财政税收工作存在的问题及深化改革建议

探讨/财务理财Money当前，我国财政税收工作体制不够完善，转移支付、地方财政管理等工作缺乏规范性和合理性，制约了财政税收工作效率和政府收入，认真反思和剖析财政税收工作现有问题有着极强的必要性。

本文将在反思财政税收工作现有问题的基础上，就财政税收工作的深化改革提出相应的建议，以供参考。

财政税收是我国各级政府的经济来源及其开展经济活动的重要物质保障，优化财政税收工作对于优化社会资源配置、完善社会收入分配关系有着重要的意义，积极推进财政税收体制改革，对于维持社会秩序和促进国家经济快速、可持续发展有着重要的意义。

过去的十余年中，国家积极推进财政税收体制改革，且取得了可喜的成效，但与此同时，随着经济环境的不断变化，财政税收工作中的新问题层出不穷，积极反思问题、解决问题，才能不断完善财政税收体制。

一、 财政税收工作的现有问题分析（一） 财政税收体制不完善首先，目前我国税收体系尚未完全吸纳能够支持科技创新和优化社会收入分配的税种，使国家财政收入蒙受一定的损失，长此以往将制约社会经济建设资金的增长；其次，分税制改革不够透彻，导致中央和地方财政权限不均衡，地方政府的经济行为缺乏自主性，地方经济部门的发展受到一定的限制。

（二）预算管理体制不完善由于预算管理体制改革进展相对缓慢，预算管理体制仍处于不完善的状态，首先，预算管理体制的涉及面较窄，尚未发挥其应有的监督和制约作用；其次，预算管理体制的不够透明，资金被非法挪用或浪费的情况较为普遍，导致公共财政无法发挥其应有的作用；此外，我国各级政府尚未就预算的审批、监督制定完善而科学的运行机制，导致预算管理规范性不足。

（三）转移支付规范性不足为了避免分税制改革后地方政府与中央的财权失衡现象，中央政府采取了转移支付手段，但转移支付的实施中问题重重，转移支付效力远远未达到预期水平。

比如，在实施转移支付的过程中，存在转移支付资金利用率低下、周期长、缺乏有效的监管机制等，进而产生腐败和各项流程不规范等严重问题。

财政税收工作存在的问题及深化改革建议财政税收是国家财政收入的重要来源，同时也是国家宏观调控的重要手段。

由于税收制度的不完善，税收征管的不规范等原因，财政税收工作存在着诸多问题，如逃税漏税现象严重、税收征管成本高、税收体制不完善等。

深化改革、完善税收制度、提升税收征管水平是当前财政税收工作亟待解决的问题。

下文将从几个方面对财政税收工作存在的问题及深化改革建议进行分析。

一、存在的问题1.逃税漏税现象严重近年来，随着市场经济的发展和税收政策的不断调整，部分纳税人为谋取私利，采取各种手段逃避纳税，导致逃税漏税现象严重。

一方面是部分企业通过虚假合同、假贷款、漏报销售额等方式规避税款；另一方面是个体户、自由职业者往往存在不申报或少申报收入的情况。

2.税收征管成本高当前我国税收征管存在着许多问题，例如人力成本高、信息技术滞后、监管手段不全面等。

高成本的税收征管也给企业和个人造成了较大的负担，同时也对税收的征收和管理产生了较大的制约。

3.税收体制不完善我国税收体制存在着部门重叠、税种繁杂、征管分散等问题，这不仅给纳税人带来了不便，也增加了税收征管的难度。

而且税收征收部门之间存在信息共享不畅、执法不统一等问题，税收管理存在一定的漏洞。

二、深化改革建议1.加强税收征管力度针对逃税漏税现象严重的问题，应加强税收征管力度。

首先应加大对纳税人的监管力度，加强对有偷漏税行为的企业和个人的稽查力度，严厉打击逃税行为；同时应进一步规范税收征管程序，提高征管的效率和透明度，减少纳税人的申报成本。

