报表管理-操作

审核财务报表的操作流程财务报表的审核是一项重要的工作，它确保了财务信息的准确性和可靠性，帮助企业管理者了解企业的经营状况和财务状况。

本文将为您介绍审核财务报表的操作流程，以确保财务报表的准确性和可信度。

一、财务报表准备1. 收集财务数据：财务人员应当收集企业各部门的财务数据，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

2. 数据核对与整理：对收集到的财务数据进行核对，确保数据的准确性和完整性。

同时，将数据按照财务报表的要求进行整理，以便后续的分析和审核工作。

二、财务报表分析1. 资产负债表分析：对资产负债表的数据进行分析，了解企业的资产状况、负债状况及净资产情况。

2. 利润表分析：对利润表的数据进行分析，了解企业的收入、成本和利润状况，以及各项费用的比例和趋势等。

3. 现金流量表分析：对现金流量表的数据进行分析，了解企业的现金收入和支出情况，以及现金流量的净增减情况。

三、内部控制审计1. 内部控制评估：评估企业的内部控制制度和流程，包括财务报表的编制、审核和披露流程等，确保内部控制的科学性和有效性。

2. 内部控制测试：对内部控制进行测试，验证控制的执行情况和有效性，查找潜在的风险和问题。

四、财务报表审计1. 编制审计计划：根据财务报表的分析和内部控制的评估结果，制定财务报表审计计划，确定审计的范围和方案。

2. 执行审计程序：根据审计计划，执行审计程序，包括查阅凭证、验证账务的准确性和完整性等，确保财务报表的准确性和可靠性。

3. 编制审计报告：在完成审核工作后，编制审计报告，对企业的财务报表进行评价和陈述，表达审计师对财务报表的意见和结论。

五、报告审核与修改1. 审核报告的审阅：由审计领导进行报告的审阅，确保报告的准确性和完整性。

对审计报告中的问题进行讨论和修改，以确保报告表达清晰明了。

2. 合并报告的编制：如果需要，对多个审计师的报告进行合并编制，形成最终的审计报告。

六、报告披露与交付1. 报告披露：将审计报告交给企业管理者进行查阅，并根据需要向公司董事会、投资者等进行报告的披露。

浪潮系统自建报表设置指引第一步：设计表格格式格式设计为下步在系统中格式设置和公式维护建立基础，设计内容包括表名、表头、表尾、行列数、项目、会计期间、数据来源、金额单位等等信息。

例：项目情况查询表单位：日期：金额单位：第二步：检查账务核算，以检验能否从账务取数，以便在表格中区分自动取数、手工填列、表内计算等内容，为公式设置做好考虑。

如上表中项目核算编号需在表格格式中先维护好；未列账成本和代垫费用需手工填列；实际收款等需表内计算。

第三步：财务会计-报表管理-新建报表按表格格式录入信息，要考虑好使用单位、报表类型、是否共享及共享方式，这些信息后面不好修改。

一般情况下，不需跨单位取数的最好直接在取数单位设置，减小后面公式维护工作量。

需要下级填报的表格设置为内部共享；需要上级查询的设置为上级共享。

需要取月度数据的报表类型要选择月报表，不需取月度数据的报表类型选择年报表。

第四步：财务会计-报表管理-管理报表将格式复制到浪潮系统中，设置标题、表头、行、列、单元格格式。

系统提供了使用宏函数获取报表的单位名称、财务日期、数据单元名称、金额单位等信息的功能。

严格说来，在GS财务中，宏函数是作为报表格式来处理的，并不属于计算公式。

宏函数一览表设置数据区域单元格属性设置项目区域单元格属性项目核算辅助导出，以便粘贴到项目核算编号列第五步：财务会计-报表管理-管理报表-视图-通用公式如何使用公式向导形成公式？GS财务系统中的报表提供了强大的公式向导功能，它能够引导您定义所需要的公式，而不必记忆各种函数的语法。

