中俄边境贸易中推进人民币国际化之路对策分析
中图分类号：f7 文献标识码：a 文章编号：1009-914x（2013）08-097-02
人民币国际化之路应该遵循“区域化”途径，突破口是推动边境贸易乃至边贸人民币结算。
我国应该通过加强政策和体制建设，推动边贸结算中本币化进程，进而推动人民币区域化、国际化的发展。
本币结算推进工作需要各级政府、银行、外汇管理局、外贸主管机构、海关等诸多部门密切配合，建立有效、合理的人民币流通渠道，为人民币在边境贸易中能够充当结算货币提供便利条件。
比如，进一步扩大对边境贸易人民币结算实行出口退税政策的试点范围，使各地人民币结算的贸易同样享受出口退税，使人民币在国际贸易中的使用更加便利化。
一、人民币走向国际化的主要条件如下
首先是国家政策的支持。
只有国家政策重视和支持人民币国际化，才能在具体的法规、方法、措施上有所支持和倾斜。
二是发挥人民币国际贸易的计价和结算功能，需要人民币币值坚挺。
开展跨境贸易人民币结算试点工作是人民币走出去的重要一步，有利于人民币发挥国际贸易未来计价和结算功能。
对于中国的进出口企业而言，有利于规避汇率风险和节省汇兑成本，国际金融市场上其他货币汇率的变动，对人民币结算的中国进出口企业影响变小。
三是发挥人民币的国际货币交易功能，需要人民币自由兑换。
我国外汇储备充足，在人民币还不可以自由兑换的情况下，为人民币的国际媒介功能提供了足够的信用保证，也就是说，人民币虽然不是国际货币，但是我们有足够的国际货币兑换能力。
四是发挥人民币的国际贮藏功能，需要境外人民币能够回流。
短期内中国的银行在外的分支机构应该吸纳该国的人民币资金存款，为该国人民币资金提供投资渠道。
长期来看，国内的金融市场应该逐步对境外的人民币资金回流开放。
要大力发展我国的国债市场，为将来的人民币资金回流做准备，发达的金融市场有利于人民币的国际化。
人民币走向国际化最核心的条件是国家政策的扶持。
中俄边境贸易本币结算首先要在国家规定允许的范围内进行，如果没有国家大政策的支持，本币结算的很多进程都将步履维艰。
卢布与人民币结算从2002年至今取得的进展、合作都是在国家政策的支持和扶持下来完成的：2002年8月22日，中俄两国签订了《关于边境地区贸易的银行结算协定》。
协定确立了人民币与卢布在双边边境贸易结算中的合法地位。
2007年年末，中俄两国将本币结算从“贸易项下”扩展到“旅游服务项下”。
2008年12月4日，开始积极探索以“直接清算”为蓝本的本币结算。
目前，黑龙江省已有13家商业银行与俄罗斯19家商业银行建立了代理行关系，双方共设代理行账户79个。
2010年12月15日人民币在俄罗斯莫斯科正是挂牌上市，开启人民币国际化之旅。
经过多年的合作，虽然在结算的进程、结算的数量上相比最初都有了长足的发展，但总体来看，卢布和人民币的结算量相差悬殊，卢布结算量占绝对优势。
无论是本币结算业务发生额还是本币资金跨境流通额，人民币结算量与卢布结算量相比，在总量、增幅、占比上微乎其微，且逐年下降，而俄罗斯卢布表现的非常强势和活跃。
二、推进人民币本币结算的相关对策研究
推进人民币计价结算，需要我们按边境贸易交易方式、交易主体对本币结算的要求，将本币结算功能拓展到贸易国纵深区域和非毗邻国家，这是拓展人民币结算功能，提高人民币结算量的前提和保障。
要从宏观和微观两个层面进行协调：
（一）推进人民币结算宏观对策建议
1.优化结构，改善总体金融环境
信用体系的建立对贸易投资关系的发展至关重要。
目前，中俄之间在部分领域的合作取得进展，仍有很多问题难以在短时间内解决。
中俄双方的金融合作刚刚起步，应在银行、金融体系的信用建立和风险防范等领域进一步加强合作，提高相互间的信任度，改善总体金融环境。
首先，双方应加强沟通协调机制，加速金融机构合作框架的建立。
一方面尽快达成中俄银行全面建立代理行的协议，为双边贸易发展提供更为便捷、全面的金融服务。
在此基础上，积极拓展信用证、保函、托收等结算品种，改变中俄贸易结算工具单一的局面，实现真正意义上的直接通汇。
另一方面，逐步解决中俄之间金融机构准
入问题，在条件成熟后允许双方商业银行在对方境内设立分支机构，为当地企业和个人办理贸易结算业务，提供全方位的汇兑和融资服务。
其次，加强两国金融界在金融体制改革、金融监管、外汇监管、信息统计等方面的交流与合作。
双方央行及商业银行之间应建立定期会晤机制，交流与沟通有关金融、外汇、税收和双边贸易等方面的政策措施，为双方开展广泛的金融合作提供依据、创造条件。
