年度审计所需资料

审计所需资料清单
烦请贵公司准备并提供下述审计资料：
1.2012年12月31日资产负债表、2012年利润表、现金流量表。

2.会计核算资料，包括账簿、科目明细表、余额表、会计凭证纸质的和电子的资料。

（电子档的2012年科目余额表和2012年度序时账）。

3.所有银行账户（包括零余额账户、已在年中注销账户）2012年12月银行对账单（银行应盖章）和对应的银行存款余额调节表
4.一定数量的销售合同。

5.一定数量的采购合同。

6.重大借款合同。

7.年末现金盘点表。

8.存货盘点表。

9.固定资产盘点表。

10.固定资产中相关的房地产权证、土地使用证、车辆行驶证。

11.与长期投资相关的投资协议、出资证明书、验资报告、被投资单位章程、被投资单位审计报告等。

12.政府补助相关批文、税收减免相关文件。

13.公司营业执照、税务登记证、组织机构代码证、最新公司章程。

14.公司各期验资报告、有关的股权变更协议。

15.上年度审计报告。

16．要求提供的其他资料。

重庆正宏会计师事务所。

年报审计提供资料清单
1、营业执照、税务登记证、组织机构代码证、基本户开户许
可证；副本复印件。

2、银行询证函、所有账户银行对账单复印件及银行余额调节
表；
3、现金盘点表、固定资产盘点表-明细表、存货盘点表-明细
表（另提供房产证、土地使用证、车辆行驶证）；
4、往来账项的询证函，函证比例70%以上；
5、重要经营合同、协议复印件（含长期投资、短期借款合同）；
6、上年审计报告、验资报告复印件；
7、年度会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流
量表）、年末各会计科目余额明细清单；
8、全年凭证、账簿（总账、明细账、日记账）；
9、年度纳税申报表（增值税、所得税）及完税凭证；
10、批复的免税文件
11、公司章程及各项管理制度；。

审计所需提供的资料清单一、基本资料1、公司基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点、公司组织机构设置等）。

2、公司章程、历次验资报告、评估报告、营业执照、2008-2010年度审计报告。

3、子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。

4、公司内部控制制度建立情况及内部控制制度，包括采购、生产、销售、设备管理、财务会计等方面。

5、公司2008-2010年度纳税申报表，纳税税种，税率情况说明；所享受的税收优惠政策及批准文件。

6、行业特许特许经营许可证（如有），税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证（如有），贷款证（如有）。

7、公司注册商标、土地使用权、房产、专利与非专利技术、重要特许权利的使用及权属情况。

8、公司员工及社会保障情况，主要包括：员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、参加社会保险情况等。

二、财务报表及有关资料9、审计期间所执行会计政策、会计估计及变更的说明。

10、审计期间的资产负债表、损益表、现金流量表、股东权益变动表及其他附表。

11、审计期间及期后的总账、各明细分类账、备查帐及会计凭证。

12、审计期间及期后公司的重大交易合同。

13、审计期间及期后公司经批准的收购兼并及对外扩充计划、投资计划（含固定资产、大修理计划）、融资计划、生产销售计划。

三、报表项目有关资料14、银行对账单、银行存款余额调节表、银行定期存单明细。

抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明。

15、提供最近日期的存货盘点的相关资料，包括：存货盘点计划、存货盘点明细表、存货盘点报告，残次、毁损、滞销积压的存货明细表及闲置的时间。

16、提供长期股权投资的合同、协议、出资证明、验资、审计、评估报告等文件；提供被投资单位审计期间业经审计的年度财务报表，如无法提供，请说明原因；提供长期股权投资减值准备的依据。

17、提供重大建设项目的立项批文、预算总数及建设批准文件、施工承包合同、现场监理施工进度报告、项目完工验收报告（含消防、环保等）、施工决算报告等业务资料、提供期末在建工程存在减值情况的证明文件。

