IBM-新奥燃气控股集团—SM3.1 编制成员企业年度计划预算流程说明书

控制执行+核算（异地）
控制执行
控制执行＋决策支持
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Business Consulting Services
集中、统一和标准的核算与报表、资金集中管理、计划和预算 管理、集中的内部审计以及内部控制是新奥燃气实现财务管控 的五大手段，同时管理报告和分析是决策支持服务的主要内容
新奥燃气对成员企业主要通过集中、统一和标准的核算与报表、资金集中管理、计划和预算管理、集 中的内部审计以及内部控制等五大手段来进行财务管控。
财务管理改进机会点研究报告
财务管理小组 2006年1月20日
Business Consulting Services
新奥燃气未来财务管理核心职能的变革路线图总揽
集团总部 财务管理职责
第一步 变革主题：完善财务管控 职能，统一管理标准
控制
协调+业务指导
第二步
变革主题：整合财务管控 职能，关注服务转型
▪ 执行细化和颁布的内部控制 制度和流程体系
▪ 配合开展内审工作
6 管理报告和分析
▪ 对产业集团未纳入财务共享 服务范围的管理报告以及个 性化分析内容进行指导
▪ 编制集团层面未纳入财务共 享服务范围的管理报告，负 责有关的决策支持分析
▪ 完成新奥燃气所有未纳入财 务共享服务范围的管理报告 以及有关业务和财务分析
▪ 执行下达的总体年度预算 目标，执行分析与考核
▪ 对成员企业整合的业绩管 理活动予以控制和协调
▪ 在尚存在核算职能的情况下完 成核算
▪ 提出细化有关报表内容、格式 或频度的意见和建议
▪ 编制资金计划 ▪ 及时掌握和分析资金信息 ▪ 提出内部融资需求
▪ 提出业务计划和财务预算 ▪ 执行下达的全面预算 ▪ 执行分析与考核

1、流程说明
通过日常税务管理来梳理成员企业日常税务环节，防范税务风险
2、流程适用范围
新奥燃气控股有限公司及所属成员企业
3、流程范围
[1]起点：控股财务部制定年度税务筹划方案
[2]终点：控股财务部通过日常的税务管理对制度进行修改
4、接口关系
[1]上游流程：税务筹划
[2]下游流程：无
[3]其它接口：无
5、职责分工
[1]控股财务部：负责对日常税务管理制度的修订；
[2]成员企业财务部：按照国家税务法规依法纳税并配合税务机会审查；
[3]共享中心：对成员企业业务进行核算并对相关税项核算提供报表
6、关键KPI
[1]
7、关键数据
主要涉税范围：企业所得税、增值税、营业税、个人所得税、资产税、印花税及其他专项税项
8、流程图
9、流程描述
[01]处理日常业务并及时结算税项：共享中心按照控股财务部制定的税务筹划方案进行日常成员企业业务核算并及时处理相关税项；
[02]纳税申报：成员企业财务部按照国家相关税法要求及地方税务政策依法进行纳税申报并提供纳税申报表和纳税单据；
[03]纳税核算：共享中心根据成员企业提供的纳税单据和申报表进行纳税核算；
[04][05]配合、协调税务审查：成员企业财务部按照地方税务要求配合税务审查，共享中心协调审查并提供相关企业财务资料；
[06]日常税务管理总结及税务管理制度修改：控股财务部收集成员企业日常税务信息进行总结并对税务管理的相关制度修改；
10、业务规则
1.主要涉税范围：企业所得税、增值税、营业税、个人所得税、资产税、印花税及其他
专项税项
2.按照国家相关税务法规及地方税务政策依法及时申报纳税
11、相关制度
1、税务管理制度。

新奥燃气工程管理体系文件(试行)2005年6月前言为保障新奥燃气持续稳定发展，规范工程管理体系，完善工程管理流程，使工程管理走向规范化、制度化的轨道，控股公司根据国家燃气工程建设有关规定，制定了新奥燃气工程管理各项规章制度和管理程序，对工程重点管理环节进行重点控制，确保燃气工程建设满足国家有关法律规定。

