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一、背景为了加强学校财务管理，提高资金使用效益，防范财务风险，我校根据国家相关法律法规和财政部门的要求，结合学校实际情况，开展了财务内控制度建设。
二、制度建设情况1. 制度制定我校财务内控制度建设主要分为以下几个阶段：（1）调研阶段：组织财务人员、相关部门负责人和专家对学校财务现状进行调研，了解存在的问题和需求。
（2）起草阶段：根据调研结果，结合学校实际情况，起草财务内控制度。
（3）征求意见阶段：将起草的财务内控制度提交学校领导、相关部门和教职工征求意见。
（4）修改完善阶段：根据反馈意见，对财务内控制度进行修改和完善。
2. 制度内容（1）预算管理：严格执行预算编制、审批、执行和调整程序，确保预算的严肃性和权威性。
（2）收入管理：规范收费行为，确保收入来源合法、合规，收入及时、足额上缴。
（3）支出管理：按照预算执行，严格控制支出，确保资金使用效益。
（4）资产管理：加强资产管理，确保资产安全、完整、合规。
（5）内部控制：建立健全内部控制制度，确保财务活动规范、透明、高效。
三、制度实施情况1. 组织保障学校成立了财务内控制度建设工作领导小组，负责组织、协调和监督财务内控制度实施。
2. 培训宣传对财务人员进行财务内控制度培训，提高财务人员的业务素质和合规意识。
3. 监督检查定期对财务内控制度执行情况进行监督检查，发现问题及时整改。
四、取得的成效1. 财务管理规范化：财务内控制度的实施，使学校财务管理更加规范、透明。
2. 风险防范能力提升：通过建立健全财务内控制度，有效防范了财务风险。
3. 资金使用效益提高：通过加强预算管理和支出控制，提高了资金使用效益。
4. 财务人员素质提升：财务内控制度的实施，促进了财务人员的业务学习和素质提升。
五、下一步工作计划1. 持续完善财务内控制度，使其更加适应学校发展需求。
2. 加强财务内控制度宣传和培训，提高全体教职工的合规意识。
3. 定期开展财务内控制度执行情况监督检查，确保制度落实到位。
财务制度建设总结报告一、概述财务制度是企业管理的重要组成部分，它涉及企业的财务管理、预算控制、内部审计、风险管理等方面，是企业运作的基础和保障。
本报告旨在总结我公司财务制度建设的过程、成果和经验教训，为今后财务管理工作提供参考。
二、财务制度建设的背景我公司作为一家新兴企业，成立时间不久，财务管理体系不够完善，财务风险管理相对薄弱，财务人员的专业水平和管理能力也有待提升。
因此，为了规范企业的财务管理，确保企业的健康发展，决定进行财务制度建设。
三、财务制度建设的过程1. 制定财务管理制度在整理现有制度的基础上，结合实际情况，制定了《财务管理制度》《内部审计制度》等文件，明确了各项财务管理政策、程序和职责，规范了财务管理工作流程。
2. 完善财务管理手册编制了《财务工作手册》，详细规定了财务岗位的职责、权责清单、工作流程等内容，为财务工作的日常开展提供了便利。
3. 建立预算控制制度制定了《预算管理制度》，规定了预算编制、执行、考核和调整等流程，加强对各部门预算执行情况的监督和管理，确保企业资金的合理利用。
4. 强化内部审计设立了内部审计部门，建立了《内部审计制度》，对企业各项财务活动进行定期检查和评估，发现问题及时整改，提高企业财务管理的规范性和效率。
5. 教育培训财务人员开展了财务管理知识和技能培训，提高了财务人员的专业素养和管理水平，增强了他们财务管理工作的主动性和责任感。
四、财务制度建设的成果经过一段时间的努力，我公司已初步建立了一套完善的财务管理体系，实现了以下成果：1. 财务管理规范化财务管理制度的建立和执行，使企业的财务管理工作更加规范化和程序化，有效解决了以往财务管理工作中存在的混乱和不确定性。
2. 预算管控有效预算管理制度的实施，加强了对各部门预算执行情况的监督和考核，确保了资金的合理分配和利用，提高了企业的经济效益。
3. 内部审计强化内部审计的定期开展，有效发现和纠正了企业财务管理中的问题和漏洞，保障了企业财务管理的稳健性和可持续性。
学校财务制度建设及执行情况报告一、引言财务制度是学校管理的核心制度之一，它直接关系到学校的资金运作、财务监管和决策效率。
中小学校作为教育事业的重要组成部分，必须严格遵循财务制度，合理运用校内资金，确保教学活动的正常开展和师生生活的良好条件。
本报告旨在对学校财务制度的建设与执行情况进行全面分析和总结，以便更好地完善学校财务管理工作。