可编辑修改精选全文完整版 审计所需资料清单 一．基本资料 1、 营业执照、税务登记证、组织机构代码证

2、 公司基本情况介绍（或公司宣传册等）

3、 以前年度审计报告、验资报告

4、 贷款卡征信报告

5、 审计年度期间的股东会、董事会决议 6、 公司组织结构图

7、 上年度所得税汇算清缴申报资料

8、 公司房产证、车辆行驶证

9、 公司内部控制制度

二．财务会计资料 10、 审计年度的财务报表

11、 各审计年度期初-期末的科目余额表（1-3级带核算项目）

12、 会计账簿、凭证；

13、 12月的消费税、企业所得税、城建税、增值税等各税种纳税

申报表 14、 银行对账单、银行存款余额调节表（注意调节表要有调节事项

说明）、企业信用报告、银行开户信息查询（截至基准日银行开户信息）； 15、 票据备查簿； 16、 应收账款、预收账款、预付账款、应付账款、其他应收款、其

他应付款明细表，应列示具体发生时间、性质、金额、账龄等信息； 17、 股东的股利分配方案

18、 现金盘点表、固定资产盘点表； 19、 企业所拥有或使用的所有房产清单，包括：详细地址、面积、

权利人名称、性质及用途； 20、 工商登记查询信息 21、 贷款卡查询信息 22、 借款合同、采购合同、运输合同等各类合同文件 23、 固定资产卡片明细表，包括购买日期、原值、折旧期限、残值

率、累计折旧等 24、 银行存款12月对账单、余额调节表 25、 银行询证函 26、 往来询证函 27、 银行承兑协议、借款协议、抵押协议 28、 现金盘点表、存货盘点表、固定资产盘点表、票据盘点表 29、 财务部组织架构图及岗位分工、公司组织架构图及部门负责人

30、 资产负债表日后重大事项相关文件

31、 审计过程中其他需要提供的资料

审计资料清单一基本资料1.基本状况资料（1）历史沿革及改制重组状况，主要包含：贵单位改制建立详细状况及方式、历次股本形成及股权变化状况；（2）贵单位基本状况介绍（包含经营范围、主要产品及经营特色等）；（3）历次工商更改登记资料：验资报告、评估报告、章程、营业执照；（4）行业特许经营允许证、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证、贷款证、；（5）从前年度审计报告；（6）成立及历次股权更改时政府等部门有关批文、投资协议；（7）组织机构设置图；（8）主要管理人员基本资料；（9）财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。

2.贵公司股权被质押或其余有争议的状况。

3.分支机构建立状况及分支机构营业地址、营业范围等基本状况介绍。

4.子公司建立状况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。

5.内部控制制度成立状况、内部控制制度及流程图。

6.股东大会、董事会、管理层会议记录及会议定策。

7.税收资料：（1）简述贵单位及分子公司的缴纳税种、税率；（2）所享受的税收优惠政策及同意文件；（3）各税纳税申报表及税收汇算清缴资料；（4）税收缴款书8.生产经营有关的权属（1）土地使用权、房产权证；（2）商标、专利、非专利技术、重要特许权益的使用及权属；9.场所租借协议及有关合同。

10.员工及其社会保障状况，主要包含：员工人数及变化状况、员工专业构造、员工受教育程度、员工年纪散布、履行社会保障制度、住宅制度改革、医疗制度改革等。

11.简述所处行业及竞争状况：（1）主要包含行业管理体系、行业竞争状况、市场容量、投入与产出、技术水平以及以上要素的发展趋势；（2）所内行业享受国家及地方政府优惠培植政策；（3）影响本行业发展的有益和不利要素，如家产政策、产品特征、技术代替、花费趋势、购买力与国际市场冲击等要素，指出进入本行业的主要阻碍。

（4）面对的主要竞争状况：包含自己的竞争优势及劣势，市场份额改动的状况及趋势，同行业竞争的状况。

使用指引：该模版系根据上市公司信息披露要求制定的标准模版，使用者在提交该资料清单时应根据委托范围、委托期间视不同类型客户及其适用科目进行修改。

审计所需资料清单我们接受委托，对贵公司2014年1月1日至2016年1月31日的财务报表进行审计。

根据计划的时间及工作安排，本所预计自2016年2月25日外勤进场，烦请贵公司于审计外勤进场前提供如下资料。

一、基本资料（常年审计客户仅提供期内变化资料）1.公司基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点等）。

2.公司组织机构设置图以及主要管理人员基本资料。

3.公司财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。

4.公司成立时政府批文、合同章程及投资协议。

5.公司历史沿革及经历的改制重组情况，主要包括：公司改制设立具体情况及方式、发起人、历次股本形成及股权变化情况、发行前最大10名股东名称及其持股数量和比例、相关批复文件。

