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银行从业资格考试试题（含答案）

一、单项选择题

1．洗钱者首先将犯罪收益存入甲国银行，并用其购买信用证，该信用证用于某项虚构的从乙国到甲国的商品进口交易，然后用伪造的提货单在乙国的银行兑现。试问洗钱者的通过下列哪种方式进行洗钱。（ C ）。

A、借用金融机构 B、保密天堂 C、仿造商业票据 D、通过证券和保险业洗钱

2．资产负债率是评价企业（ A ）的最主要指标。

A、偿债能力 B、经营能力 C、盈利能力

3．某企业处于停产状态，共欠联社贷款150万元，已逾期10天，贷款以企业厂房作抵押，该企业目前正与其他企业商谈被兼并事项，但经清分人员现场评估，抵押物变现价值已不足还贷。依据贷款风险分类标准，该企业贷款150万元至少应认定为（ C ）。

A、关注类 B、次级类 C、可疑类 D、损失类

4．证券是各类记载并代表一定权益的（ B ）。

A.书面凭证 B.法律凭证 C.收入凭证 D.资本凭证

5．在我国（ B ）列于农村信用社业务收入的首位。

A、中间业务收入 B、贷款利息收入 C、结算业务收入 D、罚没收入

6．我国《反洗钱法》实施时间是（ C ）。

A、2006年10月1日 B、2006年12月1日 C、2007年1月1日 D、2007年2月1日

7．贴现和普通贷款虽不同，但实质仍是一种（ C ）。

A、储蓄存款 B、定期存款 C、放款 D、借入款

8．金融市场最主要、最基本的功能是（ A ）。

A、融通货币资金 B、优化资源配置 C、风险分散 D、定价功能

9．计算资本充足率和核心资本充足率时，都应该扣除（ A ）。

A、商誉 B、商业银行对未并表金融机构的资本投资

C、附属资本 D、商业银行对非自用不动产和企业的资本投资

10．逾期支取的定期储蓄，其超过原定存期的部份，除自动转存外，按（ D ）支付利息。

A、原订的定期储蓄利率 B、存入日的活期储蓄存款利率

C、支取日的挂牌公告定期储蓄存款利率 D、支取日的挂牌公告的活期储蓄存款利率

11．破产企业对同一财产设定两个以上抵押权的上抵押权人应按（ A ）行使优先受偿权。

A、抵押顺序 B、债权多少 C、清算组决定 D、法院裁定

12．若贷款是以有借记条款的备用信用证作为担保的，这种担保可视作第一还款来源，该笔贷款可认为是（ A ）贷款。

A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑

13．教育储蓄存款储户的特定对象为在校小学（ B ）以上学生。

A、三年级（含三年级） B、四年级（含四年级） C、五年级（含五年级） D、一年级（含一年级）

14．据我国《企业会计准则》规定，企业一律采用（ A ）记账法。

A、借贷 B、增减 C、收付 D、简单

15．资产负债表中下列不属于流动资产的一个项目是：（ D ）。

A、贴现 B、应收利息 C、存放同业款项 D、在建工程

16．资产负债表中，下列属于流动资产的项目是（ D ）。

A、固定资产净额 B、非应计贷款 C、同业拆入 D、短期贷款

17．下列关于债券的说法，错误的是（ ）。

A.债券票面利率与期限成正比，所以不可能存在短期债券票面利率高而长期债券票面利率低的现象 B.债券和股票都属于有价证券

C.从功能上看，政府债券最初仅是政府弥补赤字的手段，但在现代商品经济条件下，政府债券已成为政府筹集资金、扩大公共开支的重要手段

D.凭证式国债和储蓄国债(电子式)都在商业银行柜台发行，不能上市流通

【答案】A 【解析】通常情况下，期限较长的债券，流动性差，风险相对较大，票面利率应该定得高一些;期限较短的债券，流动性强，风险相对较小，票面利率可以定得低一些。不过，债券票面利率与期限的关系较复杂，加上其他因素的影响，有时，也能见到短期债券票面利率高而长期债券票面利率低的现象。

18．下列关于股票的清算价值的说法，正确的是（ ）。

A.股票清仓时，股票所能获得的出售价值 B.股票的清算价值应与账面价值相等

C.股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的实际价值

D.公司破产清算时，其发行的股票的交易价值

【答案】C

【解析】股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的实际价值。从理论上讲，股票的清算价值应与账面价值一致，实际上并非如此。只有当清算时的资产实陌出售额与财务报表上反映的账面价值一致时，每一股的清算价值才会和账面价值一致.但在公司清算时，其资产往往需要打折出售，清算价值往往小于账面价值。

19．股份有限公司将法定公积金转为股本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的（ ）。

A.10% B.15% C.20% D.25%

【答案】D

【解析】2005年修订、2006年1月1日起施行的新《公司法》第一百六十九条规定，法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的百分之二十五。

