分公司财务部门工作职责 - 制度大全

第1页共24页 分公司财务管理制度范文

第一条总则:

(一)为加强公司财务管理，规范公司财务行为，提高增强公司综合竞争力，依照国家相关政策、法规，结合本公司实际情况，制定本制度。

(二)公司财务管理的基本任务是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作;合理筹集资金，积极参与经营投资决策，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。

(三)公可财务管理基本原则是建立健全企业内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映企业财务状况，依法计算和缴纳国家税收，保证投资者权益不受侵犯，保证企业利益不受损失。

第二条资金筹集管理:

(一)本公司筹集的资本金为国家投人的国家资本金;本公司所属企业筹集的资本金，为本公司的法人资本金。

资本金是指企业在工商行政管理部门登记的注册资本。

资本金在生产经营期间，投资者除依法转让外，不得以任何方式抽走。如需要增资，应经公司董事会研究决定，依照法定程序报经工商行政管理部门办理注册资本变更登记手续。

(二)本公司和所属企业的所有者权益除实收资本外，还包括资本公积、盈余公积和未分配、利润。其中资本公积和盈余公积经公司董事会研究决定，可以按照规定程序转增资本金。

(三)本公司和所属企业，通过负债方式筹集的资金，分为流动负债和长期负债。 第2页共24页 1.流动负债，包括短期借款，应付及预收账款、应付票据、其他应付款等。其中应付及预收账款、应付票据等负债，应由销售或营业部门负责，财务部门积极配合。短期借款及其他负债则由财务部门负责筹措其发生和偿还。各部门自行筹措的短期经营性借款，除总经理批准的以外，财务部门不负责偿还。

2.长期负债，包括长期借款、应付债券、长期应付款等，均由总经理授权，由财务部门负责筹措其发生和偿还。

财务部门在筹措短期借款、长期借款等负债时，应考虑是否有利于生产经营或投资项目及财务风险等情况。

第三条货币资金管理:

(一)货币资金日常收付管理

1.在财务部门设置专职出纳员，负责办理货币资金(现金、银行存款)的收付业务。会计不得兼任出纳。出纳不得兼任其他业务工作，除登记现金、银行存款日记账外，不得保管凭证和其他账目。

第1页共3页 分公司财务部门职责

1.合理统筹财务预决算、资金安排、税务管理等，有效防范财务风险，实现财务管理部整体工作目标;

2.建立、健全财务规章制度，严格执行会计法、有关财经法规及规章制度，实施会计监督，防范内控风险;

3.负责统筹资金管理工作，保障资金综合平衡，提高资金使用效益，降低资金成本;

____组织会计核算，保证财务信息正常对外披露;

____组织公司财务预算并实施，促进完成公司财务目标;

6.参与公司决策，并提出财务意见，组织开展财务分析，为公司决策提供服务;

7.负责组织公司税务管理，保障税款缴纳合理合规;

8.安排部门员工工作、培养并帮助下属员工成长，考核员工的工作情况。

分公司财务部门职责（2）

公司财务部门是一个重要的组成部分，负责公司的财务管理和监管。它的职责包括以下几个方面：

1. 会计和报表管理：财务部门负责公司的会计记录和报表编制工作。这包括记录和分类交易、编制财务报表（如资产负债表、利润表和现金流量表）、监督公司的财务状况和运营状况。

2. 预算和财务计划：财务部门负责制定和协调公司的预算和财务计划。这包括与其他部门合作，制定年度预算和长期财务计划，确保公司的财务目标与战略一致。 第2页共3页 3. 税务管理：财务部门负责处理公司的税务事务。它要确保公司遵守适用税法和法规，准确申报和缴纳各项税费。同时，财务部门也要根据税务政策和法规的变化，及时调整公司的税务策略，以最大程度地减少税务风险和负担。

4. 资金管理：财务部门负责管理公司的资金流动和资金需求。它要监督公司的现金流量，并根据公司的运营情况和财务计划，制定资金筹集和使用的计划。财务部门还要进行资金的投资和融资管理，以最优化公司的资金结构和获得最佳的资金成本和收益。

5. 风险管理：财务部门负责识别、评估和管理公司的风险。它要监测各种风险因素，包括市场风险、信用风险、汇率风险等，并采取相应的措施来降低和管理这些风险。财务部门还要制定公司的风险管理策略和政策，保护公司的财务利益和资产安全。