二、财务制度建设1.财务制度体系建设学校财务制度体系包括了一整套涵盖预算编制、资金管理、会计核算、财务监督、审计评价等环节的规章制度。
学校通过与相关职能部门合作，完善了财务制度文件，确立了制度的权责清晰、程序规范和监管有力。
2.财务管理制度建设学校健全了资金管理、会计核算、审计评价等管理制度，并建立了资金流向和使用的全程跟踪机制，确保了财务管理工作的透明、规范和高效。
3.财务监管制度建设学校建立了专门的财务监管机构，实行内部审计和外部审计相结合的管理模式，建立了专门的经费管理监督和复核机制，完善了财务违规查询和处理机制，确保了财务监管的有效性和及时性。
三、财务制度执行情况1.财务预算执行情况学校根据教育教学工作需要和财务收支情况，制定了年度财务预算，按照预算项目分解到各部门，实行预算绩效管理，做到了预算控制和预算落实的有效性。
2.资金管理执行情况学校建立了专门的资金管理体系，对学校资金的筹集、使用和监管进行了严格管理，确保了公共资金的安全和有效利用。
3.会计核算执行情况学校完善了会计核算和财务报表编制工作，建立了多级审核机制，确保了会计资料的准确性和真实性。
4.审计评价执行情况学校每年都定期组织外部审计机构对学校相关财务数据进行审计评价，发现问题及时整改，提高了财务合规性和管理水平。
四、财务制度存在的问题和对策1.财务内部控制存在不足学校资金使用没有得到有效控制和监督，容易出现财务管理漏洞，需要进一步加强内部控制制度建设，完善财务管理流程。
2.财务核算存在漏洞学校的会计核算工作还存在一些漏洞，特别是在资金流动和账目处理方面，对于凭证和凭证信息的记录没有做到规范和及时，需要进一步强化会计核算的流程和规范。
学校财务制度建设情况报告一、引言学校财务是学校的生命线，财务制度建设是学校管理工作的基础和保障。
为了规范学校财务管理工作，提高财务运作效率，确保财务安全，不断完善财务管理制度，我校积极推进财务制度建设。
本报告旨在全面客观地评估我校财务制度建设情况，为进一步完善我校财务管理提供参考。
二、财务制度建设概况1. 制度框架我校财务制度建设以“科学、规范、透明、公正”的原则为指导，以《会计法》、《预算法》等法律法规为依据，建立了完整的财务管理制度框架。
包括收支管理制度、审计制度、内部控制制度等。
2. 制度内容我校不断完善财务管理制度，包括会计核算制度、财务预算制度、内部审计制度、资产管理制度等，从财务管理的各个环节完善制度，确保资金使用合法合规。
3. 制度执行我校注重制度执行落实，建立了财务管理工作责任制，明确各部门负责人的职责和权限，加强对财务人员的监督和考核。
同时，不断加强对制度的宣传和培训，确保财务管理人员熟悉掌握各项制度。
三、财务管理流程1. 收支管理我校建立了科学的收支管理流程，明确各项资金的来源和用途，制定了收支预算计划，严格控制支出，确保资金使用的合理性和效率。
2. 资产管理我校建立了完善的资产管理制度，对学校资产进行登记、盘点、管理，确保资产使用合理，有效保障学校财产安全。
3. 审计监督我校开展内部审计工作，对学校各项财务活动进行监督和检查，及时发现和纠正财务管理中存在的问题，保证资金的安全和合法性。
四、财务管理成效1. 财务管理效率提高财务制度建设的不断完善，提高了我校财务管理的效率，降低了财务管理成本，为学校的经济发展提供了有力支持。
2. 财务风险控制通过严格执行财务管理制度，我校有效控制了财务风险，加强了对财务活动的监督和管理，确保了资金的安全。
3. 财务公开透明我校财务制度建设推动了财务公开透明，明确了资金使用的来源和去向，提高了学校财务管理的透明度和公正性。
五、存在问题和建议1. 存在问题虽然我校财务制度建设取得了一定成效，但在实际操作中仍存在一些问题。
政府部门财务管理情况报告
预算管理控制方面：我们将全面实施预算管理，并建立健全预算管理制度。
在编制收支预算时，我们将坚持“以收定支、收支平衡、统筹兼顾”的原则。
同时，我们将严格按照批复的
预算执行，并根据财政部门的要求编制真实、完整、准确、及时的决算报告。
收支管理控制方面：我们将严格执行国家物价政策，并建立健全各项收费管理制度。
任何部门、科室和个人都不得以任何理由收取任何款项。
我们将使用财政部门统一监制的收费票据，并加强对收入票据的核查监控，以确保收入真实、完整、及时准确入账。
同时，我们将严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围和标准，并严格执行支出和支付控制，确保资金支付按照报销业务流程和支付结算规定办理手续。