4反映了净资产中高流动性部分,表明证券公司变现以满足支付需要和应对风险资金数的是(

A.净资本 B.净利润 C.票面利率 D.交易价格

【答案】A

解析,净资本是假设证券公司所有负债都同时到期,现有资产全部变现偿付所有负债后的金额

20．无国籍债券是指（ ）。

A.外国债券 B.扬基债券 C.欧洲债券 D.武士债券

【答案】C

【解析】欧洲债券的特点是债券发行者、债券发行地点和债券面值所使用的货币可以分别属于不同的国家，由于它不以发行市场所在国的货币为面值，故也称无国籍债券。

21．金融期货一般不包括（ ）。

A.利率期货 B.货币期货 C.期权期货 D.股票指数期货

【答案】C

解析,金融期货是指买卖双方在有组织的交易所内以公开竞价的形式达成的,在将来某一特定时间交收标准数量特定金融工具的协议。主要包括货币期货、利率期货和股票指数期货三种。

22．我国现行的《证券法》规定了对证券公司( B )进行管理。

A.分为创新类和规范类 B.按照业务类型 C.分为综合类和经纪类 D.按照规模不同

21证券公司监督管理条例规定，证券公司薪酬与提名委员会,审计委员会负责人由（ ）担任。

A.总经理 B.董事长 C.监事 D.独立董事

【答案】D

【解析】《证券公司监督管理条例》第二十条规定，证券公司董事会设薪酬与提名委员会、审计委员会，委员会负责人由独立董事担任。

23．债券发行的定价方式以（ ）最为典型。

A.累积投标询价 B.上网竞价 C.公开招标 D.协商定价 【答案】C

【解析】债券发行的定价方式以公开招标最为经典。按照招标标的的分类分为有价格招标和收益率招标;按价格方式分类分为美式招标和荷兰式招标。

24．国家股、法人股的持有者放弃配股权，将配股权有偿转让给其他法人或社会公众，法人或社会公众行使相应的配股权时所认购的新股，叫做（ ）。

A.配股 B.转配股 C.除权股 D.除息股

【答案】B

【解析】本题是对转配股定义的考查。转配股是我国股票市场特有的产物。

25．证券市场中介机构是指( A )。

A.为证券的发行与交易提供服务的各类机构 B.从事证券的发行与交易的机构

C.为证券的发行与交易提供政策的监管部门 D.通过证券市场筹集资金的公司

【解析】证券市场中介机构是指为证券的发行与交易提供服务的各类机构。在证券市场起中介作用的机构是证券公司和其他证券服务机构，通常把两者合称为证券中介机构。

26．我国银行间债券市场的现券交易品种目前有（ ）。

A.国债和公司债 B.国债和可转债 C.国债和政策性金融债 D.国债和权证

【答案】C

27．中国存托凭证(CDR)是指( A )。

A.在大陆发行的代表境外或者香港特区证券市场上某一种证券的证券

B.在境外或者香港特区发行的代表大陆证券市场上某一种证券的证券 C.在境外发行的代表香港特区证券市场上某一种证券的证券

D.在香港特区发行的代表境外证券市场上某一种证券的证券

28．我国规定，可转换公司债券的转换价格应以公布募集说明书前（ ）个交易日公司股票的平均收盘价格为基础，并上浮一定幅度。

A.5 B.10 C.30 D.60

【答案】C

29．下列各项属于开放式基金特有的风险的是（ ）。

A.市场风险 B.管理风险 C.技术风险 D.巨额赎回风险

【答案】D

30．金融期货一般不包括（ ）。

A.利率期货 B.货币期货 C.利率互换 D.股票指数期货

【答案】C

31．同业拆借市场在金融体系同属于（ A ）市场。

A.货币市场

B.资本市场 C.贷款市场 D.中长期信贷市场

32．根据投资目标划分的基金中，最常见的基金是（ A ）。

A.成长性基金 B.收入性基金 C.平衡性基金 D.对冲基金

33．债券根据券面形式，其中（ A ）是具有标准格式的债券。 A.实物债券 B.凭证式债券 C.记帐式债券 D.电子债券

二、多项选择题

34．风险权数为100%的资产有（ AC ）。

A、应收利息 B、贴现 C、待处理抵贷资产 D、质押贷款 E、抵押

35．现行农村信用社担保借款合同中，为借款人的借款所担保的具体实践形式有（ ABC ）。

A、抵押 B、质押 C、保证 D、贴现

36．劳动群众集体组织的财产属于劳动群众集体所有，主要包括哪些（ ABCD ）。

A、法律规定为集体所有的土地和森林、山岭、草原、荒地、滩涂等

B、集体经济组织的财产

C、集体所有的建筑物、水库、农田水利设施和教育、科学、文化、卫生、体育等设施

D、集体所有的其他财产

37．我国的货币政策工具主要包括（ ABCD ）。

A、公开市场业务 B、存款准备金 C、再贷款与再贴现 D、汇率政策

38．按存款的支取方式不同，对公存款一般分为（ ABC ）。

A、单位活期存款 B、单位定期存款 C、单位通知存款 D、单位专用存款

39．银行资产保全通常是对不良资产进行（ ABCD ）等一系列活动。

A、清收 B、盘活 C、管理 D、处置

40．下列关于定活两便储蓄存款的描述正确的有（ ABCD ）。

A、开户时不约定存期 B、一次存入本金，随时可以支取

C、根据存款的实际存期按规定计息 D、利率高于活期储蓄存款

41．下列属于贸易融资业务的是：（ ABCD ）。

A、信用证 B、押汇 C、福费廷 D、保理