商业银行风险管理培训

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我国商业银行风险管理基础十分薄弱
资本充足率很低
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0.0 1995 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 工商银行 建设银行 中国银行
截至2003年年末，中国11家股份制商业银行平均资本充足率为7.35%； 2004年城市商业银行平均资本充足率为1.33%，2005年末平均资本充足率约2.7%， 2002年以前城市商业银行平均资本充足率为负数； 2003年年末，我国只有8家银行资本充足率在8%以上。截至2008年第三季度，共有 192家商业银行资本充足率达标，达标银行资本占商业银行总资本比例从2003年年末 的0.6%上升到目前的84.9%。
注资
1998年财政部增发2700亿元非凡国债，用于补充四大国有商业银行 的资本金 2003年底，分别向中行和建行各注资225亿美元； 2004年4月，向交行注资30亿元人民币； 2005年4月，向工商银行注资150亿美元； 2008年11月，以1300亿元人民币等值美元注资农行。
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国外商业银行风险管理也面临新的挑战
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审计稽核部
市场风险管理
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商业银行面临的市场风险
1 系统风险
国内或是全球经济状况的不利变化，尤其是 投资规模较大的行业的运营环境的不利变化 ，将对商业银行的盈利能力及运营发展带来 很大的负面影响。
3 汇率风险
商业银行 市场风险
利息差下降
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商业银行收入主要源于利息差，利率的 变化将直接影响利息差。而利率可能受 各种因素影响，包括央行基准利率的调 整、市场竞争的程度、贷款组合方案及 贷款与投资证券的组合方案等。 。
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我国商业银行风险管理基础十分薄弱
不良贷款率很高
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0 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
主要商业银行
城市商业银行
外资银行
建设银行是四大国有商业银行中不良贷款比例最低的一家，其在2002年月首次披露 的数据显示，截至2002年第一季度末，该行不良贷款率为18.14%。 中国银行2003年末不良贷款比率为16.28%，2004年末为5.12%。 工商银行在2001年末不良贷款率高达29.8%，2004年底不良贷款率19.1%。 农业银行2007 年末不良贷款为23.50%，比2006年末上升了0.07 个百分点。
平衡，实现股东利益的最大化。
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银行风险管理
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商业银行风险主要分为六类
信用风险 操作风险
市场风险
商业银行 风险
声wenku.baidu.com风险
流动性风险
法律与 合规风险
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银行风险管理的流程主要包括四个步骤
风险识别 风险计量 风险监测 风险控制
1、感知风险：商业银行通过系统化的方法发现所面临的风险种 类、性质。 2、分析风险：商业银行对所感知的各项风险进行分析，了解各 项风险的原因。
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我国国有商业银行资产质量提高的主要途径
我国对商业银行主要采用不良资产剥离、核销和注资的手段提高商业银行 的资产质量，国有商业银行是这样，城市商业银行同样是这样。
对国有商业应行的剥离、核销和注资行为如下：
不良资产剥 离、核销
1999年，我国成立华融、信达、东方、长城等四家金融资产治理公 司，分别对应四大国有银行，管理和处置国有商业银行不良贷款。 当时剥离政策性不良资产共1.4万亿元。 2004年中国银行处置境内行不良资产2539亿元。
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商业银行风险管理组织
南京银行的风险管理组织为例：
风险管理委员会 审计与关联交易控制委员会
股东大会 董事会 董事长
流动性风险 信用风险
归口部门 法律合规风险
行长室
监事会
资产负债管理委员会 信贷审批委员会
市场风险
计划财务部
信贷管理部
风险控制部
法律合规部
资金营运中心 国际业务部
分支机构
分支机构
分支机构
金融危机爆发后，2008年以来，美国已有16家银行倒闭，它们分别是：
1月25日 密苏里州道格拉斯国民银行 8月22日 堪萨斯州哥伦比亚银行信托公司
3月7日 密苏里州休姆银行
8月29日 佐治亚州诚信银行
5月9日 阿肯色州金融国民协会银行 9月5日 内华达州亨德森银州银行
5月30日 明尼苏达州第一诚信银行 9月10日 西弗吉尼亚州
根据不同类别的风险选择适当的计量方法，设置合理的假设前提 和参数，开发满足银行需要的风险指标数量模型。
1、风险监测：监测各种关键风险指标和风险因素的变化和发展 趋势。 2、风险报告：报告银行所有风险的定性和定量评估结果，及风 险管理措施的实施效果。
商业银行将采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，对经过 识别和计量的风险进行有效管理和控制。
7月11日 加利福尼亚印地麦克银行 9月25日 密歇根州
7月25日 内华达州第一国民银行
9月25日 华盛顿互惠银行
7月25日 加利福尼亚第一传统银行 10月10日 伊利诺州
8月1日 佛罗里达州第一优先银行 10月24日 佐治亚州阿尔法里塔市阿尔法银行
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商业银行风险管理的目标
在满足监管部门、存款人和其他利益相关者 对银行稳健经营要求的前提下，在可接受的 风险范围内，在风险与收益之间取得适当的
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市场风险计量指标
商业银行一般将对以下市场风险指标进行计量和监测
监控阈值
计量周期
利率敏感性缺口/系数 久期和凸性
风险价值（VAR）
外汇敞口 汇率敏感性缺口 投资市值重估
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利率敏感性缺口/系数说明
利率敏感性缺口=资产-负债之间的差额 利率敏感性系数=利率敏感性资产/利率敏感性负债
银行风险管理
银行风险管理的背景
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商业银行风险管理十分重要
商业银行是与货币打交道的机构。 商业银行如果出现风险事件，直接损失的就是金钱。
1995年巴林银行因个人行为倒闭。 1993年至2001年间，中国银行广东开平支行3任行长许超凡、余振东、许国俊窃取银 行资金共4.83亿美元。 2004年，中国银行黑龙江分行河松街支行行长高山诈骗8亿元票据。 2005年，中国建设银行原董事长张恩照辞职，其在美国被控收受100万美元贿赂。 2005年，农业银行包头分行金融案件，涉案资金累计98笔，总额1.15亿元。 2003年至2006年，佛山市禅城区澜石邮政支局局长何丽琼非法吸储近18亿元。 2007年，邯郸农业银行金库被盗5100多万元。