人民银行内部风险控制体系思考

各 个节 点联 结成 一个 整体 ， 节点 之 间有着 紧 密的关 联度 。
某 个 网络节 点发生 的风 险可 能会波 及整 个 网络 ， 至导致 甚
整个金 融运 营 的网络瘫 痪 。 次 ， 其 高度 发达 的 网络 技术 所 具 有 的快速 远程处 理 功能 ， 虽然 为便 捷 、 快速 的金 融 服务 提 供 了强大 的技术 支持 ， 但也加 快 了风 险积 聚的 过程 ， 风 险 积聚 与发 生可能 就在 同一 时 间 内。 目 ， 前 国外银 行通 过风 险管理 委员 会来 统筹 风 险管理 政 策的执 行和 协调 ， 人 民银 行大 多还 未建立 类 似 的管理 而
汇清算资金、 国库资金 、 结算资金、 币信贷资金和发行 货
基金 等重 点资 金或 基金 ） 涉 密文 件 资料 、重要 印 章及档 ， 案 的管 理 ， 要计算 机 网络 系统 的安 全管 理 ， 筹基 金 的 重 统 管理 等 。 二 级风 险点 指易 产生一 般性 风 险 ， 可能影 响人 民银行 各 项职 责履 行 ， 致使 辖 内金 融领 域不 稳定 因素增 多 的部位
理 理论还 很不 完善 ， 对人 民银 行风 险 的研 究一 般 只针对 某
一
方面 的风险进 行 ， 有找 到一 个完 整 的金 融风 险管 理 还没
一
方法。
、
人 民银行 内部 风 险的分 析
级 风 险点指 易产 生重 大风 险 ， 导致 国家 资金 、 财产
除 了风险 的一 般特 征 （ 客观性 、 确定 性 、 害性 ） 不 危 ，
同 的监 控措施 。
一
理 越来 越得 到 了政 府 、 学术 界 和金融 机 构 自身 的 重视 ， 理 论 研究 的成果 很丰 富 ， 监管部 门出台 的风 险管理 政策也 很 多 。 而 ， 为我 国金 融体 系 的重要 组成 部分 、 然 作 承担 中央 银行 职责 的人 民银行 的风 险管理 问题 并没有像 商业性 金融 机 构那 样 ， 到 理论 界和社 会 的高度 关 注 ， 得 因此对 于 中央 银 行 的风险 管理 ， 前 的理 论研 究还 不充 分 ， 目 相应 风 险管
防范 和控 制各 风 险点 、 险隐患 的直 接或 间接 手段；控制 风
门 ， 得人 民银 行 系统缺 乏统 一 的风险 管理 战略 和政 策 ， 使 高层 管理 者更是 无法 清楚 了解银 行面 临 的风险 整体状 况 。
同时 ， 散管理 还使 得有些 风 险因无 人管 理而 陷入 真空状 分
建 立 内部风 险控制 系统 ， 以促进 全行 风 险意识 进一 可
步加强 。可 以实 现全 面 的风 险管理 。可监 督 的效 果 。
二 、 内部风 险控制 体 系的框 架 人 民银行 的内部控 制体 系至 少包 括 以下 ４ 系统：风 个
架 构 ， 风险 管理方 面 的管 理职 责分 散 ， 在 缺少 一个 协调 部
督 ，业 务系 统 的操作 ，财 务报 表 的统计 管理 等 。
三级 风 险点指 易产 生 内部 管 理风 险 ， 响人 民银行 内 影
部 管理 目标 的实 现 ， 导致 工作 质量 、 率下 降 的部 位 和环 效 节。 如部 门 内部管理 ， 计算 机安 全管 理 ， 各种 卡 、 管理 ， 证 业 务档 案 的管理 等 。 （ ） 二 操作 执行 控 制系统 指人 民银 行各部 门制定控制措 施对其风 险点和风险 隐 患进 行控 制 ， 层层 明确 责任 ， 实 到人 。 落 控制措 施 是用 以
由于业 务 的特点 以及 信息技 术 的大量运 用 ， 民银 行 的内 人 部 风险 还具 有 以下 明显 的 特点 ：一是 普遍 性 。 二是 隐蔽
重大损 失 ， 响金 融稳定 及 国家金 融政 策 目 实现 的部 位 影 标 和环 节 。 ： 门安 全管 理 ， 六 金 ”管理 （ 务资金 、 如 部 “ 财 外
和环节 。如 ：重 要空 白凭 证管 理 ， 融风 险处 置 ，审计 监 金
性。 业务 的核 准 、 行 、 管与记 录工 作将 有 可能 集 中在 执 保 系统 少 数控 制人 员 手 中 ，使 得 风 险不 易暴 露 。三 是 扩散
性。
网络效 应导 致 了 内部 风 险的放 大 ， 首先 ， 网络 空间 的
态。
责任 是各 岗位人 员根 据其 职责在 防范 和控制 各风 险点 、 风 险隐 患过程 中应 承担 的责任 。 有 控制机 制必须 依据 央行 所 业 务特 点和 风险偏 好 的 内在 要求进 行设 计 ， 明确 规定 风险 控 制体 系及 其操 作细 则 以及授 权 限制 。 同时 ， 了防范 因 为 突发事 件衍 生 、 耦合 和滋 生 的风 险损失 ， 分析 风险 的发 在 生概 率 、 现形 式基 础上 ， 根据其 危 害程度 、 响范 围 表 可 影
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。李志清
随着我 国金融 改革 的不断 深入 ， 融风 险 的防范 与管 金
风 险识 别 是指 通 过对 业 务及 管 理流 程 风 险的 系统 排 查， 识别 和评 估各 类 风险 ， 定风 险源 、 险点及 影 响和 确 风 危 害程度 ，建立 “ 险库 ” 风 。同时 明确 预警体 系所 涉及 的 监测 变 量 、 标菜 单 和警 戒线等 内容 ， 过监 测相 关变 量 指 通 和指标 ， 设定 的警 戒线 和参考 风 险发生 的概率 来判 定 使用 预警 事 件 ， 预先制 定 防范 或处置 措施 ， 确定控 制 目标和 要 求。 根据 人 民银行 的业 务 特点 ， 在识 别 风险时 依据 其危 害 性程 度 及后 果 ，可 将各 部 门的风 险等 级 划分 为 一级 风 险 点、 二级 风 险点 、 三级 风 险点 ， 对不 同等 级 的风险 实施不