关于内蒙古自治区2004 年预算执行情况和2005 年预算

关于内蒙古自治区2004 年预算执行情况和2005年预算(草案)的报告(摘要) 2005 年1月8日在内蒙古自治区 第十届人民代表大会第三次会议上 内蒙古自治区财政厅厅长 符太增

一、2004年全区预算执行情况 过去的一年，在自治区党委、政府的正确领导下，经过全区各族人民的奋发努力，我区改革开放和现代化建设取得显著成就，十届人大二次会议批准的预算圆满完成。

根据12月31日汇总的国库数据，2004年全区地方财政收入入库237.4亿元，完成预算的126.7%，比上年增加74.7亿元，增长45.9%。其中：一般预算收入196.2亿元，完成预算的122.5%，比上年增加57.5亿元，增长41.5%；基金预算收入41.2亿元（不含社会保障基金收入，下同），完成预算的151.6%，比上年增加17.2亿元，增长71.6%。上划中央税收收入入库125.7亿元，完成预算的107.8%，比上年增加30.4亿元，增长31.9%。汇总地方财政收入和上划中央税收收入，全区财政总收入完成363.1亿元，比上年增加105.1亿元，增长40.7%。2004年全区财政总支出598.2亿元，完成全年预算的92%，比上年增加127.2亿元，增长27%。其中：一般预算支出560亿元，完成全年预算的92.1%，比上年增加112.7亿元，增长25.2%；基金预算支出38.3亿元，完成预算的90.5%，比上年增加14.5亿元，增长60.6%。全区财政收支增加额首次双双突破100亿元。

2004年自治区本级财政总收入入库44.9亿元，完成预算的118.2%，比上年增加8.9亿元，增长24.6%。其中一般预算收入26.1亿元，比上年增加6.6亿元，增长33.9%。自治区本级财政总支出完成126.2亿元，完成预算的77.6%，比上年增加18.3亿元，增长16.9%。其中一般预算支出112.6亿元，比上年增加14.8亿元，增长15.1%。

与年初预算相比，全区地方一般预算收入超收36亿元，其中自治区本级超收5.5亿元(包括专项收入3亿元)。根据自治区政府的要求，超收收入主要用于处理各级政府债务，增加教育和社会保障支出，解决“三农”问题和改善城乡人民生活等方面。2004年中央财政对我区转移支付和税收返还204亿元，各类专项拨款179亿元，合计383亿元，比上年增加113亿元。进一步提高了我区财政的公共保障能力，集中解决了经济社会发展中的一些薄弱环节和突出问题。

2004年全区预算执行工作的主要特点是： （一）财政收入增长迅速。2004年以来，我区紧紧抓住国家实施宏观调控，加强煤、电、油、运等薄弱环节的机遇，发挥资源优势，集中新上了一批重点项目，以前年度开工的项目也陆续投产或达产，经济运行的质量和效益继续提升，形成了许多新的财源增长点。财政总收入增长40%以上，为近十年来最高水平。分项目看，增值税完成122.7亿元，增长35.7%；企业和个人所得税完成39亿元，增长23.9%，三项中央和地方共享税共计增收39.9亿元，占财政收入增加总额的38%。营业税、城市维护建设税、城镇土地使用税、资源税、房产税等地方骨干税种共计完成90.3亿元，增加28.3亿元，增长45.6%，占财政收入增加总额的27%。国有资产经营收益、行政性收费、专营收入和罚没收入等政府非税收入共计完成53亿元，增加20.2亿元，增长60.6%，占财政收入增加总额的19%。 分地区看，优势地区继续快速发展，原来一度发展较慢的盟市和旗县后来居上。8个盟市的一般预算收入增速超过30%，其中有5个盟市增速超过50%。尽管2004年有减免农业税和改革出口退税负担机制等减收政策，全区财政收入超亿元的旗县仍达到63个，比2003年增加16个，其中有4个旗（区）财政收入首次突破10亿元大关。