由于函数语法具有一定的规律性，当您熟悉它的使用规则后，也可以在公式编辑框中直接定义，这样更加快捷。

打开一张报表，在通用公式状态或单元公式状态下，将鼠标定位在需要定义公式的单元格上，点击工具栏上的按钮，系统弹出窗口，操作步骤：1、选择合适的财务函数。

在系统函数下拉菜单中选取需要的函数名。

在函数名的下方有对所选取的函数的说明和语法。

1.订货作业（下订单）采购管理子系统——订货作业——订货审批单——新建单据——供应商（输入工业商编码）——商品编码（输入编码或条码）——订货数量（输入订货数量）——保存——审核（注意：如果是厂家已经来货或总部下单，要在第一个备注上加jjjj就行了）2.打印订货单订货作业——查询订货单——单据查找——查找条件（按制单日期或供应商编码来找）——确定——打印（用3联纸）3.退货作业（做退货单）采购管理子系统——退货作业——退货审批单——新建单据——供应商（输入供应商编码）——商品编码（输入商品编码或条码）——审批数量（输入数量）——保存——审核—_退货作业——退货审批单财务审核——单据查找（按制单日期查找）——单据审核4.打印退货单退货作业——查询退货记账单——查找条件（按退货日期查找）——确定——打印5.做批次退货单先在库存查询里查找商品的批次号商品的编码数量供应商编码记下来。

之后：退货作业——批次退货单——新建单据——管理部类（选部门）——供应商（输入供应商编码）——商品编码（输入编码或条码）——选择批次号——实退数（输入当前的商品库数量）——退货原因编码（输入9）——保存——审核6.打印批次退货单同上流程7.做验收单收货作业——验收单——查找条件（输入供应商编码）——确定——看订单单号是否一致——验收数量（输入数量）——进价（如果进价有不同的，要改进价）——生产日期（输入生产日期）——保存——看金额是否一致——审核（注意：如果订单过期找不到或是自购货要先下订单再做验收单。

）8.打印验收单（用单联纸）收货作业——查询验收单——查找条件（按供应商编码查找）——确定——找对订单——打印9.做调拨作业（调拨出库，就是调往其他门店）店间调拨作业——店间调拨出库——新建单据——调入门店（选择要调入的门店）——出库存货地（选卖场）——入库存货地（卖场）——商品编码（输入编码或条码）——调拨通知数量（输入调拨的数量）——保存——审核10做调拨作业（调拨入库，就是调入本店）店间调拨作业——店间调拨入库——单据查找（按制单日期来找）——看单据编号是否一致，数量是否一致——单据审核（注意：其他店调过来的数量不够是少还是多，都不能改电脑里面的数量，按原来的数量审核，通知对方店让他们通知信息部调整数量，单据先不要交给财务）11.打印调拨单店间调拨作业——查询店间调拨记账单——查找条件（按审核日期）——确定——打印12.做报损单库存管理子系统——报损作业——报损申请单——新建单据——管理部类（按部门来选）——商品编码（输入编码）——申报报损数量（输入数量）——备注（输入原因）——保存——审核13.打印报损单报损作业——查询报损记账单——查找条件（按制单日期）——打印14.做领用单领用作业——行政领用申请单——新建单据——领用部门（领用部门）——商品编码（输入商品编码）——申请数量（输入数量）——保存——审核15.打印领用单领用作业——查询行政领用申请单——单据查找——查找条件（按制单单据）——打印。

第七章报表管理系统7．1 报表管理系统概述7．1．1 会计报表的意义会计报表是会计工作成果的体现，也是对会计核算工作的总结。

它是企业会计人员定期将日常会计核算资料加以分类调整、汇总，按照一定的表格形式编制而成的，总括、综合地反映企业的经营活动过程和结果，为有关方面提供进行管理和决策所需要的会计信息。

为了满足现有的和潜在的投资者、债权人、政府及其机构对财务信息的需求，会计报表的最终目的是为社会资源的合理配置提供所需的会计信息。

会计报表的作用表现为以下几个方面：一是会计报表可以总括地、系统地反映企业的财务收支情况和经营成果，有利于考核企业、单位的财务、成本计划或预算的执行情况；二是上级主管部门利用所属企业、单位的会计报表资料，可以具体地了解和分析企业、单位的资金运用情况等；三是财政、税务、银行和审计部门利用会计报表可以加强业务监督为企业、单位服务。

四是社会公众通过会计报表了解企业生产经营状况和盈利水平，以便作出适当的投资等。

一般来说会计报表的编制过程，就是对有关会计信息进行集中、整理和再加工的过程。

不同的投资者对提供的会计资料有不同的要求，财会部门提供的会计资料就要采取不同的格式反映不同的内容，从而形成不同的会计报表。

使用计算机编制报表与手工编制有其相同之处，但也有计算机处理所具有的特点，并产生一些新的概念。

7．1．2 会计报表管理系统的意义会计报表管理系统是电算化会计信息系统的重要组成内容之一，也是电算化会计信息系统中一个独立子系统，它为企业内部各管理部门及外部相关部门提供综合反映企业一定时期（点）财务状况、经营成果和现金流量的会计信息的系统。