第 1 页 共 4 页 分公司财务部门职责

分公司财务部门的职责主要包括以下几个方面：

1. 财务会计管理：负责分公司的财务会计管理工作，包括编制和执行财务预算和计划、会计账簿的建立和维护、账务处理和凭证记录、期末结账和财务报表的编制等。

2. 资金管理：负责分公司的资金管理工作，包括现金流量的计划和管理、资金预测和监控、资金的调配和使用、银行结算和资金回笼等。

3. 税务管理：负责分公司的税务管理工作，包括遵守税法法规、核实和申报各项税费、管理代扣代缴税款、协助税务机关的税务审核和检查等。

4. 成本核算和控制：负责分公司的成本核算和控制工作，包括成本的核算和分析、成本控制和成本优化、成本预算和成本管理等。

5. 内部控制和风险管理：负责分公司的内部控制和风险管理工作，包括制定和执行内部控制制度、建立风险管理体系、审核和监控业务风险、防范和应对内外部风险等。

6. 经营分析和决策支持：负责分公司的经营分析和决策支持工作，包括经营数据的收集和分析、财务指标的评估和预测、制定和评估经营政策和决策等。

7. 外部报告和合规备案：负责分公司的外部报告和合规备案工作，包括报送上级部门和总公司的财务报告、协助内外部审计和检查、保证合规性和信息披露等。 第 2 页 共 4 页 总之，分公司财务部门负责全面管理与监督分公司的财务活动，确保财务信息的准确性、合规性和及时性，为分公司的决策和经营管理提供支持和依据。

分公司财务部门职责（二）

分公司财务部门是企业分支机构中负责财务管理和资金运营的核心部门，主要承担以下职责：

1. 财务报表编制与分析：财务部门负责编制并分析公司的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。这些报表能够提供给公司管理层和股东对企业的财务状况进行评估和决策依据。

2. 预算编制与控制：财务部门负责制定公司的预算计划，并对实际执行情况进行监控和分析。通过比较预算和实际数据，财务部门能够及时发现问题并采取相应的纠正措施，确保企业的财务目标的实现。

第 1 页 共 7 页 分公司财务管理制度范本

一、总体要求

1. 本制度的制定旨在规范分公司的财务管理工作，实现财务活动的规范性、准确性和及时性，保障公司财务的安全和合法性。

2. 分公司财务管理应遵守国家的财务法规和公司的财务职责，遵循规章制度，严格执行财务管理程序和要求。

二、财务管理组织

1. 分公司设立财务部门，负责分公司的财务管理工作。

2. 财务部门由财务经理领导，下设财务会计岗、财务审计岗和成本分析岗等职位，负责各项财务工作的执行和监督。

三、财务管理流程

1. 财务收支流程

a. 规范分公司的财务收入，确保收入的真实性和合法性。

b. 控制分公司的财务支出，合理安排支出计划，防止财务浪费和滥发等现象的发生。

c. 财务收支流水账务必详实，每笔收支必须有凭证和相应的财务报表。

2. 资金管理流程

a. 分公司的日常资金使用必须通过财务部门进行审批和核销，确保资金安全和合理使用。

b. 财务部门负责制定公司的资金预算，并根据实际情况对资金进行动态管理，确保资金充裕和合理利用。

3. 财务报表流程 第 2 页 共 7 页 a. 财务部门应按照公司的财务报表要求，及时编制和提供准确的财务报表。

b. 财务报表必须经过财务审计并签字确认后方可发布，确保报表的准确性和可信度。

四、财务监督与审计

1. 财务部门应建立健全的财务内部控制制度，确保财务活动的准确性和合法性，并定期进行财务风险评估和内部审计工作。

2. 财务审计部门应定期对分公司的财务报表进行审计，确保报表的真实性和客观性，并出具审计意见。

五、违规处理

1. 对于违反财务管理规定造成公司财务损失的情况，将依照公司相关制度和国家相关法律法规进行追责和处理。

2. 对于财务部门工作人员的违规行为，将依照公司的纪律规定和劳动合同约定进行相应的惩戒和处理。

六、附则

1. 本制度的解释权归分公司财务部门所有。

2. 本制度的修订和完善，应根据公司的实际情况进行定期评估和调整。