按照《区直行政事业单位固定资产管理规定》文件，加强单位固定资产日常管理，明确资产管理专职部门及人员，对本单位固定资产实施统一管理。

机关事业单位财务人员管理中的问题及对策赵　夏　庄河市塔岭镇人民政府摘要：政府机关事业单位财务管理直接影响政府履职，随着事业单位行政管理体制改革，财务管理重要性日益突出。

新形势下外部环境对机关事业单位财务管理提出更高的要求，事业单位财务管理在人员配备，相关管理制度等方面存在许多问题。

财务人员管理成为机关事业单位财务管理的重要内容。

各级党政机关事业单位规模逐步压缩，机构编制管理日益加强。

机关事业单位编外人员规模迅速扩大，但由于管理体制不健全等原因，机关事业单位编外财务人员管理出现许多问题，加重财政负担。

如何对机关事业单位财务人员管理成为亟待研究的问题。

关键词：机关事业单位；财务人员管理；问题分析随着全球化加快发展，世界各国为摆脱行政运行困境，掀起大规模的行政体制改革浪潮。

目前我国行政机关事业单位经历功能型向服务型转变，机关事业单位财务管理直接影响单位履职，由于长期受体制观念及自身性质影响，机关事业单位财务管理中存在许多问题，资金使用效率低等情况普遍。

自国务院党政机关机构改革开始，精简人员成为我国行政体制改革的重要话题。

关于地方政府职能转变的意见明确提出对事业编制总额实行总量控制。

随着社会经济的发展，各地普遍大规模实行区域开发，群众对公共服务供给要求提高，基础公共服务设施大量兴建。

市场秩序监管要求不断加强，在治安管理等领域面临较大人员缺口。

机关事业单位用人制度逐渐多元化，编外人员队伍不稳定，缺乏统一管理办法影响机关事业单位财务管理。

加强机关事业单位财务人员管理研究具有重要现实意义。

一、机关事业单位财务人员管理概述机关事业单位指由国家机关举办的，从事科教文卫等活动的社会服务组织。

机关事业单位登记管理局出台条例明确机关事业单位职能范围。

机关事业单位根据职责情况分为全额拨款与差额补贴，全额拨款是机关事业单位机构编制管理重点。

机关事业单位根据隶属关系分为直属与部门所属单位，直属单位由相应层级党委管理，在干部人事等方面具有相当的权限；部门所属单位隶属党政工作部门管理，仅有部分财务权限。

62大众商务财务管理是行政事业单位内部管理的一项重要内容，它涉及并影响单位内部管理的各个方面。

行政事业单位的运行支出、人员工资保障、项目运作都离不开资金支撑，预算、核算、决算以及内部控制、分析、绩效考核等都是财务管理的重要组成部分。

随着国库集中支付制度的开展，行政事业单位财务管理具有重要意义。

一、国库集中支付制度对行政事业单位财务管理模式的影响国库集中支付制度是近年来我国财政改革中的一项重大变革，以国库单一账户体系为基础，将所有财政性资金都纳入国库单一账户体系管理，收入直接缴入国库和财政专户，支出通过单一账户体系支付到商品和劳务供应者或用款单位的一项管理制度。

这一制度实施以来，在财政资金的安全性、使用性等方面凸显出重要的作用，同时也为行政事业单位财务管理改革提供了制度保障。

（一）国库集中支付制度对行政事业单位财务管理的推进作用第一，促进了行政事业单位全面预算管理水平的提升。

国库集中支付是建立在全面预算管理制度基础之上，对行政事业单位预算管理工作提出了更高的要求。

行政事业单位要建立科学的预算编制制度，按照年度总体运行目标，将承担的公共管理职能细化分解为各项预算执行的具体工作目标和行动计划，收集汇总各项基础资料，编制单位全面预算。

通过国库集中支付系统体现出事事有预算、用款有计划、支出有监管的良好财务运行机制，有效落实行政事业单位的工作职责。

第二，提高了行政事业单位财务管理的透明度。

由于国库单一账户支付体系和其他各项财政资金管理制度的制约，行政事业单位的预算管理资金和专户管理资金收支都在财政部门统一的监管之中，所有财政资金的收付都呈现在阳光之下，提高了财政资金运行的透明度，有助于行政事业单位财务管理的规范化、合法化。

第三，有助于推进行政事业单位财务工作理念的转变。

新形势下，行政事业单位的财务工作不仅仅是单纯的会计核算，而是财务工作全面参与到单位的管理中。

从单位预算的编制、执行到预算的考核、评价分析，都需要财务部门参与。

财务和价格管理评审标准执行《中华人民共和国会计法》《政府会计制度》《医院财务制度》等相关法律法规，财务机构设置合理、财务管理制度健全，人员配置合理，岗位职责明确，会计核算规范，三级公立医院实行总会i十师制度。

