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尽职调查问题清单在投资之前，有很多方面需要调查，每一个方面都像一块石板，你需要翻开每块石板来看看石头下面到底有没有蛇。
如果你没有翻开每块石板,你就有可能漏过一条隐藏在石板下的蛇,而它不知道什么时候就会跳出来咬你一口,在你进行调查时你永远不知道哪块石板下藏着那条致命的毒蛇。
导致失败的原因有可能是你的产品，也有可能是你的财务状况。
所以,进行调查时永远不要放过任何一块石板。
目录- 2 -目录目录 .................................................... - 2 - 一、管理方面...................................... - 4 -1．首席执行官(CEO）........... - 4 -2．管理团队中的二号和三号人物- 6 -3．管理团队........................... - 6 -4．组织结构和决策 ................ - 7 -5．管理特性方面的相关问题.. - 8 -6．公司所有权 ....................... - 9 - ★你需要收集的一些基本信息... - 10 - 1．管理档案文件.................. - 10 -2．管理报告......................... - 10 -3．优劣势分析 ..................... - 10 -4．总结分析.......................... - 11 - 二、人员方面.................................... - 12 -1．公司组织......................... - 12 -2．员工报酬......................... - 12 -3．养老金计划 ..................... - 12 -4．收益分享方案.................. - 12 -5．奖金方案......................... - 13 -6．其他员工收益.................. - 13 -7．特殊报酬安排.................. - 13 -8．薪水记录......................... - 13 -9．员工手册......................... - 13 -10．协会 .............................. - 13 -11．生产中断 ....................... - 13 -12．培训计划....................... - 14 -13．态度和士气 ................... - 14 -14．档案保存....................... - 14 -15．报告 .............................. - 14 -16．雇佣程序....................... - 14 -17．激励 .............................. - 15 -18．员工诉讼....................... - 15 -19．监管机构....................... - 15 -20．咨询顾问....................... - 15 -21．其他重要部门................ - 15 - ★基本信息 ............................... - 16 - 1．文档 ................................ - 16 -2．员工报告......................... - 16 -3．比例分析......................... - 16 -4．主要的优势和劣势........... - 17 -5．总结分析......................... - 17 - 三、市场营销方面............................. - 18 -★营销人员 ............................... - 18 - 1．市场营销人员.................. - 18 -2．人事和组织 ..................... - 18 -3．市场营销人员的档案文件 - 19 - ★产品....................................... - 20 - 1．产品描述和产品特征 ....... - 20 -2．产品定价.......................... - 20 -3．产品周期和可靠性 ........... - 21 -4．