报表管理系统的主要作用是帮助用户及时、方便地编制需要的各种会计报表。

一般来说，会计报表管理系统既可独立运行，用于处理日常办公事务，完成表格制作、数据运算、图形分析等电子表的所有功能；也可与总账等其他系统同时运行，而为完成电算化会计信息系统的总体目标而服务。

报表管理系统可以按照用户的需要定义企业会计核算和会计管理所要求的任何形式及格式的各种报表，并打印、输出其格式和内容。

如何做好报表系统管理在葡萄城报表平台中，后台管理与配置功能是通过报表服务器的管理员控制台提供的。

此章介绍管理员控制台的使用方法，以便报表系统的管理员对报表平台进行集中统一的管理与配置。

管理员控制台是一个网页形式的用户界面。

在报表服务器上，使用浏览器打开下面的网址：http://localhost:8080/admin输入管理员用户名和密码之后，就能看到管理员控制台，如下图：左边栏是控制台的功能菜单，分为三个功能模块：管理员、安全管理、配置管理，以下介绍这三个功能模块的操作方法。

（一）管理员【管理员】模块的主要功能包括：分类管理：用于设置报表的分类，以便更好地组织报表。

报表管理：用于在后台对系统内的报表进行管理，例如下载、删除。

运行计划：用于设置自动运行报表的日程，以便定时运行某些报表。

1. 分类管理系统提供报表分类和子分类的管理功能，以便更好地管理报表。

分类组织报表可以让报表的浏览和查找更方便。

系统提供两种报表分类：系统分类、个人分类。

前者是管理员在控制台创建的分类，可供所有用户使用。

后者是用户在报表门户页面创建的分类，只能供创建者自己使用。

以下介绍的是系统分类的管理操作。

可以通过系统管理面板增加，编辑，修改，移除，修改已有的系统分类。

1.1增加分类(1)在管理员管理面板的管理目录中选择分类。

(2)在出现的分类列表中选择增加分类按钮，打开增加分类对话框。

(3)在增加分类对话框中输入分类名称，选择需要创建系统分类的位置。

(4)注意:分类位置可以是根目录(父节点)，也可以在已有目录下创建子目录。

(5)点击创建在分类列表中增加分类。

1.2编辑已经存在的系统分类(1)在管理员管理面板的管理目录中选择分类。

(2)在分类页面的分类列表中选择一个分类，点击分类属性按钮显示分类属性。

(3)从分类属性面板，修改分类名称或者分类位置。

1.3删除系统分类(1)在管理员管理面板的管理目录中选择分类。

(2)在分类页面，点击分类下方的删除分类标签。

金蝶云星空系统操作手册-报表 V2.0系统操作手册-总账1.总账管理1.1 操作规程总账管理是财务管理的核心，它涉及到公司的财务决策和财务报告。

在进行总账管理时，需要遵循以下操作规程：1.1.1 登录系统在进行总账管理前，需要先登录系统。

登录系统的用户名和密码需要经过严格的保密措施，确保系统的安全性。

1.1.2 创建总账科目在进行总账管理时，需要先创建总账科目。

总账科目是公司财务管理的基础，它涉及到公司的各项收支和资产负债表。

1.1.3 记账凭证录入记账凭证是总账管理的重要组成部分，它记录了公司的各项收支情况。

在进行记账凭证录入时，需要注意凭证的编号、日期、科目、金额等信息的准确性。

1.1.4 月末结账月末结账是总账管理的重要环节，它涉及到公司的财务决策和财务报告。

在进行月末结账时，需要对各项收支进行汇总，确保财务报告的准确性。

系统操作手册-报表本手册主要介绍了总账管理的操作规程，帮助用户更好地进行财务管理。

同时，还介绍了相关的报表操作，帮助用户更好地进行财务报告。

在使用本系统时，需要遵循相关的操作规程，确保系统的安全性和准确性。

系统参数报表参数设置功能概要报表数据授权编制报表模板新建报表模板功能概要编制报表新建报表功能概要以上是本文的章节目录，但是由于格式错误，需要进行修正。

报表参数设置报表参数设置是报表系统中非常重要的一部分，它能够帮助用户快速、准确地获取所需的数据信息。

在进行报表参数设置时，用户需要注意以下几点：1.参数名称的定义应该准确、明确，便于用户理解和使用。

2.参数类型的选择应该根据实际需要进行，避免产生不必要的麻烦。

3.参数值的设定应该符合系统要求，不要出现错误或者超出范围的情况。

功能概要报表数据授权报表数据授权是指对报表系统中的数据进行授权管理，确保用户只能访问到自己有权限的数据信息。

在进行报表数据授权时，用户需要注意以下几点：1.数据权限的定义应该准确、明确，便于用户理解和使用。

精心整理外商投资企业管理软件操作手册南宁市财政局企业科编二○○五年八月外商投资企业会计报表软件操作流程以下是使用久其报表软件完成外商投资企业会计报表录入工作的流程：1、安装软件、注册(一)1.2.中文操作系3.4.(二)1.2.3.接下来系统会弹出“软件许可证协议”，如果要使用久其报表必须同意此许可协议，并单击“是”，否则可单击“否”退出安装程序；4.在弹出的“用户信息”窗口中，如实填写用户的姓名和所在公司。