应借助先进的信息技术手段，提高税务机关的信息化水平，实现对纳税人的全面监管，提高征管的覆盖面和有效性。

2.简化税收体制针对税收体制不完善的问题，应进一步简化税收体制，减少税种和税目，简化税收征收的程序。

还应加强各税收征管部门之间的信息共享和执法统一，实现税收管理的整合。

这样，不仅可以为纳税人减轻税收负担，也可以提高税收征管效率，减少税收征管成本。

企业管理117产 城财政税收工作存在的问题及深化改革建议高森摘要：财政税收在我国的经济建设方面有着十分重要的位置，发挥着不可替代的作用。

简单来说，财政税收工作做不好，我国的发展就会受到影响。

但是就目前的财政税收工作来看，并不是很理想，而且暴露出一些问题。

鉴于此，本文简述了财政税收工作存在的问题及深化改革建议。

关键词：财政税收工作；存在的问题；改革建议1 财政税收工作存在的问题1.1 缺乏完善的财政税收工作体制在当前的财政税收工作过程中具体暴露出了这样的问题：地方的财政收支划分并不是很合理、税收的种类多且杂、各种各样的非税收收入。

第一个问题“地方的财政收支划分并不是很合理”直接导致中央的宏观调控受到了影响，第二个问题“税收的种类多且杂”使得社会分配多多少少的出现了问题，第三个问题“各种各样的非税收收入”明确表明了一些税收是没有被算在政府收入中的，其是不会去管理的。

追根究底，出现这些问题的原因是我国缺乏完善的财政税收工作体制。

1.2 转移支付并不是很规范转移支付出现的目的是为了使地方经济发展变得更加的均衡，一般情况下是中央财政这种集中度较高的财政部门进行支出的。

但是通过调查发现，目前的转移支付并不是很规范。

具体出现在了两个方面：1.管理制度存在一定的问题，只要申请就支出。

时间一长，中央财政的转移支付就会变成一笔烂账，没办法进行核对。

2.类型比例存在一定的问题。

转移支付本身是为了保护地方利益，但是因为中央财政的类型比例不够规范，所以并不能实现地方经济均衡发展，反而增加了地方的税收返还比例。

1.3 出现了浪费这一行为财政税收大多数会用在机关基层人员身上，但是有些人违反了政策，将自己的亲人、朋友带到了机关单位，从而导致财收资金都用于了人头费，出现了财政收入没办法与支出均衡这一情况。

1.4 缺乏相关的人才在当前的财务税收工作队伍中，很少有专门去学习财务税收的人才，所以其对相关的技能掌握的不够，只是会进行简单的操作，应付难度不是太大的工作。

财政税收工作存在的问题及深化改革建议财政税收是指国家收取和管理经济活动中所得税、消费税、企业所得税、个人所得税等各种税费的工作。

税收不仅是财政收入的主要来源，也是治理国家的重要手段和经济调控的重要工具。

然而，在财政税收工作中还存在一些问题，需要深化改革。

一、存在问题1.税制不够完善。

我国税收体系虽然逐步完善，但仍存在征收范围窄、税种单一、税率过高等问题。

2.征税方式不够灵活。

税法和税收管理方法的限制使征税方式缺乏足够的灵活性，无法适应经济活动快速变化的需求。

3.税收征收过程复杂化。

税收征收的程序繁杂，对纳税人的财务管理和审核增加了额外的压力，也令检查和管理效率低下。

4.行政干预程度严重。

政治压力和社会利益常常会对税务干预产生很大的压力，造成了有些企业被强制缴纳过高的税费。

二、深化改革建议1.完善税收法律体系。

建立符合市场需求和国际规则的税收体系，完善征税范围并降低税率，以改善企业税负和提高税收的效率。

2.推进税收管理现代化。

加强智能化技术和信息化应用，减少人为因素的干扰和纠缠，并加强数据共享和信息协调，提高税收管理的效率和公平性。

3.创新征税方式。

从政府角度出发，应不断完善税负评估、征收服务以及信息公开等服务管控方式，为纳税人提供更为灵活的征税政策。

4.加强社会监督。

通过机制性的校核、监督来实现税务机关职能的开展，规范税收征收的行为、操作和流程，从而保障企业与纳税人的权益。

综上，税收作为国家收入的重要来源，对于一个国家来说是至关重要的。

但是，当前财政税收工作中仍然存在着一些问题。

未来，需要进一步深化改革，完善税收法律体系、推进税收管理现代化、创新征税方式、加强社会监督等措施，以促进税收的平衡和有序发展，提高税收的公平和效率。

财政税收工作存在的问题及深化改革建议
财政税收工作是国家治理的重要组成部分，其稳定性和效率直接关系到国家经济社会的发展和人民群众的福利。

但在实践中，财政税收工作也存在一些问题，例如：
一、信息不对称和缺乏公开透明
一方面，税务机关需要向纳税人收集大量的数据和信息，但信息的来源和质量存在问题，导致征税难度提高。