产品质量保证 .................. - 21 -5．产品发展.......................... - 21 -6．促销................................. - 22 -7．产品包装.......................... - 22 -8．产品相关的文件档案........ - 22 - ★客户描述 ................................ - 23 - 1．客户分析.......................... - 23 -2．客户投诉.......................... - 24 -3．客户赊账.......................... - 24 -4．文件档案.......................... - 24 - ★客户服务 ................................ - 25 - ★竞争分析 ................................ - 26 - 1．竞争................................. - 26 -2．文件档案.......................... - 26 - ★产业分析 ................................ - 27 - 1．产业结构.......................... - 27 -2．市场容量和状态............... - 27 -3．产业增长.......................... - 28 -4．竞争................................. - 29 -5．产业的消费者 .................. - 29 -6．产业的供应商 .................. - 29 -7．产业的劳动力 .................. - 29 -8．政府对该行业的监管........ - 30 -9．专利、商标、版权及其他知识产权 ...................................... - 30 -10．周期性作用因素............. - 30 -11．产业协会和商业期刊...... - 30 -12．关于产业的文件和档案 .. - 30 - ★市场营销策略......................... - 31 - 1．一般策略.......................... - 31 -2．销售计划.......................... - 32 -3．广告和公共关系............... - 32 -4．文件档案.......................... - 32 - ★产品发行 ................................ - 33 - ★基本信息 ................................ - 34 - 1．市场营销文件档案 ........... - 34 -2．营销报告.......................... - 34 -3．比例分析.......................... - 34 -4．优点和缺点...................... - 35 -5．综合分析.......................... - 35 - 四、生产领域..................................... - 37 -1．生产管理.......................... - 37 -2．人事和组织...................... - 37 -3．如果有工会...................... - 38 -4．如果没有工会 .................. - 38 -5．员工会议.......................... - 38 -目录- 3 -★生产过程................................ - 39 - 1．生产设施.......................... - 39 -2．生产过程.......................... - 40 -3．复杂性 ............................. - 42 -4．能源需求.......................... - 44 -5．质量控制.......................... - 44 -6．产品设计.......................... - 45 -7．监管部门.......................... - 45 -8．转包合同.......................... - 45 -9．存货................................. - 45 -10．生产中断........................ - 46 -11．生产成本。