5.单击“下一个”后，可选择软件的安装路径，即该系统所设置的区域，建议采用系统默认路径C:\Jpreport,也可以通过单击“浏览”按钮，选择其它路径，如下所示：6.单击“下一个”，系统弹出“选择程序文件夹”窗口，默认文件夹为“久其报表数据管理系统”；7.单击“下一个”，系统会自动将程序文件复制到用户的计算机中。

安装完毕后可能会有操作系统提示（通常出现于windows98操作系统）：“使用程序前必须重新启动计算机”，选择“是，我现在重新启动计算机”，单击“结束”；8.安装完毕后，如果要启动本系统，有两种方式：单击“开始”按钮，选择“程序”任务栏，在右边的程序组列表中单击“久其报表数据管理系统”下的“久其报表”；或者，鼠标双击桌面的“久其报表”快捷方式图标。

第一次启动本系统，系统弹出下列注册提示：9.单击“是”，用户会看到如下窗口：根据实际情况填写产品序列号（在软件说明书第一页的右上角），用户名称，单位名称，再打电话到久其公司进行注册。

告诉注册人员您注册的是“久其报表”，并将产品序列号，用户名称，单位名称及计算机标识码（系统自动产生）告诉注册人员，随后您会获得一个8位的软件注册码，中间加连字符（如：1117-B072），输入到“软件注册码”框中，单击“注册”按钮，注册成功后就可以使用久其报表了。

久其报表系统安装好后就可以安装参数了。

二、装入2004年度参数和数据库我们把2004年度外商投资企业会计报表参数和南宁市所有外商投资企业的报表数据发给大步骤：123.单击该按钮，选择参数保存路径4.单击“下一步”，在弹出窗口左侧罗列出可供装入的参数项目，在这里我们选则所有项目，在各项目前的复选框中用鼠标点一下打上钩，单击“装入新建任务”，系统自动弹出“新建任务”窗口，不需做改动，直接单击“确定”；5.单击“下一步”，再单击“开始”，参数和数据库就自动装入久其报表系统。

统计报表管理制度第一章总则第一条目的和依据为了规范企业统计报表管理工作，提高统计数据的精准性和牢靠性，有效支持企业决策和运营管理，特订立本《统计报表管理制度》（以下简称“本制度”）。

