我国商业银行操作风险管理研究
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题目: 我国商业银行操作风险管理研究
我国商业银行操作风险管理研究
1 内容摘要
中国现代银行业发展迅速，极大地促进了我国金融业的发展，但在改革中也面临着各种风险。商业银行所面临的风险包括信用风险、市场风险和操作风险。其中操作风险是商业银行经营活动中所面临的最古老的风险种类。但是与市场风险、信用风险、流动性风险相比, 长期以来，信用风险和市场风险一直为人们所关注，而操作风险却往往处于被遗忘的角落。商业银行对操作风险的理解、认识和管理都处于较低水平。按照巴塞尔银行业委员会的估计，在银行业所有风险中，操作风险所造成的损失已经发展到仅次于信用风险的地步。因此操作风险是现代商业银行风险管理的重中之重。本文从操作风险的基本概念入手，分析了现代商业银行在操作风险管理方面所存在的问题，并对症下药，寻求防范操作风险的有效途径。
关健词：操作风险；巴塞尔委员会; 目 录
-2- 目 录
一、操作风险概述 ................................................. 1
（一）操作风险的概念及分类 .................................... 1
（二）建立风险管理体系的重要性 ................................ 2
二、操作风险管理存在的问题 ....................................... 2
（一）操作风险管理理念淡薄 .................................... 2
（二）控制体系漏洞较多 ........................................ 3
（三）人员管理和配置不合理 .................................... 3
（四）计算机方面有操作风险 .................................... 4
（五）规章制度缺乏规范性 ...................................... 4
（六）监督检查缺乏系统性 ...................................... 4
（七）岗位职责不规范 .......................................... 5
（八）人员流动过大 ............................................ 5
三、加强我国商业银行操作风险管理的措施 ........................... 6
（一）更新风险防范理念 ........................................ 6
（二）加强信息系统的管理 ...................................... 6
（三）理顺责任及关系 .......................................... 6
（四）严格落实内部控制制度 .................................... 7
（五）完善和改进检查方法 ...................................... 7
（六）再造符合风险控制的流程 .................................. 8
（七）重点控制高风险点 ........................................ 8
（八）加强员工的管理与培训 .................................... 8
主要参考文献 .................................................... 10
后 记 .......................................................... 11我国商业银行操作风险管理研究
1
我国商业银行操作风险管理研究
中国现代银行业发展迅速，极大地促进了我国金融业的发展，但在改革中也面临着各种风险。长期以来，信用风险和市场风险一直为人们所关注，而操作风险却往往处于被遗忘的角落。商业银行对操作风险的理解、认识和管理都处于较低水平。按照巴塞尔银行业委员会的估计，在银行业所有风险中，操作风险所造成的损失已经发展到仅次于信用风险的地步。因此操作风险是现代商业银行风险管理的重中之重。本文从操作风险的基本概念入手，分析了现代商业银行在操作风险管理方面所存在的问题，并对症下药，寻求防范操作风险的有效途径。
一、操作风险概述
现代商业银行在经营发展过程中面临着各式各样的风险,风险管理的好坏决定了商业银行经营的成功与否。风险管理是商业银行最核心的竞争力。近年来,随着全球经济一体化速度的不断加快,银行经营规模和交易范围的不断扩大,商业银行的操作风险问题凸现，深刻认识操作风险已迫在眉睫。
（一） 操作风险的概念及分类
巴塞尔银行委员会对操作风险的定义为：由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事件造成直接或间接损失的风险。一般而言，目前对操作风险的分类有两种方法。第一种将操作风险简单的分为人员因素引起的操作风险、流程因素引起的操作风险、系统因素引起的操作风险和外部事件引起的操作风险四类。第二种分类方法将操作风险较详细的分为七类，包括内部欺诈；外部欺诈；雇员活动和工作场所的安全问题；客户、产品和业务活动的安全问题；银行维系经营的实物资产损坏；业务中断和系统错误；行政、交付和过程管理等。