做尽职调查报告5篇做尽职调查报告篇1一、尽职调查目标1、弄清楚兼并或控制目标公司对收购方的股东来说是否具有长期的利益；2、了解目标公司价值如何；3、判断收购方是否有能力进行此次收购。
二、尽职调查范围及内容（一）尽职调查基本内容1、深入了解并购双方的合法性、合法名称，公司可以合法存续的期间。
通过阅读公司章程和公司的会议记录了解是否有与国家或当地的相关法律法规相抵触的内容，是否包含限制公司经营活动的条款。
即首先确认公司是否是一个合法的法人组织，公司的章程是否合法，公司的业务范围有多大，以确定准备收购的是一家可以合法正常经营什么业务的公司及并购双方的大致业务对接性。
2、了解并购双方拥有和发行各种股份（普通股、优先股或可转债等）的全部历史和现状。
即深入了解并购双方股权结构的演化情况，以清晰地把握公司股份发行、转让、注销及交易的全过程，清楚地了解公司在发行股票的过程中是否符合相关的法律法规，并确定并购方在持有多少目标公司股份时就可以最低限度地控制该公司了，或持有多少股就可以拥有公司多大的控股权了。
3、通过了解并购双方公司章程和会议记录，看看是否规定了公司股权交易的特别条款、公司董事选举或改选的特别规定、公司控制权转移方面的特别条款，看看是否存在股权交易的优先顺序规定、限制特定证券发行的条款、限制发债的条款、反接管的条款，这包括收购时是否需要对公司董事、高管进行高额补偿，确定收购公司、转移公司的控制权所需要的条件，以防备在收购中遇到限制收购股权、不准利用被收购公司资产融资及各项反收购措施的抵抗；4、通过阅读并购双方公司董事会的会议记录及相关的文件，了解公司是否做过重大风险的经营决策，公司是否有较重大的法律诉讼在身，以便为尽职调查时的财务情况调查和法律情况调查做准备；5、并购双方的下属公司、子公司、在海外经营机构的有关文件，公司及所属机构的组织结构图，公司及所属机构与其他公司签署的有关公司经营管理、所有权、控制权、优先购买权等方面的协议，最近数年公司的主要公告等。
公司尽职调查报告报告5篇公司尽职调查报告报告篇1根据公司相关规定，在搜集了xx公司有关贷款担保调查资料的基础上，对xx公司向xx银行申请x年期xx万元项目资金贷款事项进行了调查，现将调查情况报告如下：一、企业情况（一）企业基本情况包括企业名称、成立时间、注册资本、住所、经营业务、法定代表人、营业执照号、组织机构代码证、税务登记证号、开户行和账号等基本信息，以及企业的资质、所获得的荣誉等。
要注意证照年检情况，核对原件，保证复印件与原件相符，并在报告中注明类似“经核实，以上证照均经过相关部门年检，真实有效”的语句，表示这个企业是真实合法存在的。
（二）股权结构很多公司都是多个股东合资开设的，出资额不同，所占股份比例不同，相应承担的责任也不同。
只有搞清楚股东出资比例及相应的股权结构，才能更好地把责任落实到位，以免出问题时都不知道该找谁。
股权结构一般采取表格式说明，内容包括股东姓名（可附上身份证号码）、认缴出资额、实际出资额、出资方式、占总出资额的比重（即所占股权）、出资时间等。
（三）企业组织结构清晰的组织结构往往体现着一个公司的经营管理水平和效率。
搞清楚企业的组织机构，可以把调查工作的触角伸到其“神经末梢”，往往能获得更全面、更详实而准确可靠的信息，使决策更科学合理。
（四）调查基准期估基准期末或期内的财务状况和经营业绩简介，金融机构借款的偿还情况及对外担保情况简介二、企业基本素质（一）法定代表人情况（或实际控制人）法定代表人（或实际控制人）一般是股东中出资额较多的人，且公司很多对外行为都需要其代表公司进行，所以了解其情况非常重要。
信息点主要包括法定代表人的姓名、职务、教育背景、工作经历、信用记录状况等。
此外还可以了解其经营管理水平和经营理念、兴趣爱好和特长、获得的荣誉等等辅助信息供参考。
（二）经营管理层主要成员情况经营管理层，尤其是高层管理人员很多就是公司股东，还有的是外聘职业经理人。
他们的素质和能力决定了公司的经营业绩，进而影响到公司的资金融通能力和偿债能力。
法律尽职调查应注意问题一、法律尽职调查的意义法律尽职调查工作是从事律师工作，包括公司并购和证券法律事务的基础，无论是对相关事实作出判断，还是就相关问题发表法律意见，律师都必须建立在扎实、详细的法律尽职调查工作的基础上。
在公司并购中，法律尽职调查的重点在于：企业主体资格存续的合法性；企业经营资质、企业资产的权利归属、股权抵押状况、重大债权债务、对外担保、知识产权、重大合同、重大诉讼等。
在公司并购中，双方当事人所拥有的信息是不对称的。
在并购实务中，从某种意义上法律尽职调查就是为了避免这种信息不对称所带来的交易风险。
它是保护收购方与被收购方的一张“安全网”。
从收购方的角度来说，对目标公司的尽职调查是一种风险管理。