我们还将对各项支出进行复核和监督，实行支出核算控制。
资产管理控制方面：我们将指定专人对固定资产进行管理，并建立健全管理制度，包括固定资产的购置、使用、保管和报废等各项制度。
我们将定期进行盘点，并在盈亏结果经主管部
门和财务部门审核后进行账务处理，以确保账目的准确性。
同时，对于盘盈和盘亏的固定资产，我们将及时查明原因。
我们还将定期与财务部门进行账务核对，以确保账目的一致性。
财务制度完善情况报告一、财务制度的建立我公司成立之初，就高度重视财务制度的建立工作。
我们成立了财务管理部门，并专门聘请了具有丰富经验的财务专业人员负责制定和实施财务制度。
在制定财务制度的过程中，我们充分考虑了公司规模、业务特点和管理需求，确保财务制度与公司的实际情况相符合。
财务制度主要包括会计制度、财务管理制度、审计制度等内容。
会计制度规定了公司的会计核算方法和程序，确保财务数据的真实性和准确性。
财务管理制度规定了公司的财务管理流程和制度，包括预算管理、成本控制、资金管理等方面内容。
审计制度规定了公司的审计程序和责任分工，确保公司财务活动的合规性和透明性。
二、财务制度的实施情况我公司的财务制度得到了全面实施，各项规定和程序严格执行。
我们建立了完善的财务档案和账簿，确保财务数据的及时记录和存档。
财务人员严格按照会计制度的规定开展会计核算工作，保证了财务数据的真实性和准确性。
财务管理部门按照财务管理制度的要求，制定了预算计划和资金计划，加强了对公司财务活动的监督和控制。
同时，我公司还建立了内部审计制度，定期对公司的财务活动进行审计和检查。
审计人员独立开展审计工作，发现并纠正了一些存在的问题和漏洞。
公司领导班子高度重视审计结果，积极整改和改进相关工作。
这些举措有效促进了公司财务管理水平的提升，提高了公司内部控制的效率和效果。
三、财务制度存在的问题和改进建议尽管我公司的财务制度得到了全面实施，但在实践中仍然存在一些问题和不足之处。
首先，财务制度存在一定的局限性，难以适应公司快速发展的需求。
公司业务范围不断扩大，财务活动日益复杂，财务制度与公司的业务需求和管理需求之间存在一定的脱节。
其次，财务人员能力和素质参差不齐，存在一些财务管理不规范的现象。
一些财务人员工作不细致、不认真，导致财务数据的错误和不准确。
为了解决这些问题，我公司提出了如下改进建议。
首先，完善财务制度，及时修订和完善现行的财务制度，使之更加符合公司的实际需求。
财务制度落实情况汇报简短(四篇)1.仔细贯彻执行党和国家财经方针、政策、法令，执行和宣传“会计法”，维护财政法规、财经纪律，爱护国有资产的安全。
2.编制和执行学校的各项财务规划，拟定学校详细财务治理制度(方法)，做好记账工作。
3.坚持“量入而出、收支平衡”原则，精打细算，厉行节省，合理安排，提高资金使用效率。
4.学校的经济活动由单位法人代表负责，财务人员帮助校长治理学校日常财务工作。
5.学校财务工作系指学校行政及工会的工作，学校财务人员在上级财务部门的领导下，统一处理各项财务工作。
6.依据财务监视制度的需要，设置会计岗位。
7.会计人员要做好学校财务预、决算工作，精确做好学校账务、结算上报工作，做到账实相符、账账相符、账表相符、表表相符，仔细执行会计岗位责任制所规定的各项职责。
8.学校要仔细治理好现金、票据。
严格执行财务制度及报销手续，仔细履行所规定的各项职责。
9.财务人员应当仔细做好学校各项资金的治理工作。
仔细审核学校的各项财务收支凭证，各种凭证内容必需填写完整。
财务人员有权拒绝受理不符合财务规定的业务，不做假账，不设账外账，不设小金库。
10.做好财务档案工作，未经领导同意不得向外人供应、传阅、复印会计资料，妥当保管各种财务会计资料。
11.仔细执行财产治理制度，并制定本单位财产治理方法，不擅自购置控购商品，执行政府选购制度。
13.不遵守财务制度，工作失职，造成学校经济或其它损失者，由学校赐予惩办。
二、幼儿收费制度1.收费应根据《收费许可证》所批准的收费工程、收费标准收费。
收费许可证未列明的工程不得擅独立项收费。
2.学校根据政务公开的要求将核定的收费工程和收费标准，进展张贴。
3.收费的工程和标准，承受财政部门和物价部门的检查和人民群众的监视。
4.学校依据工程收费并开具由财政局统一购置的收据。
5.学校的全部工程收费都必需纳入学校的财务治理。
6.代办费及列入教学规划的效劳性代办工程，按规定的程序执行。
财务制度建设情况描述报告一、公司概况本公司是一家以生产销售电子产品为主营业务的制造企业，成立于2005年，目前拥有员工1000余人，年营业额达到5亿元。