第二条适用范围本制度适用于公司内全部涉及统计报表的部门、岗位和相关人员。

第三条定义1.统计报表：指企业内各级部门和岗位依据规定的统计指标、方法和周期，汇总和分析相关数据并形成的报表或报告。

2.统计指标：指企业内部对于各种业务、财务、生产等方面的数据进行统计和分析的常用指标。

3.统计报表管理：指对企业统计报表制度的建立、实施、监督和考核等一系列管理活动。

第二章统计报表管理标准第四条统计报表编制1.各部门和岗位应依照规定的统计指标和方法，精准、完整地编制统计报表。

2.统计报表应适时更新，确保数据的时效性。

3.统计报表应符合国家法律法规和企业内部相关制度的要求。

第五条数据精准性1.数据来源应牢靠，不得任意编造或篡改数据。

2.数据录入和处理应遵从标准化的操作方法和流程，确保数据的精准性。

3.各级部门和岗位应建立数据质量掌控机制，定期进行数据审核和验证。

第六条报表审核1.统计报表应由专人负责审核，审核人员应具备相应的专业学问和技能。

2.报表审核人员应核实数据的精准性和合理性，并适时矫正发觉的错误。

3.报表审核人员应适时向有关部门和岗位提出改进看法，确保报表质量的持续改进。

第七条报表归档和保管1.已审核的统计报表应依照规定的归档程序进行归档，并建立相应的档案管理制度。

2.已归档的统计报表应妥当保管，确保信息的牢靠性和安全性。

3.统计报表的保管期限应符合国家法律法规和企业内部相关制度的要求。

第三章统计报表管理考核标准第八条统计报表适时性考核1.统计报表应依照规定的时间节点汇总和提交。

2.报表汇总和提交的时间应符合各部门和岗位的实际情况，确保适时性。

第九条统计报表精准性考核1.统计报表的精准性应通过定期抽样检查和核对核算等方式进行考核。

统计报表管理制度一、目的本制度规定了统计报表的管理程序、职责、内容、要求及考核，以确保统计报表的准确性和及时性，为公司的经营管理提供支持。

二、适用范围本制度适用于公司各部门、各子公司及合作伙伴的统计报表管理工作。

三、职责1.财务部门：负责制定和执行统计报表管理制度，对统计数据进行收集、整理、分析、审核和上报，确保统计数据的准确性和及时性。

2.其他部门：负责按照公司要求报送本部门的统计数据，确保数据的真实性和准确性。

3.子公司：负责按照公司要求报送本公司的统计数据，确保数据的真实性和准确性。

4.合作伙伴：负责按照合同约定报送相关统计数据，确保数据的真实性和准确性。

四、管理内容1.统计报表的种类和内容：根据公司需要，制定各类统计报表，包括但不限于销售报表、库存报表、财务分析报表等，确保报表内容全面、准确反映公司运营情况。

2.统计数据的收集：各部门、子公司及合作伙伴应按照公司要求，及时报送相关统计数据。

财务部门应指定专人负责数据的收集和审核，确保数据的真实性和准确性。

3.统计数据的整理和分析：财务部门应对收集到的统计数据进行整理和分析，提取有价值的信息，为公司决策提供支持。

4.统计报表的审核和上报：财务部门应定期对各类统计报表进行审核和汇总，确保报表数据的准确性和完整性。

报表审核通过后，应按照公司规定的时间和格式上报给上级领导或相关部门。

5.统计数据的保密：涉及公司核心机密的数据应严格保密，禁止泄露给无关人员。

6.统计工作的考核与监督：公司将定期对各部门、子公司及合作伙伴的统计工作进行考核和监督，以确保统计报表管理制度的有效执行。

7.电子与纸质档案的保存：统计报表及相关数据应同时保存电子档案和纸质档案，确保数据的安全性和可追溯性。

电子档案应定期备份，以防数据丢失或损坏。

纸质档案应存放在防火、防潮、防蛀的适宜环境中。

8.数据修正与调整：若发现统计数据存在错误或误差，相关部门应及时通知财务部门进行修正和调整，确保数据的准确性。

F 财务共享服务 > F.1 总账报表管理 > F.1.1 总账主数据维护 > F.1.1.1 会计科目新增四级流程 针对业务需求新增会计科目（例如，新开银行账户、新增固定资产类别等），在会计科目表中新增会计科目的申请、审批、复核等具体操作步骤、流转单据以及涉及到的岗位。

流程描述对应财务科室对应财务科室综合科前序流程对应科室会计科长系统维护员通过？否F.1.1.1.3判断集团科目表是否存在该科目是存在？是分配会计科目给申请的公司账套F.1.1.1.5通过？审核申请F.1.1.1.2NCNC在集团科目表新建会计科目F.1.1.1.4NC会计科目复核F.1.1.1.7是否提交申请F.1.1.1.1会计科目变更申请表开始业务需求或定期审阅F.5.1.1资产基础数据维护F.6.1.1银行账户管理检查并更新报表逻辑F.1.1.1.6NC否综合科档案管理员单据留档F.1.1.1.8F.1.3.1月结F.1.4.1一般财务报表F.1.4.2合并报表F.4.1.1资金收支项目维护后续流程F.1.1.1 会计科目新增会计科目变更申请表会计科目变更申请表会计科目变更申请表NC① 会计科目的新增由各科室会计在前序流程中或做账时发现需求并提交申请，由对应科长进行审批。

①①①①F 财务共享服务 > F.1 总账报表管理 > F.1.1 总账主数据维护 > F.1.1.1 会计科目新增四级流程针对业务需求新增会计科目（例如，新开银行账户、新增固定资产类别等），在会计科目表中新增会计科目的申请、审批、复核等具体操作步骤、流转单据以及涉及到的岗位。

流程描述流程步骤编码步骤名称步骤描述岗位输入文档输出文档适用政策与制度业务触发点/前序流程业务部门提交需求或定期审阅；【F.4.1.1 资金收支项目维护】【F.5.1.1 资产基础数据维护】【F.6.1.1 银行账户管理】业务部门/业务人员F.1.1.1.1 提交申请针对业务需求或定期审阅的结果提出新增会计科目的申请，提交会计科目变更申请表至总账报表科经理。