6.公司发起人（应追溯至实际控制人）的基本情况，主要包括：股东或实际控制人名称及其股权的构成情况、所持有的贵公司股权被质押或其他有争议的情况、如发起人或股东为企业法人，则应披露其主要业务、注册资本、总资产、净资产、净利润，并标明这些数据是否经过审计及审计机构的名称。

若涉及自然人股东，应披露该自然人的姓名、简要背景及其所持有的公司股权被质押的情况等。

7.公司历次验资报告、评估报告、营业执照、章程、以前年度审计报告。

8.公司分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。

9.公司子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。

10.公司内部控制制度建立情况及内部控制制度，包括采购、生产、销售、设备管理、财务会计等方面。

11.公司股东大会、董事会、管理层会议记录及会议决议。

12.公司税务登记证、纳税申报表，缴纳税种、税率；所享受的税收优惠政策及批准文件。

13.行业特许经营许可证（如有）、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证（如有）、贷款证（如有）。

第1篇一、施工合同及相关文件1. 工程施工合同：包括施工合同文本、合同附件、补充协议等。

2. 工程设计文件：包括施工图纸、设计说明书、设计变更通知单等。

3. 工程施工许可证：证明工程已取得合法施工资格。

4. 工程招标文件：包括招标公告、投标邀请书、投标文件等。

二、施工组织设计及实施情况1. 施工组织设计：包括施工方案、施工进度计划、施工资源配置等。

2. 施工日志：记录施工过程中的各项活动，包括施工进度、材料使用、质量检查等。

3. 施工现场照片：反映施工现场实际情况，包括施工进度、材料堆放、施工人员等。

三、工程进度及费用控制资料1. 工程进度计划：包括各阶段的施工进度、工期要求等。

2. 工程量清单：包括工程量、材料、人工、机械等费用。

3. 材料采购合同：包括材料采购清单、价格、供应商等。

4. 人工费用清单：包括施工人员、工资标准、支付方式等。

5. 机械租赁合同：包括机械类型、数量、租赁费用等。

6. 工程进度款支付凭证：包括付款申请、审批、支付凭证等。

四、工程质量控制资料1. 工程质量检验报告：包括材料检验、施工过程检验、竣工验收检验等。

2. 施工技术交底记录：包括施工技术要求、施工规范、施工质量标准等。

3. 施工变更记录：包括设计变更、施工变更、监理变更等。

4. 隐蔽工程验收记录：包括隐蔽工程部位、验收时间、验收结果等。

五、其他相关资料1. 工程用地许可证：证明工程用地合法。

2. 工程保险合同：包括工程保险种类、保险金额、保险期限等。

3. 工程验收报告：包括工程验收时间、验收结果、验收意见等。

4. 施工单位资质证书：证明施工单位具备施工资格。

5. 施工单位人员资格证书：证明施工人员具备相应资质。

6. 施工现场安全检查记录：包括安全检查时间、检查内容、检查结果等。

总之，工程施工审计所需资料较为丰富，审计人员应全面收集、整理、分析相关资料，确保审计工作的准确性、全面性和有效性。

在实际审计过程中，审计人员还应关注以下事项：1. 审计资料的真实性、完整性、合规性。

查账及审计报告所需资料
审计报告所需资料清单
一、审计报告：
1.12月份的会计报表（资产负债表，损益表）
2．公司全年的账本；
3．公司全年的凭证（如果太多可以少拿一些，原则是：1月和12月的为必拿，中间月份可以抽拿几个月。

）；12月份银行对账单复印件
4．公司营业执照复印件、国地税务登记证复印件、组织机构代码证复印件（正,副本均可）；
5．验资报告复印件、公司上一年度审计报告的复印件（如果没出可以不用提供）；
6．约定书、客户声明书盖章签字。

{由事务所提供，企业要盖章}
7.如是外资企业需提供(外汇登记证正本复印件),(批准证书复印件).（章程复印件）（财政登记证）
注：复印件需每页都加盖公章
最新汇算清缴报告所需资料
1.全年账本
2.凭证。