对收购方来说，购并本身存在着各种各样的风险，例如，目标公司所在国可能出现的政治风险；目标公司帐簿的准确性；目标公司的主要员工、供应商和顾客是否得以保留；相关资产是否合法；是否存在任何可能导致目标公司运营或财务运作分崩离析的任何义务。
被收购方通常会对这些风险和义务有很清楚的了解，而收购方则没有。
因而，收购方有必要通过实施尽职调查来补救并购双方在信息获知上的不平衡。
一旦通过尽职调查明确了存在哪些风险和法律问题，并购双方就可以就相关风险和义务应由哪方承担进行谈判，同时收购方可以决定在何种条件下继续进行收购活动。
二、法律尽职调查的方法法律尽职调查的基础性工作是核查和验证工作，核查和验证是出具法律意见书等法律文件的必经程序。
《律师事务所从事证券法律业务管理办法》第12条规定，律师事务所及其指派的律师从事证券法律业务，应当按照依法制定的业务规则，勤勉尽职，审慎履行核查和验证义务。
律师进行核查和验证，可以采取面谈、书面审查、实地调查、查询和函证、计算、复核等方法。
第13条进一步规定，律师事务所及其指派的律师从事证券法律业务，应当依法对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证；在进行核查和验证前，应当编制核查验证计划，明确需要核查和验证的事项，并根据业务的进展情况，对其予以适当调整。
高管访谈职务：总经理问题一：关于基本情况请介绍您个人的基本情况、加入公司的时间以及主要工作职责。
问题二：关于公司设立及运营情况问题三：关于公司所处行业请介绍公司所处行业的发展情况、上下游产业情况及市场容量，未来的发展趋势以及您对行业的整体预期。
问题四：关于公司主要产品、业务及经营情况请介绍公司主营业务、主要产品及用途以及经营模式。
请介绍公司主要产品的生产工艺，生产工艺中的关键环节及关键环节的技术保护措施，并说明公司的生产工艺是否属于流程化或程序化的工艺。
请介绍公司生产经营场所、产能扩产等的演变情况。
请介绍公司主要产品的市场竞争地位。
问题五：关于公司的经营情况请说明集团公司制定的经营成本计算表中各项成本指标的控制情况，比较难以达成的项目有哪些。
请介绍公司产量。
请说明近三年产品价格变动情况及未来变动趋势。
请说明公司是否存在产能瓶颈。
请结合公司产能情况说明公司未来的业务发展战略及目标。
2020年初爆发的新冠疫情对公司业绩造成了何种影响？公司是否已经全部复工？有何应对措施？除新冠疫情影响外，近两年是否存在停工的情形及停工时间。
问题六：关于客户及供应商请说明公司主要原材料供应商的情况问题七：关于生产经营资质问题八：关于专项技术服务费请说明公司项目处理工艺技术使用程度中的哪几项工艺构成。
问题九：关于受托研发问题十：关于员工及社保情况请说明公司最近三年员工人数、平均薪酬水平及变动情况，员工招聘的渠道及是否存在用工难等问题。
请说明除工伤保险全员缴纳以外，其余保险缴纳比例较低（或全员未缴纳）的原因，公司历史上是否存在因社保缴纳情况与员工发生纠纷情况。
问题十一：关于安全生产请说明公司是否存在安全隐患或发生重大安全生产事故，安全事故具体情况、发生原因及整改情况，是否因安全生产违法行为受到处罚或赔偿责任纠纷的情形。
问题十二：关于环境保护请说明公司主要污染物的排放量情况及主要处理设施的处理能力，是否符合相关环保监管部门的排污标准。
《尽职调查结论参考》1、该户外出务工多年，失去联系，除住房外无其他财产可处置，住房简易失修，政府已列入危房和移民对象，短期内无偿还能力。
此笔贷款预计损失90%，确定转让定价10%，最终价格元。
2、该户住所偏僻，房屋结构简单，仅有的耕地为坡地，又列为政府退耕还林范围，生活相当困难，吃穿靠出卖苦力维持，收入无力偿还贷款本息。
此笔贷款预计损失90%，确定转让定价10%，最终价格元。
3、该户属xx年5月12日大地震受灾户，仅有的财产住房受地震影响又界定为危房，生活全靠简单耕作维持，加之地处环境恶劣、边远，无其他资产和收入可处置收回贷款本息。
此笔贷款预计损失90%，确定转让定价10%，最终价格元。
4、该户原有经营项目，因xx年7月24日百年不遇洪灾受损严重，融资困难，加之国家产业政策调整，项目属关、停对象，已没有能力偿还债务，贷款本息已无力收回。
此笔贷款预计损失90%，确定转让定价10%，最终价格元。
5、xx年7月24日，遭受百年不遇洪灾，房屋受损严重，仅靠土地耕作只能维持基本生活，家庭主要劳力年迈又无文化，其他渠道创收有限，住房无力解决，政府已列为救济对象，贷款本息没有能力偿还。
此笔贷款预计损失90%，确定转让定价10%，最终价格元。
6、该户政府已圈定为陕南移民搬迁对象，生活全靠外出务工，收入结余有限，基本住房又需资金投入，故短期内没有贷款本息偿还能力。
此笔贷款预计损失90%，确定转让定价10%，最终价格元。
7、该户经营项目因受国家宏观调控政策影响，生产处于停产状态，连续几年亏损，外债高筑，以前年度外欠款又因对方企业改制破产，债权悬空，原有经营场所租赁，其他财产处理不足缴纳拖欠税款和职工工资，贷款本息已没有能力偿还。