（二）财政宏观调控作用增强。预算内基本建设支出完成75亿元，重点加强了农林水利、生态环境、城市交通和公共卫生等基础设施建设。自治区筹资3亿多元，支持了重点矿产资源的勘探开发。针对银根紧缩，企业资金紧张的情况，各级财政加大了对企业和工矿区基础设施的扶持力度，财政支持企业技改支出19.3亿元，比上年增长35.4%；城市建设支出24.9亿元，比上年增长37.8%。自治区筹集资金8 500万元，支持“走出去”战略，对赴境外森林采伐、投资办厂给予补贴或贴息。落实支持经济和社会发展的税收优惠政策，全区减免税收22.4亿元，出口退税13.2亿元。为支持县域经济发展，自治区政府对财政收入总量、增量、增速位列全区第一的旗县和财政收入上亿元台阶的旗县分别给予了重奖。统筹区域发展，自治区对盟市和旗县实施转移支付和财力性补助103.4亿元，比上年增加14.2亿元，增长18.2%，重点支持了困难地区。

（三）支持“三农”的力度进一步加大。2004年是各级政府解决“三农”问题工作力度最大、政策落实最快、农牧民受益最多的一年。继续深化农村牧区税费改革，全面取消农业特产税（除烟叶外）、牧业税；自治区政府确定锡林郭勒盟全部免征农业税，呼和浩特市、包头市、鄂尔多斯市、乌海市、阿拉善盟自行免征农业税，其余6个盟市农业税税率降低3个百分点。当年减免涉农税收9.2亿元，农牧民人均减负68元。继续推进粮食流通体制改革，对种粮农民实行直接补贴。兑付直补资金5.2亿元,人均补贴39元。筹措资金5 800万元，对种粮农民购买良种和农机具给予补贴。继续加大扶贫开发力度，安排财政专项资金6.6亿元，重点支持了2 300多个重点嘎查村的扶贫工程建设，支持了27个旗县的移民搬迁，支持了11万农牧民就业转移培训。继续实施退耕还林还草、京津风沙源治理、天然林保护工程等，中央和自治区财政共投入43.5亿元。筹资2.3亿元，用于农牧业救灾、疫病防疫和地震灾后重建。

（四）着力解决城镇困难群众的生产生活问题。全区各级政府征集社会保险费65亿元，比上年增加10亿元，增长19%。各级财政拨补社会保障资金和抚恤福利救济费53.3亿元，比上年增加22.6亿元，其中中央财政下拨关闭破产企业职工安置和生活补助费增加13.5亿元，当年已拨付到相关企业2.8亿元。筹措资金5.97亿元，支持推进就业和再就业。经过各方面的努力，确保了74.7万企业离退休人员按时足额领取基本养老金，71万城镇低保人员领取了最低生活补助。全区城镇新增就业24万人，其中下岗失业人员再就业13.3万人。从2004年7月份起，企业退休人员人均每月增加基本养老金38元，增加财政支出1.5亿元；从10月份起，每月提高城市低保财政补差标准10元，增加财政支出0.9亿元。随着经济发展和财政收入增加，各级政府不同程度地出台了一些提高公教人员收入的政策。

（五）社会事业投入明显增加。教育事业费支出66.4亿元，比上年增加12.1亿元，增长22.2%。重点支持实施了二期义教工程、中小学校危房改造工程和农村牧区“两基”攻坚工程；累计投入1.5亿元，建设现代远程教育网络工程，全区8 000余所农牧区中小学基本完成建设任务。从2004年秋季开始，对农牧区中低收入家庭义务教育阶段学生实施“两免一补”制度（即免费提供教科书和免交杂费，对住宿学生给予补助），自治区下拨补助资金1.3亿元，纳入实施范围的有75个旗县，使130多万中小学生受益。文体广播事业费支出12.8亿元，比上年增加2.3亿元，增长21.4%，抢修、保护了一批国家和自治区级重点文物，电视节目的覆盖范围提高到87.9%。对城乡公共卫生事业的支持力度加大，全年卫生事业费支出17.6亿元，扣除上年非典因素，实际增长34%。公检法支出28.5亿元，比上年增长23.9%，基层派出所、法庭、检察院的办公办案条件和监狱设施得以改善。 （六）财政管理和监督工作进一步加强。自治区政府制定下发了《自治区本级财政专项资金管理办法》，各级各部门认真贯彻落实，目前对7类专项资金建立了项目库，并实行滚动管理；对4类项目实行了专家评审和公示制度；对9类专项资金实行专户管理、封闭运行；对具备条件的专项资金实行了报账制和国库集中支付制度。进一步加大了财政、审计的监督检查力度。适当处理历史欠账，逐步化解财政风险。自治区补助解决2001年以前旗县拖欠教师国标工资1亿元；解决大化肥、集通公司世行债务1.8亿元；消化处理以前年度本级财政挂账6 500万元；解决了部分离退休人员医疗费历年欠账。