该体系明确了控股公司、成员企业、监理公司和施工单位的职责、主要工作及管理流程，以及作为支持性文件的监理管理办法、施工队管理办法、工程质量检查管理办法。

各成员企业要根据该工程管理体系文件的要求，结合本企业的实际情况，建立本企业的工程管理体系，指导、规范企业工程建设。

本工程管理体系的编写过程中，得到了控股公司领导和有关成员企业的大力支持，在此表示衷心感谢。

本手册由控股公司技术质量安全部编写，并负责解释。

限于编写人员的知识和经验有限，本手册必有不足之处，敬请各位领导和员工不吝指正，以便我们在再版时进行修改完善。

2005年9月18日控股技术质量安全部目录新奥燃气工程管理体系说明 (4)新奥燃气工程管理体系 (6)第一章组织架构及职责划分 (6)第一节控股公司工程管理组织架构图和岗位职责 (6)第二节成员企业工程管理组织架构图和岗位职责 (8)第二章控股公司工程建设管理流程 (10)第一节工程管理流程图 (11)第二节监理准入流程 (12)第三节监理考评流程 (14)第四节施工队准入与考评流程 (17)第五节供应商准入流程 (21)第六节工程质量监督检查流程 (25)第七节大型工程验收流程 (28)第八节工程计划统计分析流程 (32)第九节工程项目建设管理流程 (34)第三章成员企业工程管理 (38)第一节主要工作程序和管理工作 (38)第二节关键业务流程 (39)第四章执行的相关制度 (47)1. 新奥燃气工程监理人员管理办法 (47)2. 新奥燃气工程建设施工队管理办法 (51)3. 新奥燃气工程质量检查管理办法 (76)4. 新奥燃气控股有限公司场站工程建设管理办法 (83)5. 新奥燃气控股有限公司场站工程竣工验收管理办法 (91)6.工程造价管理办法 (98)7.技术总监管理办法 (98)8.执行的技术标准目录 (102)新奥燃气工程管理体系说明一、概述此管理体系中将燃气工程分为：常规燃气工程（包括：外网工程---中、低压管线铺设；户内工程---户内安装和工业（服务业）用户安装）和场站燃气工程（包含长输管线工程）。

新奥集团全面信息化项目 编号：XA_PRO_060426_V1.0 密级：保密

1、流程说明 该流程描述依据初步设计项目合同、甲方提供的市场调研信息和项目需求信息，根据初步设计的要求收集项目初步设计所需要的信息，并分析确定甲方初步设计需求，形成初步设计需求分析报告。

三级流程包括：  ED-03.01.01收集项目初步设计信息  ED-03.01.02分析确定初步设计需求

2、流程适用范围 华新技术公司初步设计项目部门

3、流程范围 [1]起点：收集项目初步设计信息 [2]终点：分析确定初步设计需求

4、接口关系 [1]上游流程：无 [2]下游流程：ED-03.02制定初步设计方案 [3]其它接口：合同管理

5、关键KPI  信息完整率（不低于98％） 6、关键流程描述

 ED-03.01.01收集项目初步设计信息 ➢ 依据《项目初步设计合同》的要求，在充分了解甲方项目初步设计需求的基础上，收集项目初步设计所需的信息，包括内部信息和外部信息。

 ED-03.01.02分析确定初步设计需求 ➢ 对收集的项目初步设计信息进行合理的分析，确定甲方项目初步设计需求，并在甲方认可的情况下，形成项目初步设计需求分析报告，作为项目初步设计的依据。

文件名称:初步设计调研说明书 版本：V1.0 流程编号: ED-03.01 发布日期: 2006/4/26 流程管理部门：初步设计设计项目部门 流程主管：项目负责人 新奥集团全面信息化项目 编号：XA_PRO_060426_V1.0 密级：保密 7、流程图 [VISIO垂直跨职能带流程图]

8、业务规则 [1]无

9、相关制度 [1]无