此笔贷款预计损失90%，确定转让定价10%，最终价格元。
第二篇：信贷业务尽职调查工作规范（参考）信贷业务尽职调查工作规范（试行）第一章总则第一条为进一步规范贷前调查工作，防范信贷风险，提高资产质量，根据国家有关法律、法规以及本公司的有关规定，特制定本工作规范。
企业尽调查访谈提纲销售：1、请阐述公司客户的销售订单是否具有可持续性，前十大客户变动较大。
在手订单跨度周期多久？2、请阐述和客户的销售合同签订的销售内容是否会涵盖，设计、设备、建安工程等多种服务类型吗？这几种的税率不一致，税务一般怎么安排？如有建安工程工作，是否会采取工程发包的形式对外发包？3、请阐述对于所需的设备，材料等，客户是否会指定供应商？4、请阐述客户的信用期如何？回款情况如何？回款的方式有哪些？坏账情况如何？5、请阐述公司从接订单到交货完成的周期。
6、和竞争企业相比，公司在销售端的优势体现？7、主要产品如的毛利率？8、主要产品的使用周期、后期维护及更换的情况。
存货及采购：1、因前十大供应商变动较大，公司如何管控采购价格对成本的影响。
2、请阐述所采购的物资是送到施工现场还是公司？3、请阐述公司应付账款的付款条件，账期、付款方式。
4、请阐述公司产品成本中的料、工、费的占比。
生产制造：1、请阐述目前公司的产能利用率及最大产值。
2、公司是否有外协加工业务，如果有，请阐述每年外协加工占比及采用外协加工方式的原因。
3、请阐述产品的生产周期。
4、受疫情影响，目前公司实际生产情况如何？关联方交易：1、请阐述目前公司在销售和采购端和公司的哪些关联方进行交易？销售和采购的交易金额分别多大？2、请阐述关联交易的价格如何拟定？财务：1、请阐述公司的财务管理模式及财务部的职能结构。
2、请阐述销售收入确认的原则，新旧会计政策对公司的收入确认的影响。
3、请阐述公司的成本核算方式。
4、请阐述公司的股利分配政策。
5、请阐述公司目前的融资规模和授信额度。
6、请阐述公司目前接受担保及对外担保的情况。
7、请阐述公司预付账款的业务性质8、请阐述预收账款的经济业务性质9、请阐述坏账准备采用个别计提法的原因。
10、请阐述管理费用中的技术服务费的业务性质。
11、请阐述研发费用的投入主要的投入方向。
其他：1、请阐述子公司过往三年营收数据，收入增速，按产品类别收入结构，主要客户分布等，子公司占集团业务比例？2、请阐述未来三年的营收以及利润预期，靠什么方法维持持续增长？3、产品售后能否形成利润增长点？4、请阐述精细化工方面业务，专注那个细分市场？5、请列明拥有专利中重点专利项？6、请阐述目前产能受限于哪方面？（市场，设备，人力，资金）？如果解决限制产能的相关问题，产能提升量能达到多少？7、请阐述未来是否有扩产可能，如有，需要哪方面的支撑（人力，资金，土地等）?8、请阐述目前人员结构，团队稳定性，是否有人员激励政策，激励政策是否有效，需要做出怎样的调整？人员流失后如何补充？9、请说明大批持证上岗员工相关证件即将到期，如何延续？10、请说明整体销售模式（主动销售，被动销售），子公司是否有独立销售团队，销售是否主要来源于集团，与集团其他子公司是否有销售协同？11、请说明产品的质量标准是什么？是统一标准吗？国外的标准适应在哪一方面？。
IPO尽职调查主要涉及九大问题1.发行人基本情况调查。
发行人基本情况调查包括：改制与设立情况、发行人历史沿革情况、发起人和股东的出资情况、重大股权变动情况、重大重组情况、主要股东情况、员工情况、发行人独立情况、内部职工股(如有)情况、商业信用情况。
2.发行人业务与技术调查。
发行人业务与技术调查包括：发行人行业情况及竞争状况、采购情况、生产情况、销售情况、核心技术人员、技术与研发情况。
3.同业竞争与关联交易调查。
同业竞争与关联交易调查包括：同业竞争情况、关联方及关联交易情况。
4.高管人员调查。
高管人员调查包括：高管人员任职情况及任职资格、高管人员的经历及行为操守、高管人员胜任能力和勤勉尽责、高管人员薪酬及兼职情况、报告期内高管人员变动、高管人员是否具备上市公司高管人员的资格、高管人员持股及其他对外投资情况。
5.组织结构与内部控制调查。
组织结构与内部控制调查包括：公司章程及其规范运行情况、组织结构和股东大会、董事会、监事会运作情况、独立董事制度及其执行情况、内部控制环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部控制的监督情况。
6.财务与会计调查。
财务与会计调查包括：财务报告及相关财务资料、会计政策和会计估计、评估报告、内控鉴证报告、财务比率分析、销售收入、销售成本与销售毛利、期间费用、非经常性损益、货币资金、应收款项、存货、对外投资、固定资产、无形资产、投资性房地产、主要债务、资金流量、或有负债、合并报表的范围、纳税情况、盈利预测。
7.业务发展目标调查。
