公司年度财务预算报告

公司年度财务预算报告

北京仰望医疗器械有限公司

关于公司2008年销售收入、成本、利润、资金需要量的预测报告

公司经过二年来的发展，公司生产规模及经营管理都得到了很好的提升，但我们还需继续努力。2007年全年产品销售收入为2,152.41万元，比上年同期增长

57.22%。据销售部门il•算，2008年销售收入预计•可达3,026.76万元，比上年增长40. 62%以上;利润总额预计为429. 19万元，销售收入利润率可达14. 18%o现根据

合同的履行及发展情况，对我公司2008年的销售收入、成本、利润和资金需要量

作如下预测:

一.销售收入预测:

1、预测数据:

(1)、2007年销售收入1, 09& 22万元(财务部统讣);

(2)、预测2008年销售增加13. 82%(销售部预报);

(3)、预测2008销售单价平均上升0. 00%(销售部预报)O

2、预测方法:

按“因素分析法”预测，其il•算公式为:

明年销售收入二本年销售收入X ((1+预测明年销售量增加%) X (1+预测明年销

售单价上升%))

3、预测2008年销售收入:

2008 年销售收入=2, 152. 41X (1+40. 62%) X (1+0. 00%)

=2,152. 41XI. 4062

=3026. 72(万元)

1、预测数据:

(1)、预11-2008年销售收入3,026.72万元;

(2)、预计2008年的销售收入利润率为14. 18%o

2、预测方法:

按“相关比率法”预测，其计算公式为:

明年的利润总额二预计明年的产品销售收入X预计明年的销售收入利润率

2、预测明年的利润总额:

2008年利润总额=3,026. 72X14. 18%=429. 19(万元)三、成本费用预测

1、预测数据:

(1)、预ir 2008年销售收入3,026.72万元;

(2)、预计2008年利润总额429. 19万元。

2、预测方法:

按“倒扣计算法”计算，其计算公式为:

预测成本费用二预计销售收入-预计利润总额

3、预测2008年的成本费用总额:

2008年成本费用总额=3, 026. 72-429. 19=2, 597. 53 (万元)四、资金需要量预

1、预测数据:

(1)、2007年资产负债表上的资产总额4, 469. 00万元；(2)、预测期销售增长率40. 62%;

(3)、预测期新增零星开支数额50. 00万元;

(4)、本期随销售变动的资产额873.70万元;

(5)、本期随销售变动的负债额524. 00万元。

（6）、本期固定资产投入200. 00万元。

与销售有关的资产负债悄况

（A）与销售有关的资产（L）与销售有关的负负债项U金额（万元）项U金额（万元）货币资金186. 50应付帐款489. 00应收帐款293. 20应付票据0. 00应收票据50. 00未交税金35. 00存货444. 00合计973. 70 524. 00 2、预测方法;

按“销售收入白分比法”预测，其计算公式为:

F=Fo +K . (A-L)+M+G-I

上列公式中:

F代表预测期资金需要量;

F。代表基期资产总额（资金占用量）;

K代表预测期销售收入增长率;

A代表基期随销售变动的资产;

L代表基期随销售变动的负债;

M代表预测期新增的零星开支;

G代表预测期新增的设备支出;

I代表预测期新增的股利支出。

3、预测2008年的资金需要量:

2008 年资金需要量=4, 469. 00+40. 62%X (973. 70-524)+50+200-0

=4, 469. 00+182. 67+250. 00-0

=4, 901. 67(万元)

2008年资金需要增加额=4, 901. 67-4, 469. 00=432. 67（万元）五、综合以上四

方面预测悄况，2008年我公司财务变动的大致轮廓是：1、销售收入有可能达到