从操作风险的定义和分类方法中我们不难发现，操作风险的来源不外乎以下两个方面：一是人为、操作性的操作风险，二是非操作性的操作风险。从我国各商业银行在操作风险管理方面的现状来看，目前各商业银行对操作风险的管理尚不完善，在操作风险管理理念、管理框架、管理手段等方面都存在着很大的缺陷，即使部分商业银行对操作风险有所关注，也还只是停留在操作性的操作风险层面。 我国商业银行操作风险管理研究
2 （二）建立风险管理体系的重要性
据我们所知,操作风险是商业银行经营活动中所面临的最古老的风险种类。但是与市场风险、信用风险、流动性风险相比,商业银行对操作风险的理解、认识和管理都处于较低水平。20世纪80年代以来,全球机构因操作风险已经损失了2000多亿美元。巴塞尔委员会在2002年举行过一次全球操作性风险调查,被调查银行共计报告47269起损失金额超过1万欧元的操作性风险事件,平均每家银行发生操作风险事件528起。操作风险频繁引爆,破坏力量之大令人震惊,建立和完善操作风险管理体系已经成为现代商业银行迫不及待，急需解决的重大问题。近几年,国际银行业操作风险研究和管理取得重大成就,
对操作风险的认识提升到新的层次。操作风险作为有别于市场风险和信用风险的独立的银行风险种类得到普遍认同。国际银行业认识到,操作风险分布于银行业的各个经营管理层次,贯穿于经营管理活动的始终;与信用风险和市场风险不同,操作风险无法创造利润,但信用风险和市场风险存在通过有效管理而获利的可能。一些银行已将操作风险置于与信用风险和市场风险同样重要的地位,开始建立专门的操作风险管理系统,制定并完善识别、评估、监测和缓释操作风险的原则、政策等。
二、操作风险管理存在的问题
我们知道，从近年来银监局和各商业银行对银行业务的专业检查、内控调研，以及对经营管理状况的了解情况来看，我国商业银行对操作风险的管理尚不完善，还存在着较多的缺陷，主要表现在以下几个方面：
（一）操作风险管理理念淡薄
目前，在某些商业银行的领导层仍存在这样的思想，认为抓业务开拓与发展最能体现一个行的工作业绩，是硬道理；抓内部管理、风险控制是软指标，只要不出现大的差错事故就可以了，对风险防范工作只做表面文章。相应的，在部分员工中也存在类似思想，以业务开拓为主，对业务开展中的风险防范不加重视，得过且过，只注重眼前利益，忽视长远利益。
由于风险是一种不确定性事件，它的出现和造成的损失不是确定的，即使发生风险，在时间上也是滞后的。因此，长期以来我们总是将其放在附属的位置上，全身心的投入到眼前“确定”的业务收益之中。即使经过了这些年的思想灌输、制度加强，监督检查，我国商业银行上下对操作风险仍缺乏统一的认识，基本上没有形成自觉自愿进行风险防范的氛围，风险防范的意识较弱化。即使某些商业银行认识到应该对操作风险进行防范，但认识上仍存在一定的偏差，尚未认识到操作风险的防范是一个全局的概念，是一个过程，需要全面认识，需要建立一个环环相扣、监督制约的动态机制。比如某些商业银行内部人员认为操作风险防范的方法主要在制订制度、事后监督，防范的对象主要在操作层，因而造成银行内部各种规章制度多而杂乱，对操作人员的检查名目繁多。 我国商业银行操作风险管理研究
3 对操作风险认识上的误区导致了我国商业银行在处理风险管理与市场营销、市场开拓的关系中，往往处于“放松－过紧－放松”这样一个非良性循环中。也就是说前些年，商业银行往往把加强风险管理与拓展业务、实现效益对立起来，在业务拓展和风险防范的抉择中，侧重于抓规模、抓效益，忽略了对违规违章现象的防范。而这两年，在向现代商业银行转变的过程中，商业银行大多开始强调风险控制，这又导致部分行处出现了在市场拓展方面谨小慎微，在风险防范方面过多注重表面现象，造成银行业务在一定程度上有所萎缩。随之为完成指标，拓展业务，相关行处又产生急躁情绪，进而又会将风险控制的要求置于脑后。可见，这样一种对风险管理和业务开拓关系处理不妥当的做法，将不利于现代商业银行的长期发展和稳定。
（二）控制体系漏洞较多
由于管理体系、技术条件和人员素质等方面的原因，我国商业银行事前风险控制工作显得较为薄弱，并没有相应的操作风险评估、衡量体系，无法量化风险，估计损失。对于操作风险的工作重心主要在事后管理上。如某商业银行在组织机构中设立了稽核处（内控办公室）、监察室、事后监督中心、贷后管理中心、检辅中心等风险管理部门。但这些部门都只起到了事后防范的作用，并没有系统的评估风险的过程，识别风险的能力较弱。
同时，我国商业银行尚未成立一个风险核心管理机构，有的商业银行虽成立了一定的风险管理机构，但从对风险的整体管理而言，尚未能总揽全部风险的管理工作，不是有效的风险核心管理机构。且工作中对风险管理缺乏统一协调和集中管理，未将具体责任落实到操作风险的所有相关部门。以某国有商业银行二级分行为例，该行从市分行到支行都设立了内控委员会，但一些支行的内控委工作在一定程度上流于形式，应付上级。且相关风险管理部门之间的协调和配合并不顺畅，某些职责的落实并不明确、清晰，对风险的管理不到位。各个业务部门各自为政、分头管理，缺乏应有的信息互通，偶尔还会出现检查依据不一致的情况，造成总体检查次数较多，重复检查的情况时有发生。
（三）人员管理和配置不合理
目前我国商业银行在人员数量、素质方面存在与业务发展不相适应的情况。以某国有商业银行为例，根据风险防范要求，不相容职责应该分离。但由于减员的要求，目前该行大部分分理处配置6名左右工作人员，储蓄所配置4至5名左右工作人员。随着网点经营业务品种的增加，网点机构风险控制点相应增加，因此一人多岗，一人多卡，主任混岗等“失控”现象频频发生，干部交流、员工轮岗以及强行休假制度得不到很好的落实，存在操作风险的隐患。
