工作总结1-6

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工作总结

一、主要工作:

1、核算方面:完成熊猫公司1-6月的财务核算,审核单据、凭证编制以及各类财务会计报表编制及上报;截止6月熊猫公司财务经营数据如下:

项目 主营业务收入 主营业务成本 营业利润

2014年1-6月(万元) 1112.17 1005.37 -1096.51

2013年1-6月

(万元) 1103.54 1009.25 -1047.22

项目 管理费用 销售费用 财务费用

2014年1-6月(万元) 364.29 73.42 765.8

2013年1-6月

(万元) 384.24 46.6 710.02

应收账款: 应收账款统计

(1-6月)

期初总金额 本期增加总金额 本期减少总金额 期末余额

186.08 1112.17 980.23 318.02

应付账款: 应付账款统计

(1-6月)单位:万元

期初总金额 本期增加总金额 本期减少总金额 期末余额

50.02 990.71 792.88 248.07

原材料出入库情况:

物料汇总统计(1-6月) 单位:万元

期初库存总金额 本期购进总金额 本月领用金额 月末库存总金额

351.16 846.76 780.97 416.95

2、税务方面:

2014年税金交纳统计

乐至县熊猫机器制造有限公司

月份 增值税 企业所得税 城建税 教育费 土地税 个人所得税 印花税 合计

1 12,531.51 10,000.00 626.58 626.58 405.20 12,374.25 36,564.12

2 13,625.43 20,000.00 681.27 681.27 405.20 35,393.17

3 8,521.99 20,000.00 426.10 426.10 20,000.00 416.25 49,790.44

4 13,889.52 20,000.00 694.48 694.48 393.60 35,672.08

5 11,272.68 20,000.00 563.63 563.63 483.60 32,883.54

6 14,081.11 20,000.00 704.06 704.06 490.90 35,980.12

合计 73,922.24 110,000.00 3,696.12 3,696.12 20,000.00 2,594.75 12,374.25 226,283.47

二、工作中的不足:

1、 财务人员流动性大,上半年工作交接频繁,业务不熟悉,导致日常工作进度缓慢。

2、 财务基础工作不规范,缺少与技术部,生产部门的沟通,原材料(板材)的领用环节缺少必要的领料出库手续,导致管理力度加大。

三、 措施及建议:

1、 加强财务基础管理工作,结算凭证的规范,尤其是外来票据的审核工作,加强与各业务部门的联系,规范业务流程,完善基础票据资料,降低涉税风险。

2、 定期组织财务人员进行业务知识培训(内、外),以提高财务人员的业务能力,提高管理效益。

四、 下半年工作计划

1、 加强车间二级成本管理,完善原材料的领用制度,完善车间二级财务核算平台,并建立完善的存货盘存制度。

2、 与各部门沟通,规范原始票据(原材料购进增值税发票,费用报销原始票据等),尽量避免白条抵账的情况,降低税赋,以便进行财务税收筹划。

3、 清理公司往来情况,梳理以前账务,理清公司固定资产,固定投资的帐实情况。