下载文档原格式
中海油田服务公司信息披露管理办法第一章前言为规范中海油田服务股份有限公司(以下简称“本集团”或“集团”)对外信息披露行为，维护股东合法权益，树立良好的上市公司形象，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规和《香港联合交易所有限公司证券上市规则》(以下简称“《上市规则》”)以及香港证券法方面的相关规定，制订本办法。
本集团对外信息披露行为的基本原则是严格遵守并认真履行本集团与香港联合交易所有限公司(以下简称“香港联交所” )签订的《上市协议》(以下简称“《上市协议》”)及本集团董事签署的《董事声明及承诺》相关责任和义务，全面、及时、准确地进行信息披露，确保披露的信息内容真实、准确、完整，没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏。
第二章信息披露的法律规定本集团须遵守香港《上市规则》第14.01条规定，必须：(1) 披露各项须予公布的交易的详情；(2) 向股东发出通函，提供该等交易的资料；及(3) 如属重大交易或与关联人士进行的交易，则根据法律规定事先取得股东的同意。
同时，根据香港《上市规则》第14.02条规定，本集团须予公布的交易指下列任何一个或多个类别的交易：(1) 非常重大的收购事项(2) 主要交易(3) 须予披露的交易(4) 股份交易(5) 关联交易根据《上市协议》，本集团须在合理地切实可行的情况下，尽快向联交所、本集团的股东及其上市证券的其它持有人通知任何与本集团有关的资料（包括与集团业务范围内任何主要新发展有关的而未为公众人士知悉的资料），该等股价敏感资料为：(1) 供上述各方及公众人士评估本集团的状况所必需者；(2) 避免本集团证券的买卖出现虚假市场的情况所必需者；(3) 可合理预期会重大影响本集团证券的买卖及价格者。
如果发生可能对本集团股票交易价格产生较大影响，而投资者尚未得知的重大事件时，应当立即将有关情况向证券交易所提交临时报告，并予公告，说明事件的实质，必要时本集团还应向国务院证券监督管理机构进行报告。
石油销售公司资金管理制度一、引言石油销售公司作为一家以石油产品销售为主营业务的企业，在日常运营中需要合理管理公司的资金流动，以确保资金的安全性、稳定性和高效性。
为此，制定并实施资金管理制度对于公司的发展至关重要。
本文档旨在规范石油销售公司的资金管理工作，细化资金管理制度的具体内容和操作流程，确保公司在资金运作中的合规性和风险控制，并提高资金利用效率和财务运营水平。
二、资金管理目标为了达到高效、稳健和安全的资金管理，石油销售公司的资金管理目标如下：1.确保资金的安全性：采取合理的风险控制措施，避免资金流失和损失。
2.优化资金运作效率：提高资金周转速度，减少资金占用，使公司的资金利用效率最大化。
3.增强资金的稳定性：避免资金断层和周转困难，确保公司正常运营和发展。
4.提升财务运营水平：通过科学合理的资金管理，提高公司财务运营的效率和水平。
三、资金管理制度3.1 资金管理职责资金管理涉及多个部门和岗位，为明确各方责任和职责，公司应当明确以下职责：1.董事会：对公司的资金管理制度进行审议、批准和监督，并制定公司整体资金管理的战略和目标。
2.财务部门：负责制定和完善具体的资金管理制度，实施日常的资金筹措、支付、结算等操作，监督和审计资金流动情况。
3.销售部门：负责与客户的资金交易，包括应收账款管理和收款工作，在销售过程中加强对客户信用风险的评估和控制。
4.采购部门：负责与供应商的资金交易，包括应付账款管理和支付工作，在采购过程中加强对供应商信用风险的评估和控制。
