用友通10.2版总账系统练习

1/8 第一章 系统管理

实训要求：

1． 建立账套、设置用户及其权限

2． 修改账套与用户权限

3． 备份、恢复账套

实训资料：

一、建立账套（打开“系统管理”，以系统管理员admin的身份注册进入）

1． 账套信息

账套号：101 账套名称：华普科技有限公司 账套启用会计期：2010年1月

2． 单位信息

单位名称：华普科技有限公司(简称：华普公司)

单位地址：北京市上地信息产业基地10号

法人代表：孙伟翔

3． 核算类型

记账本币：人民币（RMB） 企业类型：工业 行业性质：2007年新会计准则 账套主管：demo

4． 基础信息

该企业不要求进行外币核算，对经济业务处理时，需对客户、供应商进行分类，不对存货进行分类。（注：创建账套时，电脑速度有点慢）

5． 编码规则

为了便于对经济业务数据进行分级核算、统计和管理，软件将对会计科目、企业的部门等进行编码。

分类方案：科目编码级次4222；客户和供应商分类编码级次112；部门编码级次11；

其余采用系统默认值

提示：除科目编码级次的第1级外，均可以直接根据需要进行修改。由于系统按账套所选行业会计制度预置了一级会计科目，因此第一级会计科目编码级次不能修改。在系统未使用前，如果分类编码方案设置有误，可以在“基础设置│基础信息”中进行修改。

6． 确定数据精度：确定小数位为2

7． 系统启动：

系统启动指的是子系统的开启。子系统只有经过启用之后才能进行相应的业务处理。

1）启动“总账”（选中要启用的系统名称前的复选框）

2）选择总账启用日期：2010－1－1（一般情况下，为了保证会计月份的完整，子系统的启用日期要选在某月的1日，且必须大于账套的启用会计期，如账套启用期为2010年1月，系统启用期必须在2010年1月1日（包含）之后）

【注意】如在建账完成后发现1－7项资料输入有错漏，应先注销admin，以账套主管demo的身份注册重新进入已建立的账套进行修改。系统管理员可以建立、备份、恢复、输出账套，启用系统，但不可以修改账套信息。

二、用户管理（提示：以系统管理员admin的身份注册进入）

编号 姓名 口令 权 限

HP001 李浩 001 将101账套的主管“demo”修改为“001李浩”。

HP002 王瑞 002 “公用目录设置”和“总账”

HP003 赵宁 003 出纳权限（现金管理）

提示：增加权限时必须双击选中，底纹变为蓝色表示已选中该权限。系统约定，操作员权限一旦被使用，便不能被修改或删除。(实际工作中，为方便会计人员操作一般均设置“公用目录设置权限”)

【注意】操作时，也可先增加用户，赋予权限，再建立账套，但修改、指定账套主管应在建立账套后。

2/8 三、修改账套与用户权限（提示：以账套主管的身份注册进入）

1.修改该企业的分类信息：不对客户进行分类

2.删除王瑞的记账权限、出纳签字权限，赋予赵宁出纳签字的权限

四、备份和恢复账套（提示：以系统管理员admin的身份注册进入）

将101账套数据备份到“D：/101账套备份/建立账套后备份”

提示：如果要删除账套，备份时，选中“删除当前备份账套”前的复选框。

五、引入账套（提示：以系统管理员admin的身份注册进入）

将已备份到“D：/101账套备份/建立账套后备份”文件夹中的101账套数据恢复到系统中。

小结：admin(系统默认无密码)是系统管理员，可建立、备份、删除、恢复账套，启用系统，并可增加用户及赋予他们权限。

账套主管（系统默认为demo,密码：demo），可对已建立账套与用户权限进行修改，可启用系统，但不可建立、备份、删除、恢复账套，不可增加操作员。

第二章 基础设置

实训要求：

1． 设置部门、职员档案

2． 设置客户分类、供应商分类

3． 设置客户、供应商档案

4． 账套备份

提示：打开操作软件│基础设置│基础档案初始化

实训资料：

1．设置101账套的部门档案（提示：系统控制台→基础档案）注意保存（快捷键F6）

部 门 编 码 部 门 名 称

1 行政办公室

2 人力资源部

3 财务部

4 研发部

5 采购部

6 销售部

2．设置101账套的部分职员档案（注意保存确认。没有保存键，增加一行即保存前一内容）

职 员 编 码 职 员 名 称 所 属 部 门

001 孙伟翔 行政办公室

002 杨华 行政办公室

003 张昕 人力资源部

004 李浩 财务部

005 王瑞 财务部

006 赵宁 财务部

007 罗明芳 研发部

008 王红 采购部

009 赵丽 销售部

3/8 3.设置101账套的部分客户档案

客户编号 客户名称 客户简称 税号 开户银行 银行账号 联系人 邮编

001 宏加公司 宏加公司 3600 工行 123-123 张华

100088

002 力源公司 力源公司 2631 建行 456-568 赵平 100050

4.将101账套供应商划分为“主要材料供应商”和“辅料材料供应商”。

5.设置101账套的部分供应商档案

供应商编号 供应商名称 供应商简称 所属分类码

001 北京天源公司 天源公司 主要材料供应商

【提示】在基本信息设置中，可以对建立企业账时确定的编码方案和数据精度进行修改。

6．凭证类别

类别字 类别名称 限制类型 限制科目

收 收款凭证 借方必有 1001，1002

付 付款凭证 贷方必有 1001，1002

转

转账凭证 凭证必无 1001，1002

7．设置结算方式（注意保存）

结算方式编码 结算方式名称 结算方式编码 结算方式名称

1 支票结算 2 现金结算

101 现金支票结算

102 转账支票结算

第三章 总

账

一、总账系统初始化(提示：总账│设置)