公司一直致力于产品质量的提升和技术创新，产品畅销国内外市场，知名度较高。
二、财务制度建设情况1.财务管理体系建设公司注重财务管理体系的建设，通过内部控制、审计监督等措施，形成了一套科学的财务管理制度。
各级财务人员均接受过专业培训，熟悉企业法律法规，具备较强的财务管理能力，保证了财务工作的顺利进行。
2.会计制度建设公司根据中国公司会计制度，建立了一套完整的会计制度。
制度规定了会计核算的范围、方法和程序，明确了各项业务的会计处理办法，保证了财务数据的真实性和完整性。
公司的财务报表准确无误，得到业界的认可和信赖。
3.财务预算管理公司建立了完善的财务预算管理制度，每年设定合理的财务预算，包括销售收入、成本支出、利润分配等指标。
各部门要根据预算制定具体的工作计划，管理层要对预算执行情况进行及时跟踪和评估，并做出调整和改进。
4.内部控制体系建设公司建立了严格的内部控制体系，包括人员职责分工、财务业务流程、资金使用审批等方面。
制度规定了各项操作的授权程序和审批权限，有效防范了财务风险，确保了公司财务活动的正常运转。
5.审计监督机制公司设立了独立的审计监督机构，对财务活动进行定期审计和监督。
审计人员严格按照审计程序和标准进行审计工作，发现问题及时提出整改意见，确保公司的资金安全和财务稳健。
三、财务制度建设的成效1.规范管理，提高效率公司建立的财务制度明确了各项财务活动的程序和方法，规范了企业的经济行为，避免了因管理不善造成的混乱和错误。
财务数据的准确性和可靠性得到了提高，为企业的经营决策提供了有力支持。
2.防范风险，保障资金安全公司建立了严格的内部控制体系和审计监督机制，有效防范了各类财务风险，包括财务造假、资金挪用等。
公司的资金使用得到了有效监督和控制，保证了资金的安全和合理运用，为企业的稳健发展提供了坚实基础。
财务制度完善情况汇报材料尊敬的领导和各位同事：大家好！我是XX公司财务部负责人，在此向大家汇报我公司财务制度的完善情况。
过去一段时间以来，我公司一直致力于完善财务制度，提升财务管理水平，以下是我公司财务制度完善情况的详细汇报：一、财务制度建立与完善情况1.建立了公司财务管理制度手册。
公司财务管理制度手册包括财务管理岗位职责、财务管理流程、财务管理政策等内容，确保财务工作的规范和有序进行。
2.制定了公司财务管理细则。
细化了财务工作的具体操作流程和要求，明确了各项财务业务的办理方式和规范，保障了财务管理工作的高效性和准确性。
3.建立了财务内部控制制度。
明确了财务内部控制的目标、原则和要求，强化了对公司财务风险的监控和控制，提高了财务管理的稳定性和可靠性。
二、财务管理流程完善情况1.预算管理流程的完善。
公司建立了预算编制、执行、监控和评估的全过程管理流程，确保资金的有效利用和控制。
2.费用报销流程的规范。
公司制定了有关费用报销的具体规定和操作流程，增强了费用管理的透明度和规范性，减少了财务风险。
3.资金管理流程的优化。
公司加强了对资金流动的监控和管理，确保了资金的合理调配和利用，提高了公司财务的流动性和效益。
三、财务管理政策制定情况1.税收政策的研究和落实。
公司及时了解和掌握最新的税收政策，优化了税收筹划和管理，降低了税务风险和成本。
2.财务风险管理政策的制定。
公司建立了财务风险管理政策，对各类财务风险进行了分类和评估，制定了相应的风险防范措施，保障了公司财务的安全和稳定。
3.资产负债管理政策的制定。
公司建立了资产负债管理政策，优化了资产的配置和负债的结构，提高了公司的资本效率和盈利能力。
四、财务信息披露与公开情况1.财务报表的公开披露。
公司定期公布财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，保障了公司财务信息的透明度和真实性。
2.内部审计报告的公开披露。
公司公开内部审计报告，揭示了公司内部管理和控制存在的问题和改进措施，提升了公司治理的透明度和规范性。
单位财务制度建设及执行情况报告1. 概述财务制度是指组织内部规范管理财务活动、保证财务安全、有效利用财务资源，提高财务综合管理水平的一系列制度和程序。
财务制度建设的好坏直接影响到单位财务的稳健运作和发展。
本报告将就本单位财务制度的建设和执行情况进行详细分析和总结。
2. 财务制度建设情况本单位始终高度重视财务制度建设，根据单位的实际情况和发展需求，不断完善和优化财务制度。
目前，本单位主要的财务制度包括资金管理制度、会计核算制度、审计监督制度、财务报告制度和内部控制制度等。