3.2 资金预测和计划为了合理安排资金运作，公司应当根据市场需求、业务规模和预测数据进行资金预测和计划，具体步骤如下：1.收集数据：收集和整理与资金运作相关的市场情报、销售预测、应收账款、应付账款等数据。
2.分析预测：根据收集到的数据进行分析和预测，量化资金需求和供给情况。
3.制定计划：根据预测结果，制定资金运作计划，明确不同时间段的资金筹措和支付计划。
中国石油化工集团公司境外资金管理办法第一章总则第一条为加强中国石油化工集团公司（以下简称集团公司）境外资金管理，充分发挥集团公司整体资金优势，确保境外资金安全、规范、高效运转，制订本办法。
第二条集团公司授权中国石化盛骏国际投资有限公司（以下简称盛骏公司）为集团公司境外资金结算中心，行使对各企业境外资金账户监管、跨境资金收付、境外资金归集、境外筹融资、存贷款、内部结算，以及境外资金支付合规性审核等职能。
第三条盛骏公司作为集团公司境外资金结算平台，依托跨国银行资金结算网络系统，建立境外资金集中管理和统筹运作体系，将集团公司境外机构的资金集中起来，形成境外资金池，防范资金风险，减少资金沉淀，提高整体资金使用效率。
第四条本办法适用于集团公司直管企事业单位及其所属全资单位、股份公司和资产公司各全资分（子）公司及其所属单位（以下统称各企业）, 以及上述单位在境外设立的全资分（子）公司或办事处等机构（以下统称境外机构）。
各级境内外控股子公司参照执行。
第二章账户管理第五条集团公司实行境外银行账户集中管理和统一审批制度。
各企业开立、变更、撤销银行账户，必须按要求格式填写相关申请表（附件一、二、三），并按照管理关系分别报集团公司、股份公司、资产公司财务部门审核批准。
未经批准，任何企业不得擅自开立境外银行账户。
第六条各企业及其所属境外机构均应在盛骏公司开立内部结算账户。
凡盛骏公司结算账户能够满足需要的，不得在外部银行开立境外银行账户。
第七条经集团公司、股份公司、资产公司财务部门批准，各企业在开立盛骏公司结算账户的同时，可根据所在国货币收支、现金存取，以及盛骏公司结算账户无法办理的资金业务需要，选择集团公司指定的境外资金主办银行（以下简称境外主办银行）开立境外银行账户。
第八条集团公司实行境外主办银行总、分账户管理。
授权盛骏公司的主办银行账户为资金结算总账户，各企业及其境外机构的主办银行账户均为盛骏公司总账户下的分账户。
企业集团的资金集中管理研究——以中海油集团为例企业集团的资金集中管理研究——以中海油集团为例近年来，随着全球经济的快速发展和市场竞争的不断加剧，企业集团的资金集中管理正成为一项重要的经营策略。
在资金集中管理中，企业通过统一管理集团内的资金，实现资源的优化配置，提高资金使用效率，降低融资成本，从而增强企业集团的竞争力。
本文以中国著名的企业集团——中海油集团为例，探讨企业集团资金集中管理的实践和经验。
中海油集团作为中国海洋石油行业的龙头企业，拥有海上石油及天然气资源的勘探、开发和生产能力。
在资金集中管理方面，中海油集团采取了一系列措施，旨在提高资金的利用效率和经济效益。
首先，中海油集团建立了统一的资金管理体系。
通过建立中央资金管理部门和子公司资金管理机构，中海油集团实现了对全集团范围内的资金进行统一管理、控制和监督。
这种集中管理的机制，使得中海油集团能够更好地协调资金的运营，避免重复融资和浪费。
其次，中海油集团注重优化资金运作流程。
通过建立完善的资金流动和使用流程，中海油集团实现了资金的规范化和高效化。
例如，建立了资金池管理制度，集中管理集团内的零余额账户，实现资金的统一调配和快速调度。
同时，中海油集团还注重建立风险管理机制，通过风险评估和激励机制，提高资金使用的安全性和效率。