业务发展目标调查包括：发展战略、经营理念和经营模式、历年发展计划的执行和实现情况、业务发展目标、募集资金投向与未来发展目标的关系。
8.募集资金运用调查。
募集资金运用调查包括：历次募集资金使用情况、本次募集资金使用情况、募集资金投向产生的关联交易。
9.风险因素及其他重要事项调查。
风险因素及其他重要事项调查包括：风险因素、重大合同、诉讼和担保情况、信息披露制度的建设和执行情况、中介机构执业情况。
尽职调查之访谈问题清单【最新】XXX1.Management interview1.1 What is the company's equity structure。
Who composes the board of directors?1.2 What are the company's short。
medium。
and long-term strategic plans?1.3 What do you think is the company's development n。
What should be the future market ning and business n of the company。
What are your thoughts and ns for the company's future development。
(Business ning)1.4 What is the company's current n in the market。
How do you view the company's current development status。
What are its successes and ings?1.5 What kind of company strategy are we currently adopting。
(n。
low cost。
n)1.6 Who is our main XXX?1.7 How do you think the industry will develop in the nextfive years。
What are the XXX?1.8 What is our core competitiveness?1.9 Are there any strategic alliances at present。
企业并购财务尽职调查问题及优化建议篇一《企业并购财务尽职调查那些让人头疼的事儿》咱就说这企业并购啊，听起来挺高大上的，好像能一下子让企业变得更牛气。
可实际上呢，这里面的财务尽职调查那真是个麻烦事儿，就像给一个陌生的大宅子打扫卫生，你得一点点掀开那些角落里的灰尘，看看有没有啥隐藏的“宝藏”或者“炸弹”。
我就听说过这么一个事儿。
有一家做服装的企业A，眼瞅着另一家做布料的企业B不错，就打算把它给并购了。
那负责财务尽职调查的团队啊，那真是使出了浑身解数。
他们先是去查企业B的账本，好家伙，那账本就跟一本天书似的，有些账目记的那叫一个含糊不清。
比如说，有一笔大额的原材料采购，就简单写了个“采购支出”，也没说清楚从哪儿采的，采了多少，质量咋样。
这可把调查人员给急坏了，就跟无头苍蝇似的，到处打听。
后来好不容易找到了供应商，一问，才知道原来这采购里面还有不少猫儿腻。
企业B的采购负责人跟供应商有点亲戚关系，所以采购价格比市场价高了不少。
这可不得了，要是并购过来，这不明不白多花冤枉钱嘛。
这还不算完，调查人员接着查企业B的固定资产，发现账面上记着有一批先进的织布机，可到实地一看，好家伙，那织布机早就破旧不堪，好多都转不起来了。
再一打听，原来早就该淘汰了，但是为了让账面好看，就一直没处理。
就这么一个又一个的问题，让这次的财务尽职调查那叫一个艰难。
这也说明啊，这财务尽职调查要是不仔细，就像买东西没看清质量，到时候吃亏的还是自己。
篇二《优化企业并购财务尽职调查的小妙招》既然这企业并购财务尽职调查有这么多让人头疼的问题，那咱就得想点办法解决解决，不能老是这么瞎折腾啊。
还是拿刚才那家服装企业A并购布料企业B的事儿来说。
首先呢，调查人员得提前做好充分的准备。
不能像之前那样，到了地方就两眼一抹黑，啥都不知道。
比如说，先对企业B所在的行业进行一个深入的了解，知道这行的平均采购价格、生产成本啥的，这样再去看账本的时候，就容易发现那些不合理的地方。
关于公司增资扩股有关情况调查的说明1、前三年保费收入和利润2009年各机构累计保费险种占比表2008年保费险种占比表2007年分险种经营情况最近三年即2007-2009年的投资收益率分别为15.2%、5.74%、3.22%。
这与宏观经济形势的走向，以及保监会的监管政策转变有一定的关联关系。
同时，鉴于保险业的会计处理方式的特殊性，随着公司逐步走上正轨，业务发展同时计提大量的准备金，使得账面上显示一定的亏损。
目前公司积极实施战略转型，在保证正常持续发展同时适度控制业务规模，调整业务结构和质量，力争实现承保利润。