2.1 资金管理制度本单位建立了严格的资金管理制度，规定了资金的使用、管理和监督程序，明确了各级领导干部、部门负责人及财务人员在资金管理中的责任和权限，确保了资金的安全和合理利用。
2.2 会计核算制度本单位实行严格的会计核算制度，按照国家相关法律法规和会计准则规定，规范财务数据的采集、处理和报告，确保了会计信息的真实、完整和准确。
2.3 审计监督制度本单位建立了健全的审计监督制度，定期对单位的财务情况进行审计和监督，确保了财务活动的合规性和规范性。
2.4 财务报告制度本单位制定了财务报告制度，明确了财务报告的编制、审核和披露程序，确保了财务信息的透明度和可靠性。
2.5 内部控制制度本单位建立了完善的内部控制制度，规范了单位内部财务管理的程序和流程，确保了财务活动的规范性和有效性。
3. 财务制度执行情况本单位在财务制度的执行方面也取得了一定的成绩，但也存在一些问题和不足。
3.1 正面成绩本单位加强了对财务制度的宣传和培训，提高了全体员工对财务制度的认识和执行意识。
本单位建立了健全的内部审核机制，加强了对财务活动的监督和管理，提升了财务管理水平。
本单位严格执行各项财务制度，保证了财务数据的真实、准确和完整，维护了单位的财务安全。
3.2 不足之处本单位对财务制度的落实和执行力度还不够，一些财务制度的执行效果不尽如人意。
本单位对财务制度的监督机制还不够完善，缺乏有效的监督和惩戒措施，导致一些人员存在违规行为。
财务制度建设情况报告篇一:公司财务制度建设及执行情况22222财务制度建设及执行情况一、公司财务制度(一)财务部职责财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有:1.负责公司财务管理工作。
编制公司各项财务收支计划;审核各项资金使用和费用开支;收回售货款，清理催收应收款项;办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表;做好公司筹融资工作;处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。
2.负责公司会计核算工作。
遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符;管理好会计档案。
3.负责公司成本核算和成本管理。
设置成本归集程序和成本核算账表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料;按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算;完善各项成本辅助账的设置，健全各项统计数据。
- 1 -4.建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。
5.配合公司内部审计。
根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。
(二)资金审批制度1.总则?所有款项的支付，须经公司主管领导批准。
如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见;? 财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。
办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。
印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记;? 财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准;? 开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。
如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准;? 往来款项的冲转(指非正常经营业务)，须公司主管领导批准;? 非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导批准;? 用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。
如遇特殊情况须经公司主管领导批准。
