通信工程审计-管理办法(试行)
- 格式:docx
- 大小:11.38 KB
- 文档页数:4
通信工程审计-管理办法(试行)
通信工程审计-管理办法(试行)
第一章总则
第一条为规范通信工程审计程序,保障通信工程质量、安全和
效益,制定本办法。
第二条本办法适用于所有通信工程审计。
第三条通信工程审计应当遵守法律、法规和国家有关规定,按
照质量、安全和效益的要求,切实履行监督职责,加强质量管理和
安全管理。
第四条通信工程审计应当坚持公正、公开、独立、客观原则,
发挥审计作用。
第五条通信工程审计应当按照科学规划、严格实施、全面监督
和及时报告的原则进行。
第六条通信工程审计应当注重纪律教育、技术培训和业务研究,提高审计质量和水平。
第二章审计工作的组织和领导
第七条通信工程审计应当由审计机构组织和实施。
第八条审计机构应当按照法律、法规的规定,设立审计机构内
部管理规章制度,明确审计工作的职责、权限和程序。
第九条审计机构应当建立健全领导体制和纪律检查制度,对审
计人员进行管理和指导,保证审计工作的质量。
第十条审计机构应当建立健全绩效评价制度,对审计人员及时
进行表扬或批评教育,加强组织指导和培训。
第十一条审计工作应当遵守保密制度,保护国家利益和社会公
共利益。
第三章审计项目的选择和组织实施
第十二条审计机构应当按照法律、法规和国家有关规定,确定
审计项目,制定审计计划。
第十三条审计计划应当包括审计时间、范围、方式、方法、目
标和要求等,并经过审计机构主管领导审批。
第十四条审计机构应当组建审计小组和技术专家组,具体负责
审计工作的实施。
第十五条审计机构应当按照审计计划,对通信工程的规划设计、施工、验收、运行维护等环节进行全面审计,确保通信工程符合质量、安全、效益要求。
第十六条审计机构应当采用现场检查、询问、审核、取证等多种方法开展审计工作,对审计发现的问题及时进行整改、报告和纠正。
第十七条审计机构应当记录审计工作全过程,制定审计报告,经过审计机构主管领导审批后,上报有关部门和领导。
第十八条审计报告应当真实、客观、准确,明确问题和责任,提出整改意见和建议,并报经审计人员签字确认。
第四章审计结果的审核和处理
第十九条有关部门和领导应当对审计报告进行审核,认真处理审计发现的问题和建议。
第二十条审计机构应当加强对审计结果的跟踪和监督,确保整改措施的落实和结果的效果。
第二十一条对于审计发现的问题和责任,应当依法追究有关责任人的责任,对涉嫌犯罪的,及时移送司法机关处理。
第五章附件、名词及困难解决办法
【附件】:
1. 通信工程审计计划模板
2. 通信工程审计报告模板
【名词及注释】:
1. 审计流程管理:指对审计过程的各个环节进行归纳、梳理和
整合,确保审计工作的有序、规范和高效。
2. 审计程序:指通信工程审计工作中,按照一定的程序与方法,对被审计对象进行审查、核查和验证的过程。
3. 审计结果:指通信工程审计工作中,对被审计对象进行核查
和验证后得到的结论和意见。
【可能遇到的困难及解决办法】:
1. 人员不足,如何解决?
答:可通过加强招聘,提高薪资,加强培训等方式解决。
2. 审计对象复杂,如何应对?
答:可通过加强组织,建立协作机制,增加技术专家人数等方
式解决。
3. 技术手段不足,如何应对?
答:可通过加强技术投入,引进新技术,加强技术培训等方式
解决。