另一方面，纳税人对税收政策和税务操作不了解，也缺乏对税务机关的信任，难以积极主动地遵守税收法规。

二、政策不协调和执行不到位
在宏观层面上，税收政策与其他经济政策之间的协调度还不够高。

在微观层面上，税务机关的执法监管不到位，导致形式主义和官僚主义滋生，落实税收法规和规范征纳税行为的效果不够显著。

三、缺乏税源和分配制度改革
当前我国税收制度还偏重于间接税收和企业所得税，缺乏个人所得税和消费税等直接税的重要组成部分。

在个税改革和全球税制大环境等多重因素影响下，税收收入结构和基数也面临一定压力。

与此同时，税收分配机制还存在问题，地方财政发展不平衡性逐渐凸显。

一、加大信息科技投入，推动云税务和数字化服务，提高税收管理效率和公开透明度。

二、加强财税政策协同和一体化管理机制，建立完善的宏观经济政策协调机制和微观税收执法监管机制。

三、完善税源和分配制度改革，推进个人所得税改革和消费税改革，逐步提高直接税收的比重。

加强地方财政预算管理和公共服务投入，缩小财政收支格局差距。

加强对不同企业类型，中小企业和新兴企业的税收政策扶持，保证税制的公正性和合理性。

综上所述，需要在提高税收稳定性和效率的基础上，继续深化财政税收改革，不断提升税收管理和服务水平，为经济社会发展打下坚实基础。

财政税收工作存在的问题及深化改革分析财政税收工作是国家财政管理的重要一环，直接关系到国家财政收入的增长和分配，对于国家经济的稳健发展和社会的和谐进步具有重要意义。

然而在财政税收工作中，也存在着一些问题和困难，需要进行深化改革，以推动财政税收工作更加科学、合理和有效。

本文将对财政税收工作存在的问题进行分析，并提出以深化改革促进财政税收工作的发展。

一、财政税收工作存在的问题1.税收征管不足：由于我国的税收征管体制相对薄弱，加上一些制度上的漏洞和管理上的瑕疵，导致了一些纳税人逃避税收，严重影响了国家财政收入的增长和社会经济的健康发展。

2.税收法律体系不完善：我国税收法规体系尚不完善，有些税收法规的适用范围不够明确，突出了一些法律的局限性，给了一些纳税人逃税的机会，也给了一些税收管理者潜在的腐败空间。

3.税收政策矛盾：我国的税收政策不够完善，一些税收政策矛盾突出。

税负过重的问题比较突出，这不仅给纳税人带来了负担，也对企业发展造成了一定的障碍。

4.税收征收高成本：税收的征收成本偏高，包括资源和人力等方面的成本，这不仅增加了纳税人的负担，也加大了税收征管的难度和成本。

5.管理体制问题：财政税收工作的管理体制存在着问题，一些部门之间的协调合作不够紧密，有些职能部门在履行职责上有所欠缺，这对税收征管的严谨性和效率造成了一定的影响。

二、深化改革促进财政税收工作的发展1.强化税收征管力度：对税收征管体制进行改革，要加大对纳税人的监管力度，建立健全纳税人的信用评价系统，严格执法，加大税收违法行为的打击力度，提高纳税人的纳税自觉性。