?公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准后财务方可报支;- 2 -? 涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准。
3.公司差旅费开支制度? 公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴;? 公司职员出差根据需要，由部门经理决定选用交通工具;? 公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行: ? 房租标准: A、部门经理以上职员，房租标准为120元/日; B、一般职员，房租标准为100元/日。
? 伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人20元/日;市内交通费每人6元/日;?、实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明原因，报经公司主管领导审批后支付。
4.车辆维修费及汽油费管理制度? 公司车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转账的方式结算;? 车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付。
需用时应办理领用手续，并由办公室建账予以核销使用;? 公司汽油票由办公室统一保管并设账登记使用。
5.办公费用、会议费用及其他费用管理制度? 公司办公用具由办公室统一采购、管理;? 办公室设立账册登记公司办公用品的采购、使用情况;? 办公室财产台账为财务部附设账册;? 办公室应对各部门领用的办公用品情况进行造册、登记、定期通报;? 公司各部门因工作需要，需邀请有关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议，报总经理批准，其会务工作由办公室统一安排;- 3 -? 有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司人事劳资管理部门制定，经总经理批准后报财务部备案。
6.行政费用报销制度? 公司行政费用现金支出范围为:向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支;? 公司职员报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，公司主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核，并按本章第1条的规定进行审批支付;? 应酬、礼品费用支出实行一票一单、事前申报制，批准后方可实施? 凡未具备报销条件(如没有对方单位的收款凭证)，需领用支票或现金者必须填写借款单。
借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲账收据给经办人;? 支票领用单、借款单必须由经办人填写，公司主管领导签字，财务审核后，由财务部直接支付;? 银行支票如发生丢失，有关责任人应及时向财务部和开户银行报告。
如系空白支票所造成的损失，丢失人员负有赔偿责任;? 其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准。
(三)财产管理制度1.公司财产的范围? 公司财产包括固定资产和低值易耗品;? 凡公司购入或自制的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪器、管理用具、房屋建筑物等，同时具备单项价值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产;- 4 -? 凡单项价值在2000元以下或价值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均属低值易耗品。
2.公司财务部负责公司所有财产的会计核算? 公司本部使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由办公室归口管理。
? 公司各施工工地使用机器设备、动力设备、工具仪器等由工程部归口管理;? 办公室和工程部应指定专人负责公司财产的业务核算，应设立台账，登记公司财产的购入、使用及库存情况，负责组织公司财产的保管、维修并制定相应的措施、办法。
3.财产的购置与调拨? 办公室根据公司发展需要编制财产采购计划及进行市场询价工作，经财务部会签，报公司主管领导批准后方可采购。