【概述】医院财务管理是医院业务管理的重要组成部分，涉及到医院的各个业务环节，加强医院财务管理对促进医院健康发展具有重要作用。

【细则】3.3.147.1执行《中华人民共和国会计法》《政府会计制度》《医院财务制度》等相关法衡去规，财务机构设置合理、财务管理制度健全，十核算规范。

3.3.147.2人员配置合理，岗位职责明确。

3.3.147.3三级公立医院实行总会计师制度。

【评审方法建议】文件查阅、记录查看、员工访谈、现场检查、员工操作。

（一百四十八）按照《中华人民共和国预算法》和相关预算管理规定编制和执行预算,加强预算管理、监督和绩效考评。

【概述】建立健全全面预算管理是现代医院管理制度的重要组成部分，预算管理有助于规范公立医院经济运行，提高资金使用和资源利用效率，医院应当规范编制预算，落实预算相关工作，加强预算管理、监督和绩效考评。

【细则】3.3.148.1按照《中华人民共和国预算法》和相关预算管理规定编制和执行预算，加强预算管理、监督和绩效考评。

3.3.148.2建S健全预算管理制度，包括预朝制、审批、执行、调整、决算、分析和考核等制度。

3.3.148.3实行全面预算管理，医院所有经济活动全部纳入预算管理。

【评审方法建议】文件查阅、记录查看、员工访谈、现场检查。

（一百四十九）实行全成本核算管理，控制运行成本和医院债务规模，降低财务风险，优化投入产出比，提高医疗资源利用效率。

【概述】全成本核算管理通过细分的项目来分析收支，不仅能够帮助单个医院找到成本控制点、优化资源配置，也有助于分析亏损原因，为财政补偿提供依据，降低财务风险，提高医疗资源利用效率。

【细则】3.3.149.1实行全成本核算管理，控制运行成本，优化投入产出比，提高医疗资源利用效率。

河北省财政厅关于进一步加强地方国有金融企业财务管理的通知文章属性•【制定机关】河北省财政厅•【公布日期】2022.08.10•【字号】冀财金企〔2022〕20号•【施行日期】2022.08.10•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】财务制度正文河北省财政厅关于进一步加强地方国有金融企业财务管理的通知冀财金企〔2022〕20号各市（含定州、辛集市）、县（市、区）财政局，雄安新区改发局，省属国有金融企业：为深入贯彻落实党中央、国务院关于进一步严肃财经纪律、整饬财经秩序、规范财务管理的工作要求，引导金融企业规范有序健康平稳运行，促进金融业高质量发展，财政部印发了《关于进一步加强国有金融企业财务管理的通知》（财金〔2022〕87号），请认真遵照执行，并将有关事项一并通知如下。

一、规范金融企业收支管理（一）强化成本费用预算约束。

国有金融企业应按照《金融企业财务规则》（财政部令第42号）等政策规定，结合自身特点，根据内部财务管理制度，强化成本费用预算约束，实行成本费用全员管理和全过程控制；应注重费用支出与经济效益的配比，实行费用支出的归口、分级管理和预算控制，确定必要的费用支出范围、标准和报销审批程序；应强化费用支出约束，对业务宣传费、业务招待费、差旅费、会议费、通讯费、维修费、出国经费、董事会经费、捐赠等实行重点监控。

（二）规范集中采购行为。

国有金融企业应按照《国有金融企业集中采购管理暂行规定》（财金〔2018〕9号）等政策规定，按采购计划实施集中采购，并纳入年度预算管理。

计划外的集中采购事项，应按企业内部相关规定报批。

采购计划的重大调整，应按程序报集中采购管理委员会审议。

在年度财务报告中披露对企业成本、费用影响重大的集中采购事项，自觉接受财政、审计等相关部门的监督检查。

（三）落实负责人履职待遇、业务支出管理要求。

省属国有金融企业要贯彻落实《河北省属国有金融企业负责人履职待遇和业务支出管理办法》（冀财金〔2017〕66号）等政策规定，建立健全负责人履职待遇、业务支出的预算管理制度，将负责人履职待遇、业务支出纳入年度预算管理，明确预算编制、审核、调整、动态监测及执行等规定和程序。

2020年公司应付款项核销管理办法
第一章总则 (2)
第二章职责划分 (2)
第三章核销范围及证据 (2)
第四章核销程序 (4)
第五章事后管理 (5)
第六章附则 (5)
第一章总则
第一条为加强公司的应付款项管理，进一步完善公司财务管理制度。

根据财政部颁布的《企业会计准则》及相关政策规定，结合公司实际，现制定本办法。

第二条本办法所指的应付款项是指应付账款、其他应付款、预收账款等。

第三条本办法适用于公司及所属各单位。

第二章职责划分
第四条财务产权部牵头负责应付款项核销管理，具体包括：定期整理应付款项数据提交相关业务部门；收集、审核应付款项清查、核销资料；申报应付款项核销；负责应付款项账销案存管理等。

第五条各业务部门对本部门业务范围内的应付款项进行管理，登记应付单位联系信息、对应付款项进行清查、收集应付款项核销的证据、对符合条件的应付款项提出核销申请。

第六条企业管理部对应付款项核销证据进行审核，出具审核意见。

第七条审计部对应付款项核销证据进行审核，并出具意见。

第三章核销范围及证据
第八条公司进行应付款项核销，应当在对其组织认真清理调查。