（七）财政改革稳步推进。进一步做好部门预算编制的基础性工作，全面梳理和规范本级财政投资项目库，提高预算编制质量。政府采购范围扩展到工程和服务类项目，全区政府采购规模达到33.8亿元，比上年增加11.6亿元，增长52.3%；节约资金4.3亿元，资金节约率为11.2%。国库集中支付改革进展顺利，自治区本级有52个部门及所属单位纳入国库集中支付范围，集中支付资金达到38.5亿元，月平均减少部门单位的沉淀积压资金5~6亿元。非税收入收缴改革取得新进展，试点范围扩大到自治区本级30个部门及所属单位，集中收缴额达到11.1亿元。

继续支持国有企业改革，重点加快了企业剥离办社会工作，全区完成分离企业办社会职能机构275个，仅工资一项每年减轻企业负担3亿多元。

各位代表，2004年预算执行情况总体上是好的，但我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些不容忽视的问题。区域发展不平衡，部分边远地区基层财政比较困难；财政资金供给范围过宽，政府财力使用比较分散；预算约束力不强，依法理财的社会氛围尚待形成；财政监管不力，有些部门单位花钱大手大脚，铺张浪费严重，挤占挪用专项资金的现象也时有发生；各级政府债务负担较重，防范和化解财政风险的任务非常艰巨。对这些问题，我们要高度重视，在今后的工作中积极研究和采取措施，努力加以解决。

二、2005年预算草案 2005年预算安排的总体要求是：更加注重以人为本，牢固树立和认真落实科学发展观，着力解决经济社会发展中的突出问题；狠抓增收节支，依法加强税收和非税收入征管，确保财政收入持续、健康、快速增长；着力调整和优化财政支出结构，保障“三农”、社会保障、就业、教育、科学和公共卫生等重点支出，支持推进“三化”建设，不断提高城乡人民生活水平；坚持依法理财，硬化预算约束，加强财政监管，进一步提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性；继续深化财税改革，积极支持国有企业和事业单位体制改革。

2005年，全区财政总收入安排436亿元，比上年增长20%。全区地方财政总支出安排477亿元，比上年年初预算增长23%。2005年全区财政总收入按增长20%安排，主要考虑了以下几方面的因素：第一，财政收入的安排要体现加快发展和积极稳妥的要求，在提高财政收入质量的前提下，继续保持适度的增长速度，进一步提高财政收入占GDP和税收收入占财政收入的比重；第二，要积极引导各地区进一步落实好支持国有企业改革、扶持第三产业发展和扩大就业的税费优惠政策；第三，规范各级政府“先征后返”的税收优惠政策处理方式，凡是符合国家产业政策和西部大开发政策的，应主要采取直接减免税的办法解决；第四，对政策性的减收因素应在安排预算时给予充分考虑，包括增加出口退税、全部免征农业税、调整个人所得税政策等。2005年全区地方财政支出的安排，要体现支持经济发展、加大公共支出、注重统筹协调和构建和谐社会的要求，继续集中财力，加强经济和社会发展的薄弱环节，支持自治区“三化”建设。根据《预算法》的规定，各级预算由同级人民政府编制，报经同级人民代表大会审查批准。