XXXX精细化工股份有限公司
银行账户管理办法
1.总则
1.1为严格控制并规范公司银行账户，强化资金管理，保证资金安全，根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》等有关规定，结合本公司实际情况，特制定本办法。
1.2本办法适用于广东XXXX精细化工股份有限公司下属各公司，包括股份本部、全资子公司、控股子公司。
1.3本办法所称银行账户是指各公司在金融机构开立的各类账户，包括外币账户。
2.银行账户管理内容
2.1银行账户的开立、变更、撤销实行逐级上报管理，由各公司财务部门在OA中提请，报
本公司财务负责人、总经理审核，最后由总部财务总监审批后方可进行办理。
2.2各公司财务部门是银行账户归口管理部门，负责本公司银行账户的开立、变更、撤消手
续，并负责本公司银行账户的使用和管理。
2.3各公司财务部门对本公司银行账户申请开立及使用的合法性、合规性、安全性负责。
2.4银行账户使用管理
2.4.1 严格按照中国人民银行《支付结算办法》的规定使用银行账户。
2.4.2 任何人不得利用银行账户办理公司业务之外的收支结算。
2.4.3 不准签发空头支票和没有资金保证的其他票据，严禁签发远期支票。
2.4.4 不准签发、取得、转让没有真实交易和债权债务的银行票据。
2.4.5 进行结算时，结算金额达到支票结算起点金额的，必须以转账方式进行结算。
3.银行账户管理责任制度
3.1各公司应严格执行本办法规定，严禁发生下列行为：
3.1.1 非财务部门开立银行账户，在公司财务体系之外开立银行账户；
3.1.2 未经审批擅自开立、变动、撤销银行账户；
3.1.3 利用公司银行账户办理公司业务之外的收支结算；
3.1.3 公司收款不存入公司银行账户。
3.2 凡违反本办法规定的，公司将追究相关当事人责任，包括行政处分和经济处罚，情节严重的，将移交司法机关处理。
3.附则
本办法由财务部制定并负责解释, 由发布之日起生效执行。