此外，中海油集团还积极探索资金集中管理的创新模式。
通过建立与金融机构的合作关系，中海油集团实现了资金融通和资金成本的降低。
例如，中海油集团与银行合作设立了联合金融控股公司，通过该公司的资金运作和金融服务，提高了中海油集团的融资能力和资金运作效率。
综上所述，中海油集团在资金集中管理方面取得了显著的成绩。
通过建立统一的资金管理体系、优化资金运作流程和探索创新模式，中海油集团成功实现了资金的集中管理，提高了资金使用效率和经济效益。
这些实践和经验对于其他企业集团在资金集中管理方面具有一定的借鉴意义。
然而，值得注意的是，企业集团的资金集中管理面临着一些挑战和难题。
油田资金管理工作总结油田资金管理工作是石油行业中至关重要的一环，它涉及到资金的调配、使用和监管，直接关系到企业的经营和发展。
在过去的一年里，我们公司在油田资金管理工作上取得了一些成绩，也遇到了一些挑战。
下面我将对这一年的油田资金管理工作进行总结，并提出一些改进的建议。
首先，我们公司在油田资金管理工作上取得了一些成绩。
我们加强了对资金的监管和使用，严格执行预算管理制度，确保资金的合理使用和安全运作。
我们还加强了对资金流动的监控，及时发现并解决了一些资金管理方面的问题，保障了油田开发和生产的顺利进行。
此外，我们还优化了资金使用结构，提高了资金的使用效率，降低了资金的使用成本，为公司创造了更多的价值。
然而，我们也面临一些挑战。
首先是资金的来源和流动受到了一些外部因素的影响，造成了资金的不稳定性。
其次是在资金管理方面还存在一些制度和流程上的不完善，导致了一些资金管理方面的问题。
最后是在资金使用效率和成本方面还有待提高，需要进一步优化资金使用结构，降低资金使用成本。
为了进一步提高油田资金管理工作的水平，我提出以下几点建议。
首先，我们应该加强对资金来源和流动的监控，及时应对外部因素的影响，保障资金的稳定流动。
其次，我们应该进一步完善资金管理制度和流程，规范资金管理行为，防范资金管理风险。
最后，我们应该优化资金使用结构，提高资金使用效率，降低资金使用成本，为公司创造更多的价值。
总之，油田资金管理工作是一项重要的工作，它关系到企业的经营和发展。
我们公司在这方面取得了一些成绩，也遇到了一些挑战。
我相信在全公司的共同努力下，我们一定能够进一步提高油田资金管理工作的水平，为公司的发展贡献更大的力量。
中海油田公司物资核算管理程序1．目的本程序规定了物资核算的基本方法和要求。
旨在明确物资核算的职责，规范物资核算工作，控制材料采购成本，加强采购资金及库存材料管理，确保公司物资核算方法符合规定要求。
2．范围适用于公司有采办、对外付款及仓储管理业务的单位。
3．引用标准《中海油田服务股份有限公司物资、装备管理规定（试行）》4．定义物资核算——物资管理过程中，有关物资价格/价值的确认方式/方法及物资资金流的管理。
5．职责与权限计划资金部及财务部5.1.1 负责物资核算业务的管理；5.1.2 对有采办、对外付款及仓储管理业务单位的物资核算工作进行指导和检查；5.1.3 负责燕郊属地的物资核算工作。
5.1.4 负责向物资装备部反馈当月采购物资付款或未付款情况，包括收款单位及帐号、付款合同编号及发票编号、付款日期和方式、已收发票未付款的单位及金额等。
物资装备部5.2.1 会同财务部选择和确定物资核算方式。
5.2.2 会同计划资金部及财务部对有采办、对外付款及仓储管理业务单位的物资核算工作进行检查。
5.2.3 按公司管理总体目标协调物资管理模式与核算方式。
分公司及办事处根据公司物资管理规定负责属地物资核算工作的管理和实施。
事业部按公司物资管理规定及分公司管理办法要求负责本事业部物资核算工作的实施。
