财务分析资料案例200X年5月经营情形一、概述营业收入：5月份酒店经营收入为万元其中：客房万元，中餐部万元、大堂吧万元），康乐部其他收入万元、其他收入万元。
本年累计营业收入为万元，与预算相比低万元，低预算 %；低于去年同期万元的万元，降幅为 %，减少缘故有两个：一是去年4月份有一卡通抵工程收入万元，二是去年5月有电游收入万元，但今年4-5月有圣爵菲斯会场收入万元，至本月底止已完成全年万元预算任务的 %。
经营利润：本月酒店经营利润为万元，与去年同期万元相比增加万元，升幅为 %；与预算万元相比低万元，减幅 %。
本月营业利润率为 %，与去年同期 %相比高个百分点，与预算 %相比高个百分点。
本年累计营业利润万元，与预算万元相比低万元，与去年同期累计利润万元相比低万元；营业利润减少要紧缘故是：除营业收入减少万元外，柴油费用增加万元。
本年营业利润率 %，与预算 %相比低个百分点，与去年同期 %相比低个百分点。
本月折旧费用万元，无形资产摊销万元，财务费用万元，若加上此三项费用，则酒店本月净利润万元，较上月减少亏损万元，较上年同期增加亏损万元，较预算增加亏损万元。
本年累计折旧万元，累计无形资产摊销万元，累计财务费用万元，若加上此三项费用，则累计净利润万元，较上年同期累计增加亏损万元，较预算增加亏损万元。
本月六一儿童节票款收入万元，预算万元，超预算万元，完成 %，各部门六一儿童票销售列表如下：“五一黄金周”酒店三大营业部门收入与去年同期比较表：200X年X月份营业简表（单位：万元）：注：下表中的工资为真实工资，成本为扣除高管人职员资还原后的成本：住客情形表：本月卖出房间夜总计间，高于上月间夜，高于上年同期间夜；本月住房率 %，低于上月个百分点，低于上年同期个百分点；平均房价元，高于上月元，低于上年同期元。
二、成本费用总费用：本月总费用万元，其中税金万元（综合税率 %），含营业税万元，都市爱护建设费万元，教育费附加万元；成本万元，实际综合成本率 %，低于预算个百分点，高于上年同期个百分点。