2.完善税收法规体系：完善税收法规体系，为税收管理者提供一个清晰的指导标准，提高税收征管的严谨性和效率，减少税收管理者的管理难度。

3.优化税收政策：我国需要进一步优化税收政策，要从税负公平、激励创新等角度出发，加快税收体制改革，进一步降低企业的税收负担，改善营商环境，促进经济的可持续发展。

4.降低税收征收成本：降低税收的征收成本，可以通过信息化的手段降低税收的征收成本，提高税收征管的效率，降低纳税人的纳税成本，提高其纳税意愿。

财政税收工作存在的问题及深化改革建议财政税收是国家财政收入的主要来源，是支撑国家经济社会发展的重要保障。

然而，当前我国财政税收工作面临一些问题，主要表现在：一、结构存在问题。

我国财政税收结构仍然过于依赖间接税，直接税比重不足，特别是个人所得税和财产税收入占比过低，缺乏长效可持续性。

二、规范存在缺陷。

税收征管不够严格，造成了逃税、漏税等现象，并且对不同区域的税收征管还存在不同标准的问题。

此外，税法规范以及税收执法还存在不足，需要进一步加强。

三、落实存在困难。

对于贫困地区的税收扶持和税收调节的政策落实情况不妥，导致很多地方发展受到限制。

针对这些问题，我们提出以下改革建议：一、调整税种结构。

重视直接税收入的发展，加强个人所得税和财产税的征收，并加强税制配套配合和协调。

二、税收规范化管理。

增加税收减免优惠程序透明化和公开化，并引入自主申报制度来确保税收征管更规范严格。

完善税收执法制度和“一罚三公开”制度，加快税收诈骗的监管手段和措施。

三、落实税收贫困地区扶持。

在巩固稳定贫困地区的基础上，加强贫困地区税收支持政策的落实，如在原材料、资本、租赁等方面提高税收的减免率。

同时，建立税收扶贫长效机制，加强对贫困地区经济发展的监管和指导。

四、优化税收服务。

在提高税收征管机构的技能和素质的同时，也要增加税务人员的工作量，以便更好的服务社会和纳税人。

建立纳税人服务中心，维护纳税人的合法权益，使纳税人能够享有质高量多的计算、申报、缴费等的服务。

总的来说，财政税收是我国国民经济发展的支柱和重要保障，加强财政税收工作的改革和完善，可以有效的促进经济增长，实现财政支撑经济社会发展的目的。

财政税收工作存在的问题及深化改革建议财政税收工作是国家经济发展的重要支撑。

然而，在实践中，还存在很多问题。

具体来说，以下是财政税收工作存在的主要问题及改革建议。

一、问题1.税收征收机制不完善。

当前，我国税收征收机制尚未实现现代化，在收入征收、税种结构、征管方式等方面存在不足，对税收征收的公平、高效、便民三个原则形成制约。

2.税负过重。

我国企业税负相对较高，对企业经营带来了较大压力。

尤其是对于中小企业来说，税负过重会影响其发展空间，造成竞争劣势。

3.预算资金使用不合理。

财政预算资金存在浪费和滥用现象，不能实现最优的社会效益，影响财政工作的公信力和群众的满意度。

二、建议1.完善税收征收机制。

加大资金投入，推动税收征收信息化、自动化，建立健全税收征管制度。

提高征收质量，建立税收征收的全过程监督机制。

2.降低税负。

国家应采取措施，降低企业税负，减少企业负担。

例如，对小微企业实行税收减免或优惠政策，推动制造业转型升级，提高企业创新能力和市场竞争力。

3.改进预算资金使用。

国家应该建立审计和监管机制，加强预算资金使用和管理的监管力度，规范预算的使用范围和流程，确保运用财政资金的合理性和效益性。

同时要加快财政预算的公开透明化，提高全民的预算意识，推动公共财政的透明度和监督。

综上所述，财政税收工作存在问题，解决问题要加强财政税收工作的改革和创新。

以创新为动力，积极推动税收征管信息化、自动化，实现高效征收和科学管理。

对于税负过重问题，建议政府引导企业转变经营方式，推进企业转型升级，减轻企业负担。

同时，完善预算管理，建立审计和监管机制，提高公共财政的透明度和有效性。

这些都是加强财政税收工作的有效途径，使得财政税收工作向着更加完善的方向发展，更好地推动国家经济的发展。