同时，就商业银行的资信情况，加强信息披露，以增加两国银行合作的安全性，防范金融风险。
第三，积极开展人员培训。
一方面就中俄银行和金融体制、货币汇率政策、人民币现钞知识、与结算相关的法律法规及操作程序与规范，对双边银行人员进行培训；另一方面就中俄双边贸易结算，加强针对企业的宣传培训。
许多从事对俄贸易的企业对境外金融结算业务不熟悉，对中俄银行互设代理行关系和早已开通的直接通汇业务不十分了解，多次出现对外贸易汇路不畅等现象。
商业银行和地方政府应加强对企业的宣传、培训和咨询，使其充分利用高效、低成本的结算方式开展对俄贸易。
第四，规范贸易渠道。
要从宏观政策上规范贸易渠道，倡导建立健康、合理、有序的贸易环境。
要不断加强国内出口环节的监管，清理违规违法的货物代理行为，教育引导中国企业和在俄华商守法经营、诚信经营。
2.继续改革外汇监管政策，放宽双边贸易出入境现钞管理
在对外贸易外汇管理的进出口核销方面，建议参照上海等五市跨境贸易人民币结算试点的有关规定，对以人民币结算的贸易行为取消核销管理，增强贸易商使用人民币结算的意愿。
建议两国海关部门允许进出口商采用人民币或卢布报关，增强两国贸易商使用本币计价结算的信心。
进一步完善人民币出入境管理办法，双边协商放宽对出入境携带人民币的限制和标准，鼓励出境以人民币消费。
3.破解跨境“现钞调运”瓶颈问题
真正意义的“本币结算”，需要两国资金的汇划、轧差、平仓等涉及头寸调拨的问题都需要通过现钞的跨境调运来解决，同时，随着本币结算进程的不断推进，两国货币在双方边境地区自由存取、兑换是今后发展的必然趋势。
因而，建议两国海关抓紧协商，尽早取消涉及现钞调运的各种关税，两国司法部门也应及时沟通，突破双方武装押运人员携带武器过境的法律约束，此外，相关部门应取消收取现钞交接的手续费用，实现两国边境接壤口岸地区现钞的自由调运。
4.多措并举助推贸易投资便利化
虽然在口岸地区，边境贸易可以享受出口退税，计价货币的不同不影响退税，但需要企业能够提供出口货物报关单退税联、出口收汇核销单退税联、增值税发票和出口销售发票等单据，这对于资金周转频率较高的中小边贸企业存在一定困难，尤其是货物代理出口企业，需要税务部门进一步简化手续，便于企业办理，同时维持目
前的退税税率，避免频繁调整。
此外，海关和商检部门要提高通关效率，设置多币种报关功能，方便货物出口。
5.人民币计价结算宣传应先行
对于境外人民币知识的宣传，要充分利用人民币汇率优势，引导边贸商务企业和个人使用人民币结算，逐渐改变结算“卢布化”的现状。
在中俄贸易中注意主动向俄商宣传在人民币币值坚挺的情况下，选择人民币计价结算实质是中方企业给俄商让渡了汇率利益，俄商既获得了市场份额，又获得了人民币升值收益，切实提高俄商对人民币的认识和认同度。
大力推行人民币结算，使在俄贸易客商能够有选择地以人民币和卢布两种货币结算，这样既方便了结算客户，又使外汇指定银行将卢布账户余额及时调回，解决卢布账户余额利用美元通汇将资金调回过程中俄方占用中方资金的问题。
（二）推进人民币结算的具体措施
1.不断完善双边本币结算代理银行的结算方式。
实践证明，政策的引导和扶持作用，对促进贸易规范发展具有十分重要的意义。
第一，短期内指定俄方商业银行进行集中清算。
针对短期内中俄银行之间不可能全面建立代理行关系并开展相关业务的现状，建议指定几家最具实力、在边境地区有网点的商业银行进行中俄贸易集中清算，这将有助于中方银行规避风险，俄方信用等级低的商业银行通过指定的俄方银行进行清算，风险将在俄内部解决。
例如，俄对外贸易银行是俄三家最具实力的商业银行之一，其最
大的股东是俄罗斯中央银行，占99.9%的股份。
金融危机之后，俄监管当局采取注入资本金的方式加强银行资本集中度、提高大型国有银行的地位，2000年俄罗斯央行给俄外贸银行注入资本金约7亿美元，目前该银行以总资本15亿美元排在国内第一位。
按照俄央行的分类标准，俄外贸银行也是在发生危机时首先获得俄央行资助的银行之一（俄央行将全国1300家银行分成4类，不同类型的银行在危机发生时可能获得的支持不同。
排在第一类的就是最可能获得支持的国有银行，包括俄罗斯储蓄银行、俄罗斯对外贸易银行、俄罗斯对外经济银行等）。
三家银行实行专业化经营，俄外贸银行的业务集中在外贸结算方面，且该银行已与我国四大国有商业银行以及部分国有股份商业银行建立了代理行关系或签订了边贸结算合作协议，具备一定的相互了解和信任的合作基础。
第二，采取鼓励政策，促进商业银行开展与俄罗斯相关的结算、汇兑和融资的业务。
