关于四平农行三农金融事业部改革情况的调研

6关于四平农行

三农金融事业部改革情况的调研

左振秀（中国人民银行四平市中心支行，吉林四平　136000）

收稿日期：2011-4-8作者简介：左振秀，女，汉族，吉林德惠人，本科，中国人民银行四平市中心支行，经济师，研究方向：金 融稳定。2010年4月，吉林省农业银行被纳入全国三

农金融事业部制改革8家试点行之一，开展三农

金融事业部制改革工作。改革以来，吉林省农行

通过搭建管理构架、全面实施和落实“六个单

独”管理运行机制，加强了对“三农”的金融服

务，理顺和完善三农金融事业部管理体制，从体

制和机制上保障了服务“三农”的长期可持续发

展，经济实效和社会实效初步显现。

一、改革的基本情况

(一)构建管理架构

按照总行、试点省级分行以及地市分行管理

部门“三级督导”、县域支行“一级经营”的事

业部管理要求，农行四平市分行建立了三农金融

部市级分部和各县域支行经营单元。

具体来看，市级分部设立了“三部四中

心”，即农村产业金融部、农户金融部、畜牧业

客户部以及三农信贷管理部，三农人力资源管理

中心、三农风险管理中心、三农资本和资金管理

中心以及三农核算与考评中心等4个中心，并分

别与相关部门实行“两块牌子，一套人马”，对

“三农”和县域信贷业务实施管理。

县域支行设立了三农信贷管理部，全面实行事业部管理。包括：在机构方面，精简中后台部

门，充实面向县域、农村金融市场的业务一线力

量；在业务方面，全部纳入三农金融事业部管

理；在职能方面，实行双线报告和考核管理制

度；在机构名称上，全部加挂了“三农金融事业

部”牌子，从而，形成了事业部基本单元组织架

构。

(二)实行"六个单独"的运行机制

1.建立单独的资本管理体系。按照国务院批

准通过的农业银行改革方案要求，农总行采取

“总量平衡，单独配置、单独考核、自我约束”