（如凭证太多可以只拿后半年的）
3.12月会计报表（资产负债表，损益表）
3.公司法定文件：营业执照，国地税务登记证，组织机构代码(正,副本均可复印件)。

4. 企业报税的国税密码。

(如是一般纳税人还需提供增值税纳申报表。

如报表不齐，则有几个月就拿几个月。

如在地税报，就拿地税的纳税申报表。

）
5. 验资报告(分公司可以不要)或者章程复印件。

（只要有实收资本就一定要验资报告）
6.12月份的银行对账单复印件。

7.上一年度的查账报告复印件（如没有做可以不用提供）。

8.客户申明书（企业盖章，需跟以上资料一样一同拿来交接）
9、09年最初三张销售发票。

10、固定资产清单。

注：复印件需每页都加盖公章。

资料清单一、基本资料1.企业营业执照复印件2.税务登记证复印件以下基本资料（3-13）在年度发生新增、变动的需提供，否则，不需要提供：3.组织机构代码证4.批准证书5.IC卡复印件6.企业章程复印件7.政府机关的批文、证书复印件8.税务部门签发的税务鉴定、税收优惠相关文件9.公司进行审计、资产评估及清产核资的中介报告。

10.最近一次的验资报告（复印件）11.重要董事会决议、会议纪要（复印件）12.增资、减资、股权转让等的相关资料（包含验资报告、董事会决议、章程等）13.企业名称变更的相关资料二、会计报表相关资料1.审计年度会计报表（资产负债表、利润表、现金流量表以及所有者权益变动表）2.审计年度1-12月科目余额表（包含一级至末级科目）（电子版即可）3.审计年度序时账4.应收账款、预付账款、其他应收款、应付账款、预收账款、其他应付款的债权人、债务人明细清单及相应账龄分析（分为1年以内、1-2年、2-3年，3年以上）（电子版即可）。

5.审计年度12月31日所有银行的对账单及相应的银行存款余额调节表6.各项存货结存报表、期末盘点表及差异分析。

7.待摊费用、长期待摊费用摊销明细表（电子版即可）8.无形资产摊销表（电子版即可）9.固定资产折旧明细表（电子版即可）10.长期股权投资提供合同、协议以及被投资单位的营业执照、验资报告、会计报表11.被投资方详细情况说明：投资比例，控股能力，投资核算方法等。

12.债权性长、短投资的所有权文件复印件。

13.审计年度12月各个税种的纳税申报表及税单14.审计年度上年汇算清缴资料（复印件）15.暂估应付款的年末暂估清单，入库单，以及期后实际收到的发票16.对长期挂账，账龄逾期2年的应付款项，说明形成过程和未处理原因，并复印入账依据17.土地使用权证、房屋所有权证、车辆行驶证、大型生产设备、仪器、办公设备等购货发票复印件。

18.出租固定资产或租入固定资产的合同复印件。

19.公司经营所涉及的大额合同，协议等复印件（购、销合同）20.在建工程施工，分包等合同。

资产清算审计所需资料清单
在进行资产清算审计时，为保证审计的准确性和完整性，需要收集和准备以下资料：
1. 公司文件：
- 公司章程和公司登记证明
- 董事会会议记录和决议
- 股东大会记录和决议
- 公司年度财务报表和财务记录
- 公司注册的合同和协议文件
2. 资产相关文件：
- 固定资产清单和折旧记录
- 存货清单和库存记录
- 无形资产清单和评估报告
- 债权债务清单和相关文件
- 银行账户和现金流量记录
3. 合同和协议文件：
- 销售合同和采购合同
- 租赁合同和租金支付记录
- 借款合同和还款记录
- 员工合同和薪酬记录
- 供应商合同和付款记录
4. 税务和法律文件：
- 税务登记证明和纳税申报记录
- 相关税务备案和申报文件
- 法律诉讼和仲裁记录
- 知识产权注册和转让文件
5. 银行和金融资料：
- 银行对账单和银行往来记录
- 贷款和信用额度文件
- 投资和理财产品文件
- 客户账户和收付款记录
以上是资产清算审计所需的一些基本资料清单，具体情况可能会因公司业务性质和要求而有所不同。

为确保审计的顺利进行，请
根据实际情况准备以上资料，并确保其真实性和完整性。

同时，为了确保审计的准确性，可以与专业审计机构合作，以确保审计程序的合法性和规范性。

请注意，以上资料清单仅供参考，具体审计需求可能会有所不同，建议根据实际情况做出相应调整。