要求：以李浩的身份在2010年1月10日登录注册总账系统101账套。

1． 设置系统参数

2． 设置会计科目（指定科目；修改、增加会计科目并输入相关科目的期初余额）

3． 账套备份

资料：

1．101账套总账系统的参数：（提示：总账│设置│选项）

（1）设置企业在制单时采用序时控制，不允许修改作废他人填制的凭证，在打印凭证时不打印凭证页脚姓名，出纳凭证必须由出纳签字。

【注意】如允许修改作废他人填制的凭证，在修改后，原制单人姓名将被修改人替换。

（2）企业账簿打印位数、每页打印行数按软件的默认值设定。明细账查询控制到科目，明细账打印按月排页。

（3）明细权限设置：设置操作员“王瑞”具有对全有科目进行“查询”、“制单”的操作权限。设置“赵宁”具有对日记账科目进行“查询”的操作权限。

2．会计科目

（1）指定科目：指定“1001库存现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。

【注意】指定科目是批定出纳的专管科目。如果不做指定科目，就不能以出纳的身份进行出纳签字，也不能查询现金日记账和银行日记账。（不管题目有无要求均要设置“指定科目”）

（2）增加、修改会计科目并录入相关科目的期初余额（提示：先设置会计科目，再录入期初余额）

科目编码 科目名称 辅助核算 账页格式 方向 计算单期初余额 备注

4/8 位

1001 库存现金 日记账 借 11,000.00 注1

1002 银行存款 日记账\银行账 借 319,000.00

1121 应收票据 客户往来\无受控系统 借 90,000.00 注2

日期“2009-12-11”、凭证号“转-13”、客户“宏加公司”、摘要“销售商品收到票据”

1122 应收账款 客户往来\无受控系统 借

1405 库存商品 数量金额式 件 注3

1411 周转材料 借

141101 包装物 数量金额式 借 3,000.00

个 500 注4

1601 固定资产 借

160101 办公设备 借 500,000.00

1602 累计折旧 贷 25,000.00

1702 累计摊销 贷 注5

2211 应付职工薪酬 贷

221101 工资

2221 应交税费 贷

222101 应交增值税 贷

22210101 销项税额

22210102 进项税额 贷 -1,900.00

4103 本年利润 贷 339,900.00

4104 利润分配 贷 579,000.00

5001 生产成本 借 19,000.00

500101 基本生产成本

50010101 甲产品 借 2,050.00

50010102 乙产品 借 16,950.00

500102 辅助生产成本

5101 制造费用

510101 差旅费

510102 人工费

6001 主营业务收入

6401 主营业务成本

6602 管理费用

660201 折旧费

6101 公允价值变动损益 贷

注1：在录入往来科目期初余额时，往来单位必须是已经设置客户及供应商档案的单位。如果在录入期初余额时还未设置这些档案，则应先补设档案资料再录入余额。放弃输入时，可按ESC键直接退出。

5/8 注2：“库存现金”、“银行存款”账户若不设置“日记账”、“银行账”辅助核算，填制凭证时结算方式信息将不能调出。如已指定科目则系统会自动生成上述辅助核算项目，无须再设置。若想自行选择，则先不要指定科目，待会计科目设置完毕后再指定科目。

注3：总账科目设置某种核算方式，其明细账的核算方式默认相同（可修改）。

注4：如果某科目为数量、外币核算，应录入期初数量、外币余额，而且必须先录入本币余额，再录入数量外币余额。

注5：调整余额方向：在修改科目时未对应调整余额方向的科目进行修改时，在期初余额录入时也可调整余额方向。

余额的方向应以科目属性或类型为准，不以当前余额方向为准。总账科目与其下级明细科目的余额方向必须一致。（必须调整）

余额方向不符合账户结构的应予以调整，否则可能会影响报表的准确性（资产负债表项“无形资产”的公式定义为：无形资产的期末余额－累计摊销的期末余额－无形资产减值准备的期末余额，故累计摊销的余额方向必须为“贷”，否则计算结果出错）

损益类账户收入增加时记贷方，故余额方向为“贷”；损益类费用增加时记“借”，故余额方向为“贷”；如方向不对的也应予以调整（如“公允价值变动损益”的余额方向应为“贷”）。红字用“－”表示，而不记反方。

3．试算平衡

进行期初余额试算平衡，若试算不平时，考试或比赛时，建议先填制凭证，后再查找原因。

二、总账系统日常业务处理

实训要求：

1． 填制凭证

2． 账套备份

实训资料：

（1）1月11日，将现金2 000元存入银行。（附单据1张，现金结算）