2010年公司已将实现经营利润作为了年度目标。
2、核心竞争力的相关描述按照现代保险功能理论，保险具有经济补偿、资金融通和社会管理职能。
通过保险业务的运作，对保险事故的发生承担补偿或给付责任，为被保险人提供经济保障，属于经济补偿的功能；通过资产业务的运作，利用保险负债业务形成的保险基金和自有资金，参与社会经济投融资过程以实现保值增值，属于资金融通的功能。
当前国内保险业的社会功能还主要体现在以上两方面，并未充分发挥出社会管理，尤其是社会风险管理的功能。
《国务院关于保险业改革发展的若干意见》明确指出：“充分发挥保险在防损减灾和灾害事故处置中的重要作用，将保险纳入灾害事故防范救助体系。
不断提高保险机构风险管理能力，利用保险事前防范与事后补偿相统一的机制，充分发挥保险费率杠杆的激励约束作用，强化事前风险防范，减少灾害事故发生，促进安全生产和突发事件应急管理。
”这为保险公司发展风险管理业务提供了政策依据。
传统的保险运作方式重点关注对自然灾害、意外事故造成的损失进行经济补偿，但是这种事后的风险处置在风险发生后，不可避免或减小社会财富的损失，被保险企业也不可能从风险损失中获得额外收益，保险公司也面临风险事故后的赔付责任。
所以，安诚保险从成立以来，就以构筑风险预警体系，提供专业安全保障为使命，致力成为服务于安全生产领域的专业化财产保险公司，打造以风险管控为核心竞争力的保险品牌。
通过安澜保险经纪公司、安乾丰安全评价公司并与中国安科院、工程师协会及有关科研院所和大专院校形成战略合作，搭建为客户提供风险管理服务的技术平台，并积极进行专门领域的产品研发，通过技术和产品的不断积累，将逐步形成把专业化的风险管控贯穿于保险业务全过程的业务模式。
通过事前的风险控制手段，利用常年与风险事故打交道积累的丰富的风险管理经验，协助投保单位尽可能地消除风险潜在因素，达到损害预防和损害控制的目的，对维持投保单位的经营稳定和财务成果，减小公司赔付压力，避免社会财富的损失、获取地方政府支持都具有积极的作用，从而产生客户、公司和社会的三赢局面。
目前公司已开展“安保互动”业务运作，通过在重庆地区安全生产领域的责任险种的运营不断试验探索风险管理服务的模式。
公司还加强与地方政府和监管机关的沟通汇报，积极协助有关部门推动监管政策和地方立法的研究通过，以确保更好地推动产品研究和技术实力积累，保证风险管控的核心竞争力能够不断在实践中得以形成。
3、独特竞争力和行业地位公司核心竞争力培育是一个逐步渐进的过程，在不同阶段将有具体的达成目标和形式。
当前配合公司的发展战略和保险行业大环境，公司将主要以车险为主，以在中心城市一定半径内的快捷服务网络的搭建，细分目标客户群体，将服务手段和服务水平实施精细化管理，力争在服务上管理上比其他公司做的更精更细，获取品牌价值和客户认同。
安诚浙江分公司按照这种经营思路，优化理赔服务手段，整合多方资源，通过组织同业公司的理赔服务联盟，在当地已经获得监管机关和社会的高度认同，其服务质量和效率已居当地行业前列。
公司将会把此模式逐步推广至全国其他地区，并不断研究改进，以期形成具有安诚特色的竞争实力。
根据保监会统计，截止2009年12月31日，全国共有34家中资财产保险公司，17家外资财产保险公司。
全年新增加3家中资公司，2家外资公司。
2009年全国财产险市场共实现保费收入2992.72亿元，同比增幅22.34%。
安诚保险2009年全年保费收入13.74亿元，同比增幅91.64%；市场份额0.46%，较2008年上升0.17个百分点，在34家中资公司中排名第22位。
详细情况见下表：4、三号文件的影响根据《国务院关于推进重庆市统筹城乡改革和发展的若干意见》（国发〔2009〕3号）精神，把重庆市建设成为长江上游地区金融中心已经上升到国家战略，重庆市人民政府在十一五发展规划中也提出要加快发展金融业。
保险作为金融产业的重要组成部分，支持保险市场和保险机构的发展是建设金融中心的核心内容之一。
国3号文件中明确提出：“设立保险业创新发展试验区，开展保险资金投资基础设施等试点”，“支持重庆与国际金融组织加强合作，探索并推进统筹城乡改革与发展示范项目”。
安诚作为在渝保险公司总部，在国家给予重庆保险试验区特殊政策及资源的支持下，将获得有别于同业公司的更好的发展机遇，包括：（1）在安全生产等专业领域的经营模式和产品创新将获得地方政府和监管机关的有力支持；（2）就公司引进有实力的海外战略投资者方面，其投资资格限制上能够得到一定的政策优待；（3）地方政府出于引导资金流入，活跃金融市场考虑，将支持公司参与发起设立保险资产管理公司；（4）保险资金直接投资基础设施建设的政策一经落实，利用股东单位在重庆地区市政设施、公共交通、基础建设方面的资源，可以在投资基建上获得强大的项目资源、管理技术和风险控制的优势；（5）公司作为重庆唯一的全国性保险总部，将作为保险试验区的示范项目，作为重庆与境内外金融机构的重要接口。