? 财产购回后，应填写财产收入验收单。
财产收入验收单一式两联，财务部凭财产收入验收单、财物发票及采购计划办理报销手续。
财产归口管理部门凭验收单登记台账;? 各部门需领用固定资产时，应填写领用单，领用单需经部门经理同意，报办公室审批，公司主管领导批准;? 固定资产的领用单由使用部门开具，领用单一式三联。
一联由领用部门存查，一联送财产归口管理部门作为财产发出凭据，一联由财产归口管理部门定期汇总后向财务部报账;? 财产在公司内部之间转移使用应办理移交手续，移交手续由财产归口管理部门办理，送财务部备案。
4.财产的清查、盘点- 5 -篇二:财务制度建设的重要性龙源期刊网 .cn加强内控制度建设对规范财务会计行为的重要性作者:辛雅娟来源:《价值工程》2014年第15期摘要: 本文通过对内控制度的详细阐述，对怎样规范企业的财务会计行为，如何加强企业的财务管理水平，提高企业的经营效率与经济效益做出了分析，解释了健全企业内控制度的重要性。
abstract: this paper elaborates on the internal control system，analyzes how to regulate the financial and accounting behavior of enterprises， how to strengthen the financial management of enterprises， improve operational efficiency and economic benefits，explains the importance of a sound internal control system.关键词: 内控制度建设;财务会计行为;重要性key words: internal control system construction;financialaccounting behavior;importance中图分类号:f234.4 文献标识码:a 文章编号:1006-4311(2014)15-0172-020 引言一个企业的立足之本，就是经济基础，想要创造更大的经济效益与社会效益，就需要企业拥有一个健康透明的财务管理制度，因此，加强企业的财务管理以及建立行之有效的内控制度就显得尤为重要了。
企业的财务会计行为直接影响着企业的财务管理，所以提高内控制度建设的速度与质量，对规范财务会计的行为就更加重要了。
企业内控制度的建立与执行不仅仅关系着企业生产经营的成败，更是实现企业自身协调发展的关键。
1 如何快速高效地建设完善的内控制度1.1 内控管理制度建立过程中的问题分析企业想要正常运转，一套行之有效的内控制度是必不可少的，这对于提高企业的整体工作效率与企业业务的顺利开展都具有重要意义，近年来国内外大、中、小企业都在不断完善和提升内控管理制度，取得了不俗的效果。
然而在这个过程中，也涌现出了各种各样的问题，甚至有一些问题迟迟没有得到有效解决，这不得不引起我们的重视。
比如，企业的内控意识还需要进一步加强与提升，不少企业的领导者与管理者对于内控的真正含义并没有一个完整而清晰的概念，甚至并不重视企业的内控管理制度，而过分重视外部的经营与企业效益。
另外，现存的内控制度也需要进一步完善，大多数企业负责建立内控管理篇二:加强财务制度建设提高财务管理水平加强财务制度建设提高财务管理水平———中山大学许家瑞副校长在全校财务人员暑期培训班的讲话2005年7月11日暑期培训班期间，财务处的同志已经就有关问题做了专题发言，我也看了此次培训的材料，非常实用。
为了搞好学校财务管理工作，大家做了大量的工作，付出许多心血，借此机会，我要谢谢大家多年为学校的财务管理工作所做的努力。
财务工作是一项“挨骂”的工作，这点我也很有体会。
对这种状况我能够理解。
因为学校的发展，方方面面都需要资金、经费的支持。
从我们学校整体财务状况来看，虽然不能说很差，但资金并不充裕。
各方面的建设和发展首先都表现为对资金的需求，在资金不充裕，而投入需求相对旺盛的情况下，从事财务管理工作的人挨挨骂是在所难免的，希望大家能理解。
这里我再次感谢在座各位为学校发展所做出的贡献。
下面我讲四个方面的问题。
一、财务人员责任重大财务管理工作责任很大。
现在学校财务的盘子大，责任也大了。
什么是盘子大了呢,目前有的大学一年的预算总收入已相当于西部有些不发达省份的省级财政收入。
广东省虽然整体发展比较好，但是年财政收入在20个亿左右的市也还是不少的。