财政税收工作存在的问题及深化改革建议【摘要】当前财政税收工作存在着诸多问题，主要包括税收征管力量不足、税收政策不够优化、税收征管信息化程度不高等方面。

为此，我建议应当建立现代税收制度，加强税收征管力量，优化税收政策，以及建设税收征管信息化系统，从根本上解决目前存在的问题。

深化改革的建议还包括加大对税收违法行为的打击力度，完善税收征管体系，提高税收政策的效率和公平性等方面。

展望未来，通过深化改革，我相信我国财政税收工作将迎来更加健康、高效的发展，为实现经济可持续增长和社会稳定做出积极贡献。

【关键词】财政税收工作，问题意识，现阶段存在问题，现代税收制度，税收征管力量，税收政策优化，税收征管信息化系统，深化改革建议，展望未来1. 引言1.1 背景介绍在当前我国经济蓬勃发展的背景下，财政税收工作扮演着至关重要的角色。

作为国家财政收入的重要来源，税收工作直接影响着国家经济的稳定发展和社会的公平正义。

我国财政税收工作在实践中也存在着一些问题需要解决。

税收征管不够规范，税收政策不够完善，税收征收信息化程度不够高等问题仍然存在，制约着财政税收工作的有效推进。

为了更好地发挥税收在经济社会发展中的作用，建立现代税收制度、强化税收征管力量、优化税收政策、建设税收征管信息化系统成为当前财政税收改革的急迫任务。

只有通过深化改革，进一步完善我国的财政税收工作机制，才能更好地应对经济发展中遇到的各种挑战，确保税收工作更加科学、规范和有效地运行。

1.2 问题意识在财政税收工作中存在的问题是多方面的，首先是税收征管效率不高，存在大量税收漏税现象，给国家财政造成了巨大损失。

其次是税收政策不够科学合理，有些税收政策过于繁琐复杂，导致纳税人难以理解和遵守，也给税收征管带来了一定困难。

税收征管机构的专业化程度和技术水平相对落后，无法及时有效地发现和查处违法行为，导致税收征管工作效果不佳。

当前财政税收工作中存在的问题较为突出，需要深化改革来提升税收征管效率和质量。

财政税收工作存在的问题及深化改革建议财政税收是国家财政的重要组成部分，直接关系到国家经济的健康发展和社会的稳定。

在当前的经济形势下，财政税收工作也存在着一些问题，需要进一步深化改革。

本文将就财政税收工作存在的问题及深化改革建议进行分析和探讨。

一、存在的问题1. 税收体制不够完善。

当前我国税收体制依然存在着不少问题，比如税种过多、征收手续繁琐、税制不够简化等，这些问题直接影响到了税收的征收和管理效率。

2. 税收逃避现象严重。

由于税收制度的不完善以及征管体系的薄弱，导致一些纳税人存在逃避税收的行为，严重影响了国家财政的正常运转。

3. 财政收支矛盾突出。

当前，我国财政收入虽然有所增长，但增速较低，而财政支出却在不断增加，导致财政收支矛盾愈发突出。

4. 税收征管体系不完善。

税收征管体系存在着信息不对称、监管手段不足等问题，导致一些企业和个人存在漏税、偷税等现象。

5. 财政税收分配不合理。

当前我国财政税收的分配存在一定的不合理性，地方财政纳税能力不足的地区仍然依赖中央财政拨款，导致地方财政收入无法自主发展。

二、深化改革建议1. 简化税收制度。

应该逐步简化税种，简化税制，建立一个更加合理、高效的税收体系。

要梳理税收政策和税法法规，减少税收管理的复杂性，提高税收的合规性。

2. 完善税收征管体系。

应该建立一个完善的税收征管体系，加强税收征管力度，提高税收征收效率。

对于逃税行为，要加大查处力度，形成有效的震慑。

3. 改善财政税收分配机制。

应该对财政税收分配机制进行改革，实行更加合理的税收分配政策，促进地方财政自主发展。

要加强对地方财政的监管，防止出现财政拨款乱象。

4. 提高税收法律意识。

加强税收宣传教育，提高纳税人的税法意识和合规意识，促进全社会形成共同的税收合规文化。

5. 建立健全的财政预算管理制度。

加强对财政预算的管理，确保财政支出的合理性和效益性，防止财政支出过于庞大，导致财政收支矛盾加剧。

6. 加强税收征管技术支持。