俄罗斯金融体制改革尚未完成，银行信用差，全面开展银行合作存在一定风险。
同时，新设网点成本较高，我国商业银行在中俄边境地区开拓业务的积极性不强，服务缺乏多样性和灵活性，业务量难以与“地摊银行”相抗衡。
为此，应对商业银行采取鼓励政策，使其提高对俄罗斯发展潜力的认识和对市场的重视程度，积极在边境地区增设业务网点、开展对俄贸易结算和结售汇业务，为配合对俄经贸的整体发展战略，提供所需的金融服务。
此外，鼓励商业银行为企业的对俄贸易与投资提供融资支持，争取银企双赢。
例如，工商银行看到俄罗斯电信业潜力巨大、资金供应
较差，积极支持华为、中兴等国内企业利用俄罗斯“市场换资金、换技术”的政策拓展市场，在中国出口信用保险公司提供信用保险的基础上，与俄罗斯银行签订融资框架总协议，以买方信贷方式支持国内企业出口设备和占领俄罗斯电信市场，开辟了利用融资促进贸易增长和项目发展的新途径。
第三，进一步疏通和规范人民币结算。
人民币是边贸的主要支付手段之一，原来俄方担心人民币大规模流通造成冲击，现在其政策有所松动，中俄双方已经明确了本币在贸易结算中的合法地位，中方也应做出相应的政策调整，如根据与周边国家边贸人民币结算的情况统一制定大额人民币出入境的政策，为本币结算提供配套政策保证。
此外，加强对人民币流通情况的跟踪研究，及时协调解决流通中出现的问题，采取多种手段防范可能由此引发的资本外逃和洗钱等问题。
第四，适当提高银行预付款限额。
为支持企业抓住商机、扩大贸易规模，适当提高对预付款的限额，如恢复到1997年以10万美元为限额的水平。
这在我国目前严厉打击逃套汇、外汇储备较多的条件下是可行的，将有力地促进对俄贸易，并受到企业和地方政府的欢迎。
第五，进一步放宽对俄出口核销退税的相关规定。
进行旅游购物和包机贸易的企业和个体经营者因不符合核销有关规定，享受不到鼓励出口的退税和地方政府配套的贴息优惠。
目前，外汇局新规定出口企业提供销售发票即可办理核销，为下一步退税打下了基础。
建议逐步放开对个体进出口商的外贸经营权，并采取政策引导（如开设更多的结售汇网点和提高现钞买入价）和利益驱动（结汇即发核销单、核销后可享受退税和地方财政补贴）等方式加以规范和疏导，减少外币现钞流通，鼓励对俄出口。
第六，充分发挥出口信用保险的作用。
出口信用保险是对企业在出口贸易、对外投资和对外工程承包等经济活动中的合法权益提供风险保障的一项特殊政策措施，主要承保国外买方的商业信用风险和国外的政治风险。
俄罗斯是高风险地区，这些都是对俄贸易投资中的主要风险。
应积极宣传和利用出口信用保险的风险管理、风险补偿和信用担保等职能，促进企业对俄出口，不断提高企业的出口竞争力（目前，中国出口信用保险公司对俄罗斯贸易提供短期保险，包括一年以内的信用证（l/c）和非信用证（付款交单、承兑交单）等方式的出口业务）。
此外，还可以借鉴美国、日本和德国等国家的做法，专门建立针对对俄出口的保险基金，鼓励企业积极开拓俄罗斯市场。
加强技术支持，完善本币结算的清算渠道，双边代理银行要加快会计核算系统升级，在系统内增设对方货币科目，增设人民币、卢布双币种账户，争取清算渠道短时间内适应业务需要，做到快捷便利，能够“时时入账，时时轧差”。
同时，要在省辖口岸行已建立的边贸直通车账户基础上，逐步形成以省分行为核心的辐射俄罗斯远东地区的本币结算账户行网络及清算渠道，进一步规范账户管理，实现账户资源共享。
在确保核算渠道畅通条件下，在俄方代理银行增设人民币账户，打开人民币进入俄罗斯贸易结算领域
的官方正规结算渠道。
2.增加人民币结算产品工具
首先，积极研究推广对俄贸易的结算品种。
如对俄买方信贷将大力支持纺织机械产品、民用汽车、建筑材料的对俄出口，优先考虑使用人民币的对俄买方信贷；
其次，建立人民币资金回笼渠道。
探索开办对俄罗斯账户行开办人民币融资贷款业务，以提高俄罗斯银行持有人民币的积极性，中方银行要加快在俄罗斯设立分支机构进程，这将大力有效推广开办在俄境内人民币存款业务；
最后，要开发新型本币结算品种。
促进本币结算业务由传统的以汇款业务为主向以汇款业务为基础，信用证、保理、押汇、保函、即期付汇、远期结售汇和托收承付等多元化产品共同发展的格局转变。
同时，推动俄罗斯银行人民币兑换网点建设，使本外币现钞在中俄两国境内可随时兑换[1]。
此外，应大力发展银行间本外币现钞结算、跨境信用卡结算以及其他票汇服务业务，使边境贸易的结算渠道更便捷。
参考文献：
[1]2006年开始卢布在中国境内兑换已实现。