6．控制程序付款6.1.1 付款形式6.1.1.1 人民币付款。
6.1.1.2 外汇付款。
6.1.2 付款文件审核6.1.2.1 采办付款文件包括但不限于物资订货审批单、发票、合同/订单/零星采购审批单复印件、经采办单位及申请订购单位或/和保管单位签字的验收交接单/验收报告、由资源管理单位开出的入库单付款联，进口物资还应包括进口批件、报关单，经采办商务主管领导审批的采办付款文件审批单。
6.1.2.2 采办付款文件审批：采办人员初审签字、采办部门领导审核。
6.1.2.3 按公司计划资金部有关规定、程序审批。
6.1.3 付款程序按公司计划资金部及财务部有关规定执行。
中海油田服务股份有限公司资金管理办法
第一章总则
第一条为加强资金管理，规范资金运作，降低资金成本，保障各项经营活动高效、有序地进行，依据公司首届董事会批准的《公司财务制度（试行）》，特制定本办法。
第二条公司各部门、各分公司、事业部、全资子公司、项目组（以下简称“直属单位”）都必须严格遵守国家有关资金管理的法规，执行公司的财务制度和本办法。
第三条公司按照资金高度集中和收支两条线管理的原则，对资金实行集中统一管理；对直属单位实行预算申请拨款、银行存款限额管理。
第四条公司所有的收入须进入公司指定的银行账户。
第五条公司所有的支出依照已批准的预算及审批程序核准后支付。
第六条公司对资金的支付实行分级授权批准制度。
第二章资金管理职责
第七条计划资金部是公司资金管理的业务主管部门，负责：
（一）贯彻执行国家资金管理法规，制定公司资金管理规定。
（二）指导和规范各直属单位的资金管理工作。
（三）监督管理公司销售收入收款。
（四）对直属单位所需资金的审批、拨付及限额以上的直接对外付款。
（五）办理直属单位银行账户开立、变更、撤销的审批手续，监督、检查直属单位对银行账户的使用。
（六）核定直属单位银行限额、周转备用金。
（七）编制公司资金滚动计划。
（八）协调与联系政府有关部门和金融机构。
（九）研究公司的资本结构，提出融资的建议方案。
（十）办理公司的融资业务，管理公司的债务。
（十一）提出对公司闲置资金的保值、增值的建议，经批准后负责执行。
第八条分公司计划财务部和公司机关财务是本地区资金管理的具体执行部门，在资金管理业务上接受公司计划资金部的监督和管理，并负责：
（一）本地区各事业部的资金服务和管理工作。
（二）制定本地区的资金管理实施细则，并报计划资金部备案。
（三）催收本地区各事业部销售款项，按月编制《应收账款明细表》（格式见附表5），报计划资金部。
（四）在批准的生产经营计划预算内，严格按合同规定的付款时间向公司计划资金部上报用款计划。
（五）按照公司规定的资金管理权限和支付程序，正确、及时办理对外付款和对事业部账户的拨款。
（六）负责本地区月度、季度和年度资金计划及资金报表的编报。
（七）依据公司的批准文件办理银行开户、变更、销户手续。
第九条各事业部的计划财务部门负责：
（一）事业部计财分部负责编制本事业部的资金计划，报事业部本部审核后，报
送当地分公司。
（二）事业部计财部编制事业部本部的资金计划，并按时报送计划资金部。
（三）审核本事业部的付款。
（四）协助分公司计划财务部门催收本事业部的销售款项。
第十条经公司批准，事业部可以在燕郊、天津、湛江等地开立银行账户，由当地分公司或公司机关财务统一管理。
分公司或公司机关财务须对这些账户的资金安全负责。
第十一条公司各级计划财务经理负有对本单位资金管理的基础工作、日常工作进行监督管理的责任。
第三章账户的管理
第十二条开立银行账户的基本原则：
（一）保证生产正常进行。
（二）确保资金高度集中、高效运作。
（三）以中国银行及中国工商银行为主要开户银行。