的原则，在一级法人体制下，对三农金融事业部

实行单独的资本管理，单独核定三农金融事业部

营运资本。试点行制定经济资本管理实施细则，

并将经济资本限额编制下达县域支行（2010年四

平辖区四个县支行“三农”信用风险经济资本限

额为1.47亿元）。

2.完善单独的信贷管理体制。一是细化“三

农”信贷授权、授信、担保和客户准入标准等方

面的制度。二是设立独立审批人。将农户小额贷

款审批权直接转授基层网点，实行审查审批双岗

合一。三是成立三农信贷管理部，加强信贷政策

制度的落实，完善授权转授权管理，实现独立的吉林金融研究2011年第3期(总第350期）No.3，2011GeneralNo.350

86专业审查、审批，从而提高风险管控水平。

3.实行单独的会计核算体系。农总行根

据“三农”特色业务核算需要，在会计体系

中增设了专门的“三农”会计科目和账户，

研发了单独核算所需的信息管理系统。通过

“FMIS+IFAR+分摊规则”三者的紧密结合，

构成了相对完整的农行“三农金融部”核算与报

告体系。四平辖区四个县域支行于2010年7月1日

开始使用新核算报告系统（IFAR）、三农报告

子系统和财务管理信息系统（FMIS）二期，按

月自动生成三农金融事业部财务报表，进而完整

反映县域支行各项资产、负债和经营管理情况。

4.完善单独的风险拨备与核销机制。依据制

定的《中国农业银行三农金融事业部贷款减值准

备管理办法（试行）》和《中国农业银行三农金

融事业部呆账核销管理办法（试行）》，单独

计提事业部风险拨备和核销。在风险拨备上，不

良贷款率3%以下部分，由农总行计提，按月通

过“新核算与会计报告系统”返还给县农行；不

良贷款3%以上部分则由县行计提。最后在报表

上全面反映县域三农金融事业部贷款风险成本状

况。在核销上，实行逐级审批制度。

5.完善单独的资金平衡与运营机制。依据制

定的《中国农业银行三农金融四平市分部人民币

资金管理实施细则》（农银四规章[2010]54号）

文件,依托全额资金管理系统，按FTP内部资金

转移定价原则，实行资金来源全额集中、资金运

用全额配置两条线的全额计价管理模式。

6.建立单独考评的激励约束机制。依据省农

行《三农金融分部目标绩效管理实施细则（试

行）》，四平市农行建立了金融分部单独绩效

考评管理办法，发挥了考核的激励约束作用。

2010年县域支行客户经理之间实际工资差距

6元，柜员之间工资差距3元，有效调动

了各岗位员工的工作积极性。二、改革取得的成效

(一)服务三农水平显著提升

根据农村经济发展的多元化、多层次、多类

型的特点，通过发放惠农卡、“公司+农户”、

“合作社＋社员”、“担保公司+农户”、“信

用村+农户”、“公务员+农户”、三户联保、

财政直补资金担保等10种贷款模式，以及代理安

华农业保险、财政直补、新农保等措施，满足

“三农”多元化资金需求。一是发放惠农卡。试

点以来，累计发放惠农卡48.1万张，惠农卡覆

盖率达84%；累计发放农户贷款14.58亿元，农

户贷款余额达11.51亿元；累计发放涉农企业贷

款10.32亿元。二是开通短信、个人网银、手机

银行、电话银行等新业务，提升服务三农水平。

改革以来，累计新开消息服务4.2万户、个人网

银2.5万户、手机银行1.7万部、电话银行2.9万

户，深受农民的欢迎。三是创新财政直补担保贷

款金融产品。2010年4月，农行公主岭支行作为

吉林省财政直补资金担保贷款试点单位之一，用

农户未来5年财政直补资金作质押，一次性放款

给农民，满足农民种养业等小额资金需求，从

而真正解决了广大农民贷款难问题。截至2010年

末，累计发放财政直补资金担保贷款17867户、

金额16361万元，发放总额名列全省各家试点行

首位，得到了省财政厅、人民银行和银监局的充

分肯定。

(二)平抑了农村金融市场利率

县域农行回归“三农”，不但增强了县域农

行的经营活力，而且还在平抑农村金融市场利率

上发挥了主导作用。如公主岭农行开办的财政直

补资金担保贷款，利率较周期商业贷款利率低

65%，累计为农民少支付利息2230万元。再如伊

通县农行在发放农户贷款过程中，贷款利率平均

比农村信用社上浮幅度低5个百分点，年累关于四平农行三农金融事业部改革情况的调查

929001422

02010计发放农户贷款31652万元，支持13669户农民展

业创业发展，为农民节省利息支出959万元。由

于农行上浮贷款利率水平低，使有些农村信用社

在2011年利率政策上有降低上浮幅度的想法，进

而在一定程度上平抑了市场利率。

(三)激活农村金融市场，促进农村金融竞争

并完善了农村金融体系

农行三农金融事业部改革试点，激活了农村

金融市场、完善了农村金融体系，使农村融资格

局出现了新变化。改革前农民贷款只有农信社一

家，没有选择余地。改革后农民可在多家金融机

构竞争中有了更多的选择余地。改变了农信社

“一枝独秀”的融资格局，初步形成了以农信

社、农行为主体，农发行及邮储银行为补充的良

性有序竞争的农村金融体系。由于农行改革的

带动，农信社增强了竞争意识，更加注重优化服

务，提高效率。公主岭市建行也自觉地加入服务

三农的行列中，依托农村专业合作组织，为4000

多农户发放贷款5000多万元。其他商业银行也力

争在服务三农中争得一席之地，以求得发展和作

为。

(四)提升了农行的社会形象

自开展服务“三农”试点工作以来，四个县

域支行在支持县域经济发展中做出的贡献，改变

了过去“离农”、“脱农”的旧印象，得到了

当地政府的充分肯定。2009年伊通农行被县委、

县政府授予“帮扶社会主义新农村建设先进单

位”。2010年该部代理安华农业保险理赔工作成

绩突出，受到县委、县政府的表彰。公主岭农行

2010年被当地市委、市政府评为全市经济工作优

秀组织奖、支持“三农”工作先进奖。双辽农行

也被当地政府评为支持“三农”工作先进奖。梨

树农行被当地政府评为粮食生产高产创建工作优

胜服务先进单位。三、事业部制改革和服务“三农”存在

的不足

(一)网点布局不尽合理，与所辖客户分布不

相匹配

四平市农行共有营业网点48个，其中仅15个

分布在农村。而农户贷款的客户群体分布在农村

70个乡镇、农户78万户，增加了管理难度和管理

费用开支，进而给业务发展、拓展市场带来很大

困难。

(二)抵押手续办理难

为规避风险，农行要求对超过10万元的农户

贷款提供抵押担保。《担保法》规定，用房产设

定抵押，土地也随之抵押。许多县城内商铺的土

地使用证是共有的，没有分割到户；有的农村集

镇的商业旺铺，土地属于集体所有，无法设定为

抵押物。同时，农户所有的土地都属集体土地，

而按规定集体土地又不允许抵押，抵押权无法实

现，这些都严重制约着服务“三农”信贷业务的

开展。

(三)风险分散和补偿机制不完善，保险机制

不健全

“三农”客户是弱势群体，由于缺少有效的

补偿机制作保障，农户一旦受自然灾害、市场

变化、经营不善或意外事故等因素影响，就会

导致银行贷款出现风险。鼓励农户参加农业保

险是涉农金融机构降低风险的一项主要措施，

而我国农业政策性保险品种少，保险要求高，

赔偿标准低，保险项目有盲点，农户不愿意投

保，从而增大了“三农”事业部贷款风险。如农

业保险，政府对种植户保险是每晌地交保费300

元，其中农户本人承担20%、县级财政20%、省

级财政5%、中央财政5%。赔付标准是减产3成

以上给予赔付，根据损失程度进行赔偿，最高吉林金融研究

7014