5、基础设施建设的相关问题目前，保监会准许保险资金间接投资基础设施建设，作为国家级的保险实验区，重庆将很快获得更多的政策支持，包括直接投资基础设施建设、成立资产管理公司等。
依托重庆城市建设投资公司、重庆建工集团、重庆城建集团等公司股东资源，我司未来在保险资金运用于基础设施建设方面将有更大的作为。
据向股东单位了解，目前重庆基础设施投资项目一般采用BT、BOT等方式，投资风险很小，投资回报率较高（根据具体项目不同）。
6、降低赔付成本控制业务风险，降低赔付支出是公司业务管理的重要核心工作，降低赔付率应从承保入口和理赔出口来加以控制。
承保方面：（1）公司设立核保核赔委员会，该机构是承保工作的最高权力机构。
公司在总分公司（包括中心支公司）施行首席核保人负责制，各级首席核保人对其所在机构的承保工作质量和赔付率等经营指标负责。
公司建立起完整的核保组织体系及其配套制度，招聘选用优秀的有丰富经验的人才搭建核保队伍，按照从人授权的差异化管理原则，根据测试考评等情况授予核保人相应的承保权限，各级核保人在IT核心系统的支持和控制下完成权限内的承保工作，并对其承保工作质量负责，其他任何人无权进行承保核保工作。
（2）公司承保管理实行集约化的垂直管理，现阶段各级机构的承保核保工作主要集中在其承保部门办理，各级核保人必须无条件服从并严格执行上一级核保人的决策意见，承保核保工作不受同级机构的行政干扰。
（3）公司从制度上鼓励各级核保人深入市场、了解市场、加强学习、不断丰富积累自身风险经验和知识，提高风险分析识别的能力。
在个案承保工作上鼓励与销售人员良性互动、先期介入、独立决策，提高分析决策的科学性和准确性。
（4）设立专门的风险控制岗负责该机构承保业务的风险控制和防灾防损组织工作，包括建立重点客户风险档案、风险控制专家网络、区域风险研究、行业风险研究、与国家地震、气象、防汛部门密切联系建立灾害预警系统等。
（5）公司通过建立销售人员绩效与赔付率挂钩机制和承保风险经验的培训交流工作，强化“销售人员是公司第一核保人”的销售理念，以提高销售工作的目标准确度和公司承保优质业务的占比。
（6）公司将借助安全评价手段，发现安全隐患，提出整改建议和措施并监督落实，减少和避免风险隐患酿成保险事故。
同时，公司还将借助保险经纪公司的专业风险管理职能，实现有选择的销售，并对有效客户实施完整地风险控制和防灾防损工作。
理赔方面：（1）公司业务承保管控长期遵循谨慎原则，对容易造成经营结果波动的非车险高风险项目严格准入条件，并积极寻求再保险市场对公司业务发展的支持，在开业来均获得较好的合约与临分支撑；（2）公司精算的分析和辅助决策能力突出，对总、分公司理赔运行情况长期进行及时监控，并与理赔管理部门保持良好沟通；（3）公司理赔管理部门高度重视数据采集工具设计和分析制度建设，管理考核导向明确、指标具体、考核刚性强、奖惩兑现严格；（4）公司对各级理赔管理人员的引进、聘用遵循严格标准，坚持执行面试、试用和考核程序，授权谨慎；（5）公司理赔管理部门坚持以严控赔付率为所有工作的核心，并初步具备根据不同情况作出及时反应和正确决策的管控能力。
7、对战略投资者的要求公司对战略投资者的要求基本上严格按照中国保监会的有关监管规定执行。
保监会目前按照《保险公司股权管理办法（草案）》的有关规定进行投资资格的审核。
在投资比例上，单个股东（包括关联方）出资或持股比例不得超过公司注册资本的20%，且外资出资或持股比例合计不得超过25%。
具体条件由《保险公司股权管理办法（草案）》规定如下：第十五条境外金融机构向保险公司投资入股，应当符合以下条件：（一）财务状况良好稳定，最近三个会计年度连续盈利；（二）最近一年年末总资产不少于20亿美元；（三）国际评级机构最近三年对其长期信用评级为A级以上，（四）最近三年内无重大违法违规记录；（五）符合所在地金融监管机构的审慎监管指标要求；（六）法律、行政法规及中国保监会规定的其他条件。
按现行法律法规规定，境外投资者必须是金融机构。
公司从增资扩股过程中面临的实际情况出发，也正在积极与监管机关汇报沟通，希望能够对经营状况良好，持续出资能力强，盈利能力强的境外非金融机构实行政策放宽，允许其获得投资资格，为重庆地区的保险业发展引进多元化的要素支持。
除了必须符合监管规定的硬性条件外，公司对战略投资者的选择上也优先考虑具备一定条件的机构，如：持续出资能力强、资金实力雄厚，能够提供公司股东业务资源整合，在实现上市融资、搭建资产管理平台等战略规划中可提供经验技术和商业关系上的重大帮助，在公司经营管理决策和权利博弈中提供先进的经营理念和管理经验等等。
8、增资计划按照公司董事会和股东大会通过的增资方案，目前进行第二阶段的增资，计划资本金增加至20亿元人民币。
但本次增资并非为上市前的最后一轮增资。
公司增加资本金的目的在于不断提高承保能力和资本实力，因为保险业务的发展需要保持充足的偿付能力，突破资本金瓶颈限制以保证公司业务的正常持续发展，同时在基本业务网点布局已形成下，为参股、并购其他金融公司、建立保险资产管理公司、组建保险集团做好准备。