（四）在中海财务公司开户办理总公司系统内的结算。
第十三条公司机关及直属单位开立、变更、撤销银行账户，必须由有关单位提出申请，经计划资金部审核、报公司首席财务官批准后执行；银行账户开立、变更、撤销后，要在三个工作日内上报计划资金部备案。
任何直属单位未按公司规范程序批准私自开立、变更银行账户的，公司将严厉追究相关人员的责任。
第十四条经公司批准，各分公司可开立一个基本账户和一个专门用于收入回笼的银行结算账户；公司机关财务可以开立一个基本账户，各事业部总部（物探事业部除
外）的销售收入须收进公司总部账户；各事业部及其分部根据生产需要，可以申请并经公司批准后开立基本账户;如确有特殊情况，经公司批准，可以开立专用账户。
第十五条分公司结算账户中的资金由公司计划资金部统一管理，未经公司计划资金部书面批准，分公司不得动用该账户的资金。
第十六条严格按照中国人民银行颁发的《银行账户管理规定》和国家的有关规定使用银行账户，不得超范围使用，不得对外租用和借用银行账户。
第十七条公司总部及直属单位应与开户银行签订相关服务协议，明确服务内容，制定往来单据交接的规定和程序，明确划清各自的职责。
第十八条如经批准开立异地账户，有关单位应与银行签订账户管理与结算协议书，明确结算方式、账户收支范围、单据管理、密码管理、授权人签字（要求至少有两个授权人同时签字有效）、协议变更及解除等相关事宜。
第十九条有银行账户的单位都必须与银行签订“协定存款协议书”，以争取最大的存款收益。
但未经计划资金部批准，不得做定期和其他资金理财业务。
第二十条计划资金部根据公司的资金计划，经批准可办理银行定期存款业务。
审批权限如下：
首席财务官: 存款期限为6个月以上（含6个月）；
计划资金部总经理：存款期限在6个月以内。
第二十一条计划资金部对直属单位实行银行存款余额的限额管理。
直属单位须于每月的第三个工作日前，向公司计划资金部报送上月末银行账户余额明细表（格式见附件2）。
第二十二条计划资金部将依据工作量、现金流量的大小核定各单位银行存款限额，各单位应在不超过10%的范围内执行。
第二十三条由公司计划资金部以公司的名义统一设立外汇账户。
天津、湛江和燕
郊的外汇账户由公司计划资金部委托当地分公司计划财务、机关财务负责使用和管理。
第四章资金计划的编制
第二十四条为提高资金的使用效率和效益，各直属单位根据公司批准的年度生产计划预算、合同及实际工程进度编制年度资金计划、三个月资金滚动收支计划（格式见附件3）和月度资金计划执行情况表（格式见附件4）。
三个月资金滚动收支计划须在每月25日前报计划资金部，月度资金计划执行情况表于次月5日前报计划资金部。
第二十五条当地分公司计划财务及机关财务根据公司核准的资金计划按月安排资金。
（一）各单位应根据有关合同条款或经济业务的最后付款期限，对资金支出按费用项目进行精细安排，误差率应控制在10%以内。
如确需安排超出月度用款计划的付款，该单位需呈报书面报告，经本单位负责人和本单位计划财务部负责人签字，送计划资金部核准后，计划财务部门方可付款。
（二）分公司和机关财务负责本片区资金计划的汇总、审核。
（三）计划资金部收到分公司和机关财务用款计划后，汇总平衡，月底前，核准各单位次月用款计划。
（四）对于没有列入月度资金计划的项目，计划财务部门不得予以付款。
如有特殊情况，有关单位须写出专项书面申请，经计划资金部总经理批准后追加月度资金计划，计划财务部门方可付款。
未经上述批准，任何单位不得为没有月度资金计划的项目支付款项。
第二十六条计划资金部负责编制公司的年度资金计划，并须每月十五日前更新公司的六个月资金滚动计划报公司首席财务官。
第五章资金收入的管理。
